ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
01.03.2016 N 130
Про затвердження Правил
організації статистичної звітності,
що подається до Національного банку України в
умовах особливого періоду
Відповідно до статей 7, 15, 56, 67 Закону України "Про Національний банк України", статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Закону України "Про державну статистику" щодо складання грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації, а також для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій в умовах особливого періоду Правління Національного банку України постановляє:
1. Затвердити Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду, що додаються.
2. Визнати такими, що втратили чинність, постанови Правління Національного банку України, перелік яких додається.
3. Департаменту статистики та звітності (Половньов Ю. О.) після офіційного опублікування цієї постанови довести її зміст до відома банків України, інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, для використання в роботі.
4. Департаменту інформаційних технологій (Нагорнюк В. В.) унести відповідні зміни до програмного забезпечення.
5. Контроль за виконанням цієї постанови залишаю за собою.
6. Постанова набирає чинності з 21 березня 2016 року.
Голова В. О. Гонтарева
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
01.03.2016 N 130
Правила
організації статистичної звітності, що подається до
Національного банку України в умовах особливого періоду
I. Загальні положення
1. Ці Правила розроблені згідно з вимогами статті 7 Закону України "Про Національний банк України" для забезпечення складання грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації, виконання Національним банком України (далі - Національний банк) регулятивних та наглядових функцій в умовах особливого періоду.
2. Ці Правила визначають перелік форм статистичної звітності, періодичність їх складання, терміни і способи подання даних до Національного банку в умовах особливого періоду.
3. Вимоги цих Правил поширюються на банки України, які залучаються до роботи в умовах особливого періоду, та інші фінансові установи, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій, і є обов'язковими для виконання.
4. Для складання Національним банком грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації в умовах особливого періоду використовуються дані форм статистичної звітності банків України, які залучаються до роботи в умовах особливого періоду, та інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій.
5. Форми статистичної звітності складаються з урахуванням норм бухгалтерського обліку, а також міжнародних стандартів щодо складання Національним банком грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації.
6. Термін "особливий період" уживається в значенні, наведеному в Законі України "Про оборону України", термін "регіон" уживається в значенні, наведеному в Законі України "Про стимулювання розвитку регіонів".
II. Складання і подання форм статистичної звітності
7. Банки України, які залучаються до роботи в умовах особливого періоду, інші фінансові установи, національний оператор поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, складають статистичну звітність за формами, перелік та порядок подання яких наведено в додатку до цих Правил, і відповідно до зразків та пояснень щодо заповнення цих форм, наведених у додатку 1 до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 01 березня 2016 року N 129 (далі - Правила організації статистичної звітності).
8. Для складання форм статистичної звітності використовуються дані бухгалтерських балансів, аналітичних рахунків бухгалтерського обліку з урахуванням значень параметрів аналітичного обліку, визначених у додатку 2 до Правил організації статистичної звітності, та дані про рух коштів.
9. Форми статистичної звітності, що складаються відповідно до цих Правил, підписують особи, які обіймають посади, визначені в зразках форм статистичної звітності, або особи, які виконують їх обов'язки, якщо інше не передбачено Правилами організації статистичної звітності.
Голова правління (керівник) і головний бухгалтер несуть відповідальність за достовірність, повноту та своєчасність подання даних згідно із законодавством України, що діє в умовах особливого періоду. У разі неподання звіту голова правління до кінця звітного дня доповідає про це, а також про вжиті заходи щодо усунення допущених порушень Національному банку.
10. Дані форм статистичної звітності зазначаються в одиницях, установлених для кожної форми окремо, з округленням сум до одиниць із збереженням підсумкових даних статистичної звітності.
11. Для складання грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації під час особливого періоду дані подаються банком електронною поштою у формі файлів за банк у цілому або за головну установу та відокремлені підрозділи банку, що розташовані на території України, у регіональному розрізі, а за відокремлені підрозділи банку, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн Центральній розрахунковій палаті Національного банку України (далі - Центральна розрахункова палата) для подальшого їх надання підрозділам центрального апарату Національного банку України в строки, установлені в пункті 15 розділу II Правил організації статистичної звітності.
Структура та формат файлів з набором економічних показників розробляються Департаментом інформаційних технологій і надсилаються банкам для використання в роботі.
12. Файли з даними для складання грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації мають бути з електронним цифровим підписом відповідального виконавця, який ці файли сформував. Перед надсиланням до Національного банку здійснюється захист цих файлів за допомогою програмного забезпечення "Автоматизоване робоче місце обміну неплатіжною інформацією" (АРМ-НБУ-інформаційний).
13. Дата подання даних визначена в додатку до цих Правил.
14. Національний банк відповідно до прийнятих рішень в особливий період має право встановлювати інший порядок та інші строки надання інформації та переліку звітності.
15. У разі неможливості подання форм статистичної звітності електронною поштою або на електронних носіях у встановленому форматі та з електронним цифровим підписом Центральній розрахунковій палаті форми подаються на паперових носіях відповідним підрозділам центрального апарату Національного банку у форматі, погодженому Національним банком.
16. Національний банк може встановлювати поріг суттєвості помилок окремих об'єктів обліку (суттєвих помилок).
17. Зміни до цих Правил вносяться в разі внесення відповідних змін до Правил організації статистичної звітності.
18. Банк - юридична особа не включає до зведеної інформації економічні показники відокремлених підрозділів у разі їх нездатності передавати кошти та інформацію головній установі банку. У разі неможливості надання зведеної інформації банком - юридичною особою її надає відокремлений підрозділ, визначений головною установою банку, Центральній розрахунковій палаті для подальшого її надання підрозділам центрального апарату Національного банку.
19. Банки, які припиняють/зупиняють свою діяльність, складають статистичну звітність на дату припинення/зупинення діяльності.
Директор Департаменту статистики та звітності Ю. О. Половньов
Погоджено:
Заступник Голови Національного банку України Д. Р. Сологуб
Додаток
до Правил організації статистичної звітності,
що подається до Національного банку України
в умовах особливого періоду
(пункт 7 розділу II)
Перелік та порядок
подання форм статистичної звітності, що подаються до
Національного банку України в умовах особливого періоду
| N з/п | Назва форми статистичної звітності | Терміни подання форми статистичної звітності в умовах особливого періоду | Порядок подання форми статистичної звітності в умовах особливого періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | N 10 "Оборотно-сальдовий баланс банку" | Щомісяця | Подається електронною поштою банками - юридичними особами за головну установу та філії, що розташовані на території України, у регіональному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн Центральній розрахунковій палаті не пізніше шостого робочого дня місяця, наступного за звітним, до 13 години |
| 2 | N 310 "Звіт про суми і процентні ставки за наданими кредитами та залученими депозитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)" | Щомісяця | Подається електронною поштою банками - юридичними особами в регіональному розрізі Центральній розрахунковій палаті не пізніше четвертого робочого дня місяця, наступного за звітним |
| 3 | N 321 "Звіт про кредити та процентні ставки за непогашеними сумами (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів)" | Щомісяця | Подається електронною поштою банками - юридичними особами за головну установу та філії, що розташовані на території України, у регіональному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн Центральній розрахунковій палаті не пізніше сьомого робочого дня місяця, наступного за звітним |
| 4 | N 360 "Звіт про депозити та процентні ставки за непогашеними сумами (за класифікаціями видів депозитів та контрагентів)" | Щомісяця | Подається електронною поштою банками - юридичними особами за головну установу та філії, що розташовані на території України, у регіональному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн Центральній розрахунковій палаті не пізніше сьомого робочого дня місяця, наступного за звітним |
| 5 | N 363 "Звіт про цінні папери, емітовані банком, іншу заборгованість, похідні фінансові інструменти, доходи та витрати банку (за класифікаціями контрагентів і рахунків)" | Щомісяця | Подається електронною поштою банками - юридичними особами за головну установу та філії, що розташовані на території України, у регіональному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн Центральній розрахунковій палаті не пізніше сьомого робочого дня місяця, наступного за звітним |
| 6 | N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" | Щомісяця | Подається* електронною поштою банками - юридичними особами (зведені дані - з урахуванням усіх філій, за винятком філій банків, створених на території інших держав, що формують обов'язкові резерви відповідно до вимог, визначених законодавством держави за місцезнаходженням філії) та філіями іноземних банків в Україні підрозділу центрального апарату Національного банку України, який виконує функцію контролю за повнотою та своєчасністю виконання банками вимог щодо дотримання нормативів обов'язкового резервування, протягом двох робочих днів після закінчення звітного періоду утримання. ____________ * Додатково подається за допомогою відповідного програмного забезпечення файл 20 "Додаткові дані для розрахунку обов'язкових резервів" (щоденно) до 14 години наступного робочого дня банками - юридичними особами та філіями іноземних банків в Україні Центральній розрахунковій палаті |
| 7 | N 381A "Довідка про залучені кошти і стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України" | Щомісяця | Подається* електронною поштою банками - юридичними особами (зведені дані - з урахуванням усіх філій, за винятком філій банків, створених на території інших держав, що формують обов'язкові резерви відповідно до вимог, визначених законодавством держави за місцезнаходженням філії) та філіями іноземних банків в Україні підрозділу центрального апарату Національного банку України, який виконує функцію контролю за повнотою та своєчасністю виконання банками вимог щодо дотримання нормативів обов'язкового резервування, протягом двох робочих днів після закінчення звітного періоду утримання. ____________ * Додатково подається за допомогою відповідного програмного забезпечення файл 20 "Додаткові дані для розрахунку обов'язкових резервів" (щоденно) до 14 години наступного робочого дня банками - юридичними особами та філіями іноземних банків в Україні Центральній розрахунковій палаті |
| 8 | N 391 "Звіт про стан портфеля цінних паперів (за класифікаціями контрагентів і рахунків)" | Щомісяця | Подається електронною поштою банками - юридичними особами за головну установу та філії, що розташовані на території України, у регіональному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн Центральній розрахунковій палаті не пізніше сьомого робочого дня місяця, наступного за звітним |
| 9 | N 521 "Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою" | Щодня | Подається електронною поштою уповноваженими банками - юридичними особами, уповноваженими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку в регіональному розрізі Центральній розрахунковій палаті до 12 години наступного робочого дня |
| 10 | N 527 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти та фізичних обсягів банківських металів" | Щомісяця | Подається електронною поштою уповноваженими банками - юридичними особами, уповноваженими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку в регіональному розрізі Центральній розрахунковій палаті не пізніше 12 робочого дня місяця, наступного за звітним |
| 11 | N 552 "Звіт про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти" | Щодня | Подається електронною поштою банками - юридичними особами в регіональному розрізі Центральній розрахунковій палаті до 13 години наступного робочого дня |
| 12 | N 555 "Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти" | Щодня | Подається електронною поштою банками - юридичними особами в регіональному розрізі Центральній розрахунковій палаті до 14 години наступного робочого дня |
| 13 | N 748 "Звіт про касові обороти банку" | Щомісяця | Подається* електронною поштою банками - юридичними особами в регіональному розрізі Центральній розрахунковій палаті не пізніше шостого робочого дня місяця, наступного за звітним, до 13 години. ____________ * Заміна файла здійснюється протягом чотирьох робочих днів. Центральна розрахункова палата подає дані звіту Департаменту грошового обігу на 10 робочий день до 16 години |
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
01.03.2016 N 130
Перелік
постанов Правління Національного банку України,
що визнаються такими, що втратили чинність
1. Постанова Правління Національного банку України від 21 квітня 2004 року N 177 "Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 18 червня 2004 року за N 749/9348.
2. Постанова Правління Національного банку України від 14 липня 2005 року N 255 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 03 серпня 2005 року за N 848/11128.
3. Постанова Правління Національного банку України від 14 березня 2006 року N 84 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 22 березня 2006 року за N 304/12178.
4. Постанова Правління Національного банку України від 14 серпня 2006 року N 315 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 30 серпня 2006 року за N 1020/12894.
5. Постанова Правління Національного банку України від 11 квітня 2007 року N 128 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 18 квітня 2007 року за N 386/13653.
6. Постанова Правління Національного банку України від 03 вересня 2007 року N 314 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 19 вересня 2007 року за N 1076/14343.
7. Постанова Правління Національного банку України від 27 серпня 2008 року N 260 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 09 вересня 2008 року за N 828/15519.
8. Постанова Правління Національного банку України від 28 лютого 2009 року N 101 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 21 травня 2009 року за N 446/16462.
9. Постанова Правління Національного банку України від 13 серпня 2009 року N 474 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 31 серпня 2009 року за N 816/16832.
10. Постанова Правління Національного банку України від 23 лютого 2010 року N 96 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 11 березня 2010 року за N 210/17505.
11. Постанова Правління Національного банку України від 16 березня 2011 року N 64 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 01 квітня 2011 року за N 440/19178.
12. Постанова Правління Національного банку України від 30 травня 2012 року N 212 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 20 червня 2012 року за N 1010/21322.
13. Постанова Правління Національного банку України від 20 травня 2013 року N 180 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 05 червня 2013 року за N 890/23422.
14. Постанова Правління Національного банку України від 28 квітня 2015 року N 280 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду".
Директор Департаменту статистики та звітності Ю. О. Половньов
Погоджено:
Заступник Голови Національного банку України Д. Р. Сологуб