ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
від 22.12.99 р.N 602

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
за N 15/4236 від 13.01.2000 р.

(Постанова втратила чинність на підставі Постанови
Правління Національного банку України
N 79 від 17.02.2009)

Про затвердження Положення про порядок реєстрації договорів,
які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань
перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами,
позиками в іноземній валюті

( Із змінами, внесеними згідно з Постановами
Національного банку
N 12 від 15.01.2001
N 203 від 28.05.2001
N 491 від 11.12.2002
N 55 від 12.02.2003 )

На виконання Указу Президента України "Про врегулювання порядку одержання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів та застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства" від 27.06.99 N 734/99 та відповідно до Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ) Правління постановляє:

1. Затвердити Положення про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті (додається).

2. Управлінню справами Національного банку України (В.В.Врублевський) у 5-денний строк після державної реєстрації цієї постанови в Міністерстві юстиції України надіслати її Кримському республіканському, територіальним та по м.Києву і Київській області, Операційному управлінням Національного банку України, комерційним банкам для керівництва і використання в роботі.

3. Комерційним банкам довести зміст цієї постанови до відома клієнтів банку.

4. Визнати такими, що втратили чинність:

- постанови Правління Національного банку України від 07.05.97 N 144 "Про затвердження Положення "Про порядок реєстрації одержання резидентами кредитів в іноземній валюті від іноземних кредиторів" і від 26.01.96 N 14 "Про затвердження Положення "Про порядок надання резидентам України індивідуальних ліцензій на отримання кредитів в іноземній валюті від "Вестерн Ен-Ай-Ес Ентерпрайз Фонду (США)".

5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Департамент валютного регулювання (С.О.Яременко).

6. Постанова набуває чинності через 10 днів після її державної реєстрації у Міністерстві юстиції України.

Голова В.А.Ющенко

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
22.12.99 N 602

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
13 січня 2000 р. за N 15/4236

Положення
про порядок реєстрації договорів, які передбачають
виконання резидентами боргових зобов'язань перед
нерезидентами за залученими від нерезидентів
кредитами, позиками в іноземній валюті

( У тексті Положення словосполучення "фінансово-кредитна
установа" в усіх відмінках замінено словосполученням
"фінансова установа" у відповідних відмінках згідно з
Постановою Нацбанку N 12 від 15.01.2001 )

( У тексті Положення слова "фінансова установа" в усіх
відмінках виключено на підставі Постанови Національного
банку N 491 від 11.12.2002 )

Національний банк України цим Положенням встановлює порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті, та видачі резидентам реєстраційних свідоцтв про здійснення валютних операцій за такими договорами.

1. Загальні положення

1.1. Договори, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками (зі сплатою відсотків за користування чи без такої сплати) в іноземній валюті, в тому числі поворотною фінансовою допомогою в іноземній валюті (далі - договори), підлягають обов'язковій реєстрації Національним банком України шляхом видачі резидентам реєстраційних свідоцтв.

Уповноважені банки, які мають письмовий дозвіл Національного банку України на право здійснення операцій із залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках, здійснюють реєстрацію договорів у порядку, визначеному главою 4 цього Положення. ( Пункт 1.1 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

1.2. Кредити, позики в іноземній валюті, у тому числі поворотну фінансову допомогу в іноземній валюті (далі - кредити), від нерезидентів можуть одержувати резиденти - юридичні особи, фізичні особи, які зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності згідно із Законом України "Про підприємництво" ( 698-12 ), та інші фізичні особи (далі резиденти-позичальники) для використання їх за цільовим призначенням, визначеним договором. Кредити одержують лише в безготівковій формі.

Кредити, що одержують фізичні особи, які не зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності згідно із Законом України "Про підприємництво" (698-12) (далі - фізичні особи), від нерезидентів, мають зараховуватися на їх рахунки, відкриті в уповноважених банках України або в іноземних банках. Такі кредити фізичні особи можуть одержувати на строк не менше ніж півроку. У разі надходження кредиту на рахунок фізичної особи, відкритий в уповноваженому банку, його погашення здійснюється з цього рахунку. Використання фізичними особами кредитних коштів здійснюється як у безготівковій, так і в готівковій формі (з додержанням вимог, установлених нормативно-правовими актами Національного банку України з питань використання готівкової іноземної валюти на території України).

Виконання фізичними особами боргових зобов'язань за укладеними договорами з нерезидентами здійснюється у безготівковій формі. Купівля фізичною особою іноземної валюти для погашення основного боргу та сплати відсотків, комісій, штрафних санкцій здійснюється через мережу пунктів обміну іноземних валют чи каси банків або на міжбанківському валютному ринку України з додержанням вимог пункту 2.13 Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464 (зі змінами).

Уповноважені банки залучають кредити лише від нерезидентів - банків та нерезидентів, які мають статус небанківських фінансових установ згідно із законодавством. Залучення коштів на умовах субординованого боргу з метою урахування цих коштів до капіталу банку здійснюється уповноваженими банками на умовах, що передбачені відповідними нормативно-правовими актами Національного банку України з цих питань. ( Пункт 1.2 в редакції Постанови Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

1.3. Реєстрація Національним банком України договору здійснюється без будь-яких зобов'язань з боку Національного банку України щодо зобов'язань учасників договору.

1.4. Реєстраційні свідоцтва (додаток 1) видаються резидентам-позичальникам ОПЕРУ Національного банку України та територіальними управліннями Національного банку України (далі територіальні управління) за місцезнаходженням уповноваженого банку (філії), уповноваженої, що має здійснювати обслуговування операцій резидента-позичальника за договором (далі - обслуговуючий банк).

1.5. Резидент-позичальник зобов'язаний зареєструвати договір до фактичного одержання кредиту.

1.6. Резиденти-позичальники (крім банків) залучають кредити від нерезидентів через уповноважені банки. Якщо договором з нерезидентом передбачено одержання кредиту з надходженням коштів на рахунок резидента-позичальника за межами України та/або погашення заборгованості за таким кредитом здійснюватиметься з рахунку резидента в іноземному банку, то резидент-позичальник повинен у встановленому Національним банком України порядку одержати індивідуальну ліцензію на відкриття та використання рахунку в іноземному банку (для фізичної особи - індивідуальну ліцензію на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей, крім випадку відкриття фізичною особою рахунку в іноземній валюті на час її перебування за кордоном). ( Абзац перший пункту 1.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту кредиту шляхом сплати іноземним кредитором (при цьому іноземний кредитор не є стороною зовнішньоторговельного контракту) коштів згідно із зовнішньоторговельним контрактом за межами України (без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку), то перерахування коштів нерезиденту з метою погашення заборгованості за таким кредитом здійснюється за умови подання позичальником обслуговуючому банку оригіналів та копій документів, які підтверджують надходження в Україну товарів, виконання робіт, надання послуг (ВМД, акти виконаних робіт, наданих послуг) за зовнішньоторговельними контрактами, сплата за якими була проведена за рахунок кредитних коштів нерезидентів. Оригінали документів повертаються резиденту, копії залишаються на зберіганні в банку.

Якщо за договором фізичної особи з нерезидентом передбачено надання їй кредиту із зарахуванням коштів на рахунок цієї фізичної особи в іноземному банку, який використовується нею на підставі відповідної індивідуальної ліцензії Національного банку України або протягом терміну перебування її за кордоном, то перерахування нерезиденту коштів з рахунку фізичної особи, відкритому в обслуговуючому банку, з метою погашення такого кредиту здійснюється за умови подання резидентом-позичальником засвідчених іноземним банком чи іншою небанківською фінансовою установою оригіналів або копій платіжних документів, які підтверджують сплату кредитних коштів іноземним кредитором резиденту-позичальнику та подальше використання цих коштів. Ці платіжні документи залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку. Якщо вони укладені іноземною мовою (крім російської), то подається також їх нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову. ( Пункт 1.6 доповнено абзацом третім згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 ) ( Пункт 1.6 глави 1 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

1.7. Національний банк України не здійснює реєстрацію договорів з одержання резидентами від нерезидентів товарних кредитів, а також кредитів, які залучаються під гарантії Кабінету Міністрів України.

1.8. Національний банк України здійснює реєстрацію укладених резидентами договорів, що передбачають залучення від нерезидентів, у тому числі нерезидентів, зареєстрованих в офшорних зонах, кредитів в іноземній валюті (незалежно від валюти кредиту), процентна ставка за якими не перевищує розмір середньозваженої процентної ставки, за якою банки України надають суб'єктам господарювання кредити в іноземній валюті на внутрішньому кредитному ринку.

Розмір процентної ставки, за якою уповноважений банк залучає кошти на умовах субординованого боргу з метою урахування цих коштів до капіталу банку, регулюється вимогами нормативно-правових актів Національного банку України з цих питань. ( Пункт 1.8 доповнено абзацом другим згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 ) ( Положення доповнено пунктом 1.8 згідно з Постановою Нацбанку N 203 від 28.05.2001 )

2. Порядок видачі реєстраційних свідоцтв

2.1. Для одержання реєстраційного свідоцтва резиденту-позичальнику потрібно подати до відповідного територіального управління такі документи:

1) лист-звернення на ім'я начальника відповідного територіального управління;

2) оригінал договору або нотаріально засвідчену на території України фотокопію договору мовою оригіналу; якщо договір укладено іноземною мовою (крім російської), то подається також його нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову; ( Підпункт 2 пункту 2.1 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

3) повідомлення про договір, який передбачає виконання резидентом боргових зобов'язань перед нерезидентом за залученим від нерезидента кредитом, позикою в іноземній валюті (далі - повідомлення), за відповідною формою у двох примірниках (додатки 3, 4); ( Підпункт 3 пункту 2.1 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 491 від 11.12.2002, N 55 від 12.02.2003 )

4) письмове підтвердження на ім'я начальника відповідного територіального управління про згоду вповноваженого банку (уповноваженої) на обслуговування операцій за договором; ( Підпункт 4 пункту 2.1 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

5) документ, що підтверджує внесення плати за оформлення реєстраційного свідоцтва згідно з тарифом послуг, установленим нормативно-правовими актами Національного банку України.

Якщо договором з нерезидентом передбачено одержання кредиту з надходженням коштів на рахунок резидента-позичальника за межами України та/або погашення заборгованості за таким кредитом здійснюватиметься з рахунку резидента в іноземному банку, то резидент-позичальник, крім вищезазначених документів, подає індивідуальну ліцензію Національного банку України на відкриття та використання рахунку в іноземному банку (для фізичної особи - індивідуальну ліцензію на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей, крім випадку відкриття фізичною особою рахунку в іноземній валюті на час її перебування за кордоном). ( Абзац сьомий пункту 2.1 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

2.2. Територіальне управління в порядку черговості надходження розглядає одержані від резидентів-позичальників документи і здійснює перевірку:

- їх комплектності;

- правильності оформлення повідомлення, його відповідності умовам договору з нерезидентом;

- відповідності (неперевищення) розміру процентної ставки, передбаченої договором, розміру середньозваженої процентної ставки, за якою банки України надають суб'єктам господарювання кредити в іноземній валюті на внутрішньому кредитному ринку. ( Абзац четвертий пункту 2.2 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.3. Територіальне управління реєструє договір і видає реєстраційне свідоцтво (а у випадках, передбачених пунктом 2.5, - додаток до реєстраційного свідоцтва або додаток до індивідуальної ліцензії на одержання кредиту в іноземній валюті, яка (ліцензія) отримана резидентом-позичальником до введення в дію чинного порядку реєстрації) у строк, що не перевищує 7 робочих днів із дати надходження зазначених документів до територіального управління.

Оригінал реєстраційного свідоцтва (додатка до реєстраційного свідоцтва чи індивідуальної ліцензії) оформляється на бланку територіального управління та надсилається територіальним управлінням резиденту-позичальнику або видається під розпис представнику резидента-позичальника. ( Абзац другий пункту 2.3 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

( Абзац третій пункту 2.3 глави 2 виключено на підставі Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.4. Територіальне управління надсилає обслуговуючому банку копії виданих резидентам-позичальникам реєстраційних свідоцтв (додатків до реєстраційних свідоцтв та додатків до індивідуальних ліцензій) разом із примірниками повідомлень резидентів-позичальників протягом 5 робочих днів із дати їх видачі.

2.5. До реєстраційного свідоцтва територіальні управління вносять зміни в разі:

зміни суми кредиту, строку погашення, процентної ставки;

набрання чинності іншими угодами, що стосуються реалізації кредитного проекту (уступка вимоги, переведення боргу тощо);

зміни іншої інформації, зазначеної в реєстраційному свідоцтві (індивідуальній ліцензії).

Резидент-позичальник має звернутися до територіального управління з клопотанням про внесення відповідних змін до тексту реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) у місячний термін з дати настання відповідних змін. Перевищення в цьому разі місячного терміну потребує подання резидентом-позичальником обгрунтованого пояснення щодо затримки в поданні документів. ( Пункт 2.5 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.6. При цьому резидент-позичальник подає такі документи:

1) лист-звернення на ім'я начальника територіального управління;

2) оригінали документів або нотаріально засвідчені на території України фотокопії відповідних документів, згідно з якими вносяться зміни до договору мовою оригіналу; якщо документи укладені іноземною мовою (крім російської), то подається також його нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову; ( Підпункт 2 пункту 2.6 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

3) повідомлення з урахуванням змін (доповнень);

4) письмове підтвердження на ім'я начальника відповідного територіального управління згоди обслуговуючого банку на проведення операцій за договором з урахуванням змін та доповнень; ( Підпункт 4 пункту 2.6 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

5) оригінал договору або нотаріально засвідчену на території України фотокопію договору мовою оригіналу; якщо договір укладено іноземною мовою (крім російської), то подається також його нотаріально засвідчений на території України переклад на українську мову (у разі внесення змін до реєстраційних свідоцтв та індивідуальних ліцензій, виданих до набрання чинності цим Положенням). ( Пункт 2.6 глави 2 доповнено підпунктом 5 згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.7. У разі потреби змінити банк, що обслуговує операції за договором, резидент-позичальник подає до територіального управління такі документи:

1) лист-звернення на ім'я начальника територіального управління;

2) листи обслуговуючих банків на ім'я начальника територіального управління: ( Підпункт 2 пункту 2.7 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

а) з інформацією про підтвердження одного банку про перехід клієнта на обслуговування до іншого банку, а також з підтвердженням суми кредиту, що надійшла на рахунок резидента-позичальника в Україні;

б) з підтвердженням згоди іншого банку на подальше обслуговування операцій за договором.

3) повідомлення про договір за формою, установленою додатком 3 до цього Положення (крім випадку, якщо повідомлення про договір резидент-позичальник уже подавав у пакеті документів на одержання реєстраційного свідоцтва).

Інформація про зміну обслуговуючого банку вноситься також до реєстраційних свідоцтв та індивідуальних ліцензій, що були видані територіальним управлінням до набрання чинності цим Положенням. ( Пункт 2.7 глави 2 доповнено підпунктом 3 згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.8. Зміни та доповнення оформляються у вигляді додатка до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), який є невід'ємною частиною раніше виданого реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії).

2.9. У додатку до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) вказується номер та дата реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), до якого вносяться зміни або доповнення, а також зазначаються ці зміни чи доповнення (додаток 2).

2.10. Підставою для відмови у видачі територіальним управлінням резиденту-позичальнику реєстраційного свідоцтва (додатка), додатка до індивідуальної ліцензії є:

- відсутність належним чином оформлених документів, перелічених у пунктах 2.1, 2.6, 2.7 цього Положення;

- виявлення в поданих документах недостовірної (суперечливої) інформації;

- перевищення розміру процентної ставки, передбаченої договором, понад розмір середньозваженої процентної ставки, за якою банки України надають суб'єктам господарювання кредити в іноземній валюті на внутрішньому кредитному ринку. ( Абзац четвертий пункту 2.10 глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.11. Повідомлення вважається оформленим неналежним чином, якщо не заповнені відповідні реквізити, колонки (рядки), зокрема відсутні підписи керівника, головного бухгалтера, фізичної особи, дата заповнення документа, печатка підприємства (організації) тощо, або ці реквізити не збігаються чи суперечать зазначеному в пункті 2.1 підтвердженню обслуговуючому банку. (Пункт 2.11 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

2.12. У разі відмови в наданні резиденту-позичальнику реєстраційного свідоцтва територіальне управління письмово повідомляє про це резидента-позичальника (копія надсилається уповноваженому банку, який дав згоду на обслуговування операцій за договором) у строк, що не перевищує 7 робочих днів із дати надходження документів до територіального управління.

2.13. Реєстраційне свідоцтво дійсне за наявності реєстраційного номера, дати та печатки територіального управління Національного банку України. Реєстраційне свідоцтво дійсне на весь час користування кредитом, якщо протягом 180 днів із дати його видачі резидент-позичальник одержав кредит повністю або його частку.

Якщо неможливо з поважних причин розпочати одержання кредиту в цей строк, то резидент-позичальник письмово звертається до територіального управління (копія листа надсилається обслуговуючому банку), обгрунтовуючи потребу продовження строку дії реєстраційного свідоцтва. ( Абзац другий пункту 2.13 глави 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

( Пункт 2.14 виключено на підставі Постанови Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

( Пункт 2.15 виключено на підставі Постанови Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

2.14. У разі залучення кредитних коштів як кредитної лінії, якщо в договорі зазначається не загальний обсяг кредитної лінії, а лише ліміт заборгованості, резидент-позичальник у повідомленні про договір зазначає загальний розрахунковий обсяг кредитної лінії. Загальний обсяг кредитної лінії, розрахований резидентом-позичальником, перевіряється обслуговуючим банком і зазначається останнім у підтвердженні про згоду на обслуговування операцій за договором. Територіальне управління у реєстраційному свідоцтві робить такий запис: "Кредитна лінія із загальним розрахунковим обсягом" і далі проставляється відповідний обсяг.

У разі залучення резидентом-позичальником кредиту в різній іноземній валюті територіальне управління у рядку "Загальна сума договору" реєстраційного свідоцтва здійснює нумерацію за кожною часткою кредиту в різній валюті. Наприклад, 100 тисяч дол. США (сто тисяч дол. США), 50 тисяч євро (п'ятдесят тисяч євро). ( Главу 2 доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.15. У разі неодержання кредиту згідно з реєстраційним свідоцтвом резидент-позичальник повертає до територіального управління невикористане реєстраційне свідоцтво, що звільняє його від подальшого надання звітності про залучення та обслуговування кредиту.

2.16. Реєстраційні свідоцтва анулюються територіальними управліннями в разі:

непродовження строку його дійсності (строк дійсності реєстраційного свідоцтва закінчився, але кредит або його частка не отриманий);

їх повернення резидентами-позичальниками;

звернення обслуговуючого банку щодо неподання резидентом-позичальником відповідної звітності;

переоформлення резидентами-позичальниками договорів в інші види договорів на повну суму кредиту.

Якщо договір переоформлено в інший вид договору на неповну суму, то до реєстраційного свідоцтва вносяться відповідні зміни.

Територіальні управління надсилають резидентам-позичальникам повідомлення про анулювання реєстраційних свідоцтв протягом п'яти робочих днів з дня його анулювання. ( Пункт 2.16 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

Територіальні управління надають щокварталу інформацію про анульовані реєстраційні свідоцтва до відповідних обслуговуючих банків не пізніше 25-го числа місяця, наступного за звітним кварталом.

Анульовані реєстраційні свідоцтва не поновлюються. Резиденти мають отримати нове реєстраційне свідоцтво згідно з порядком, установленим цим Положенням. ( Пункт глави 2 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.17. Реєстраційне свідоцтво видається резиденту-позичальнику для реалізації тільки одного кредитного проекту (кредитної лінії) без права передавання його третім особам. Воно не може бути підставою для одержання іншого кредиту чи збільшення суми кредиту та здійснення інших валютних операцій.

2.18. Обслуговування операцій у межах одного договору має проводитися тільки через один уповноважений банк (філію), який дав згоду на обслуговування операцій за договором (зарахування іноземної валюти на рахунок резидента-позичальника в уповноваженому банку, що надходить від нерезидента як кредит, списання іноземної валюти на користь нерезидента з рахунку резидента-позичальника в рахунок погашення кредиту (основної суми, процентів тощо), а також виконання інших зобов'язань, передбачених відповідним договором). ( Главу 2 доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

2.19. Видача територіальними управліннями дублікатів реєстраційних свідоцтв здійснюється відповідно до чинного законодавства України. ( Главу 2 доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

3. Контрольні функції обслуговуючого банку

3.1. Обслуговування уповноваженим банком операцій за договором здійснюється лише на підставі реєстраційного свідоцтва Національного банку України.

3.2. Обслуговуючий банк проводить платіжні операції за договором лише в разі їх відповідності умовам, зазначеним у реєстраційному свідоцтві (крім випадків прострочення погашення кредиту та дострокового погашення кредиту) та в договорі з нерезидентом, і здійснює контроль за відповідністю обсягів перерахованої нерезиденту іноземної валюти обсягам фактично одержаного резидентом кредиту з урахуванням сплати відсотків за його користування, комісій тощо. ( Абзац перший пункту 3.2 глави 3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

Якщо можливість дострокового погашення кредиту обумовлена договором (з визначеною датою або без неї), то до реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) зміни не вносяться. ( Пункт 3.2 глави 3 доповнено абзацом другим згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

Обслуговування банком операцій за договором має здійснюватися в іноземній валюті, що належать до тієї групи Класифікатора іноземних валют, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (далі - Класифікатор), яка фактично отримана резидентом-позичальником, за винятком погашення резидентом-позичальником заборгованості за отриманим від нерезидента кредитом I групи Класифікатора в іншій валюті I групи Класифікатора та погашення кредиту, отриманого в іноземній валюті I групи Класифікатора, іноземною валютою II та III групи Класифікатора. ( Пункт 3.2 глави 3 доповнено абзацом третім згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

У разі відкриття резидентом рахунку в іноземному банку на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України на відкриття такого рахунку обслуговуючий банк може запитувати в територіального управління письмову довідку щодо суми фактично одержаного резидентом кредиту, стану погашення заборгованості за кредитом.

3.3. Уповноважений банк при прийнятті рішення про надання резиденту-позичальнику згоди на обслуговування операцій за договором може вимагати від резидента-позичальника документи, що потрібні для виконання уповноваженим банком функцій щодо здійснення валютного контролю за операціями клієнтів.

3.4. Згоду на обслуговування операцій за договором надає уповноважений банк - юридична особа. Якщо передбачається, що обслуговування операцій за договором здійснюватиме філія, то згода уповноваженого банку надається на підставі її письмового клопотання про це (обов'язково вказується назва філії, яка обслуговуватиме операції за договором).

3.5. У разі відмови уповноваженого банку обслуговувати операції за договором він протягом трьох робочих днів із дати отримання документів письмово повідомляє про це резидента-позичальника. При одержанні від уповноваженого банку такої відмови резидент-позичальник може звернутися з проханням про обслуговування операцій за договором до інших уповноважених банків.

3.6. Перехід резидента-позичальника (у разі виникнення такої потреби) на обслуговування операцій за договором в інший уповноважений банк (філію) здійснюється після внесення територіальним управлінням, яке видало реєстраційне свідоцтво, відповідних змін до нього. Якщо обслуговуючий банк, до якого переходить на обслуговування резидент-позичальник, розташований в іншій області, то надалі функції щодо подання звітності, унесення подальших змін до реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) покладаються на територіальне управління за місцезнаходженням обслуговуючого банку. Територіальне управління, яке внесло зміни щодо переходу позичальника на обслуговування в банк іншої області, надсилає протягом п'яти робочих днів з дати внесення відповідних змін до територіального управління за місцезнаходженням банку копії документів за конкретним кредитним проектом. Крім того, обслуговуючий банк, клієнтом якого був резидент-позичальник, має у строк до п'яти робочих днів із дня внесення змін до реєстраційного свідоцтва надати письмово уповноваженому банку, на обслуговування до якого переходить резидент-позичальник, усю наявну інформацію про операції клієнта щодо одержання і погашення кредиту, у тому числі копії даних статистичної звітності на останню звітну дату. ( Пункт 3.6 глави 3 в редакції Постанови Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

3.7. У разі надходження від нерезидента на адресу резидента-позичальника кредиту і відсутності в уповноваженому банку документів, що свідчать про правомірність одержання резидентом кредитних коштів згідно з чинним законодавством (реєстраційних свідоцтв або індивідуальних ліцензій Національного банку України, гарантій Кабінету Міністрів України), уповноважений банк зобов'язаний протягом трьох робочих днів з дати зарахування цих коштів на поточний рахунок клієнта повідомити про це орган державної податкової служби за місцем реєстрації резидента як платника податку.

3.8. Уповноважений банк зобов'язаний щодо кредитів, одержаних клієнтами банку від нерезидентів, у визначені строки подавати відповідну звітність згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (із змінами і доповненнями). ( Абзац перший пункту 3.8 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

У разі неподання резидентом протягом двох кварталів звітності про операції за отриманим від нерезидента кредитом обслуговуючий банк має звернутися до відповідного територіального управління з пропозицією про анулювання реєстраційного свідоцтва. Звернення обслуговуючого банку є підставою для анулювання територіальним управлінням реєстраційного свідоцтва протягом 10 робочих днів після отримання повідомлення від банку. ( Пункт 3.8 глави 3 доповнено абзацом другим згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

Кредитна заборгованість за такими анульованими реєстраційними свідоцтвами відображається у порядку, визначеному положеннями про складання відповідної звітності. ( Пункт 3.8 глави 3 доповнено абзацом третім згідно з Постановою Національного банку N 491 від 11.12.2002 )

4. Порядок подання уповноваженими банками
повідомлення про договір

4.1. Уповноважені банки, які мають письмовий дозвіл Національного банку України на право здійснення операцій із залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках (далі в цій главі - уповноважені банки), після підписання договору з нерезидентом про залучення кредиту на строк понад один рік, але до фактичного отримання коштів за кредитом, зобов'язані подати територіальному управлінню, у якому банку відкрито кореспондентський рахунок, два примірники оформленого належним чином на бланку банку повідомлення про договір за формою, зазначеною у додатку 5.

Якщо договором з нерезидентом передбачено залучення кредиту до одного року, то уповноважені банки мають подати повідомлення про договір протягом 10 робочих днів з дати настання змін, у разі:

прострочення погашення такого кредиту (строк погашення перевищує один рік);

пролонгації кредиту на строк, що перевищує один рік.

4.2. Відповідне територіальне управління перевіряє належне оформлення повідомлення про договір (у разі неналежного оформлення повідомлення про договір територіальне управління повертає його протягом п'яти робочих днів уповноваженому банку) і проставляє на кожному примірнику повідомлення про договір відмітку, яка свідчить про належне оформлення повідомлення про договір, його реєстрацію і містить: присвоєний йому реєстраційний номер, дату реєстрації, підпис керівника або заступника керівника територіального управління, відбиток печатки територіального управління.

Реєстраційний номер повідомленню про договір присвоюється у порядку, аналогічно до присвоєння номерів реєстраційним свідоцтвам. Облік номерів за реєстраційними свідоцтвами та повідомленнями про договір ведеться із загальною нумерацією.

Територіальне управління протягом п'яти робочих днів повертає уповноваженому банку один примірник повідомлення про договір. Другий примірник повідомлення про договір з відмітками залишається на обліку в територіальному управлінні.

4.3. Повідомлення вважається оформленим неналежним чином, якщо не заповнені відповідні реквізити, колонки (рядки), зокрема немає підпису голови банку або заступника голови банку, дати заповнення документа, відбитка печатки уповноваженого банку.

4.4. У разі зміни умов договору з нерезидентом (зміна суми кредиту, строку погашення, відсоткової ставки), а також іншої інформації, зазначеної в повідомленні про договір, уповноважений банк не пізніше одного місяця з дати настання відповідних змін письмово повідомляє про це територіальне управління.

4.5. Уповноважений банк зобов'язаний щодо кредитів, одержаних від нерезидентів, у визначені строки подавати відповідну звітність згідно з Правилами організації фінансової та статистичної звітності банків України (із змінами), затвердженими постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436. ( Положення доповнено главою 4 згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

5. Відповідальність

За порушення вимог цього Положення вповноважені банки (уповноважені) і резиденти-позичальники несуть відповідальність згідно з чинним законодавством України.

Додаток 1
до Положення про порядок реєстрації
договорів, які передбачають виконання
резидентами боргових зобов'язань перед
нерезидентами за залученими від
нерезидентів кредитами, позиками в
іноземній валюті

___________________
(дата, N)

Реєстраційне свідоцтво N ___

Цим ___________________________________________________________________________ свідчить про реєстрацію

(назва територіального управління НБУ)

__________________________________________________________________, який передбачає виконання

(назва договору, дата, номер)

боргових зобов'язань перед нерезидентом за залученим від нього ________________________________ в іноземній валюті і укладений між

(кредитом, позикою)

резидентом ________________________________________________________________________________

(назва резидента, місцезнаходження (місце проживання),

___________________________________________________________________________________________

код ЄДРПОУ для фізичних осіб - прізвище, ім'я та по батькові,
ідентифікаційний номер ДРФО (за наявності)

та нерезидентом ____________________________________________________________________________

(назва, країна)

Загальна сума договору ______________________________________________________________________

Відсоткова ставка _________________________________________________________________________

(сума цифрами і літерами, назва валюти)

(з урахуванням маржі)

Мета використання коштів __________________________________________________________________

Строк погашення __________________________________________________________________________

(указується кінцева дата погашення, передбачена
договором)

Назва уповноваженого обслуговуючого банку (філії), код МФО ____________________________________

Реєстраційне свідоцтво дійсне, якщо протягом 180 днів із дати його видачі резидент-позичальник отримав кредит, позику або його частку.

Без права передавання третім особам.

Ця реєстрація проведена без будь-яких зобов'язань з боку Національного банку України щодо здійснення операцій за договором.

( Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

Додаток 2
до Положення про порядок реєстрації
договорів, які передбачають виконання
резидентами боргових зобов'язань перед
нерезидентами за залученими від
нерезидентів кредитами, позиками в
іноземній валюті

______________________
(дата, N)

Додаток від _________ N ___ до реєстраційного
свідоцтва (індивідуальної ліцензії)

Додаток виданий резиденту _____________________________________________________________

(назва резидента, місцезнаходження

______________________________________________________________________________________

(місце проживання), код ЄДРПОУ для фізичних осіб - прізвище,
ім'я та по батькові, ідентифікаційний номер ДРФО (за наявності)

Цим Додатком вносяться зміни (доповнення) до рядків реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), які викладаються в такій редакції:

(Указуються рядки, до яких вносяться відповідні зміни (доповнення) і які викладаються в новій редакції).

Додаток є невід'ємною частиною реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) від ________________________ N ____ до договору

_________________________________________________________________________________________

(назва договору, дата, номер)

Без права передавання третім особам.

( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

Додаток 3
до Положення про порядок реєстрації
договорів, які передбачають виконання
резидентами боргових зобов'язань перед
нерезидентами за залученими від
нерезидентів кредитами, позиками в
іноземній валюті

Повідомлення про договір

1. Назва договору, дата, номер: ____________________________________________________________________________________________

2. Назва резидента згідно із свідоцтвом про державну реєстрацію, вид підприємства*, код ЄДРПОУ: ___________________________________________________________________________________

* Банк; підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє; підприємство, яке контролює іноземний інвестор (дочірнє); інші.

3. Місцезнаходження (місце проживання) резидента: ____________________________________________________________________________________

4. Прізвище, ім'я та по батькові, номер телефону керівника підприємства (організації) та головного бухгалтера: __________________________________________________________________________

5. Дата реєстрації резидента, назва та місцезнаходження органу, який її проводив, номери телефонів цього органу: ______________________________________________________________________________

6. Назва, адреса та код банку (філії), що обслуговуватиме операції за договором: _____________________________________________________________________________________

7. Назва нерезидента (країна), тип кредитора** та його повна юридична адреса, банківські реквізити: _____________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________

** Тип кредитора: банк або інша фінансова установа;

іноземна материнська компанія або філія (компанія або філія, яка контролює свої дочірні компанії в Україні);

інший прямий інвестор, але не материнська компанія (участь якого в статутному капіталі підприємства-позичальника становить 10 та більше відсотків);

офіційний кредитор (іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація); інший приватний кредитор.

8. Сума та назва валюти, що передбачена договором: __________________________________________

9. Мета використання коштів: ______________________________________________________________

10. Галузь економіки, де передбачається використання коштів (назва та цифровий код розділу видів економічної діяльності згідно із державним класифікатором "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД)): __________________________________________________________________________

11. Строк погашення, передбачений договором (кінцева дата): __________________________________

12. Тип відсоткової ставки (безпроцентна, плаваюча, фіксована) та її розмір з урахуванням маржі: __________________________________________________________________________________________

13. Відсоткова ставка за простроченими платежами:

за основною сумою боргу: ___________________________________________________________________

за відсотками: ______________________________________________________________________________

14. Штрафні санкції (назва, розмір): ____________________________________________________________

15. Інші збори, що передбачені договором (комісії за зобов'язання, анулювання, дострокове погашення тощо): __________________________

16. Інші умови: _________________________________________________________________________

17. Графік одержання та погашення кредиту, позики за кварталами (з урахуванням процентів, комісійних тощо): ________________________

18. Погашення заборгованості за кредитом, позикою здійснюватиметься за рахунок (вказується сума коштів в іноземній валюті):

- валютної виручки: ________________________________________________________________________

- купівлі за гривні іноземної валюти: ___________________________________________________________

- переоформлення в інвестиції: _______________________________________________________________

- іншого: __________________________________________________________________________________

19. Повернення основного боргу (відсотків) за кредитом, позикою нерезиденту згідно з умовами договору гарантовано

__________________________________________________________________________________________

(назва документа, дата, номер)

Назва, місцезнаходження гаранта, країна та банківські реквізити: ________________________________________________________________

Сума та назва валюти, що передбачена договором: _______________________________________________

( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 491 від 11.12.2002, N 55 від 12.02.2003 )

Додаток 4
до Положення про порядок
реєстрації договорів, які
передбачають виконання
резидентами боргових
зобов'язань перед
нерезидентами за залученими
від нерезидентів кредитами,
позиками в іноземній валюті

Повідомлення про договір,
який передбачає виконання резидентом - фізичною
особою боргових зобов'язань перед нерезидентом за
залученим від нерезидента кредитом, позикою в
іноземній валюті

1. Назва договору, дата, номер:

2. Прізвище, ім'я та по батькові резидента, ідентифікаційний номер *:

3. Місце проживання резидента, N телефону (домашній та робочий):

4. Назва, адреса та код банку (філії), що обслуговує операції за договором, та реквізити відкритого фізичною особою рахунку, на який перераховуються кошти кредиту, позики:

5. Назва нерезидента (країна), тип кредитора ** та його місцезнаходження, банківські реквізити:

6. Сума та назва валюти, що передбачена договором:

7. Мета використання коштів:

8. Строк погашення, передбачений договором (кінцева дата):

9. Тип відсоткової ставки (безпроцентна, плаваюча, фіксована) та її розмір з урахуванням маржі:

10. Відсоткова ставка за простроченими платежами:

за основною сумою боргу:

за відсотками:

11. Комісійні, штрафні санкції (назва, розмір):

12. Графік погашення кредиту, позики за кварталами року (з урахуванням відсотків та інших зборів):

13. Повернення основного боргу (відсотків) за кредитом, позикою нерезиденту згідно з умовами договору гарантовано:

_______________________________________________________________________________________

(назва документа, дата, номер)

назва та місцезнаходження гаранта (для фізичних осіб - прізвище та ініціали), країна, банківські реквізити:

14. Графік погашення кредиту, позики за кварталами року (з урахуванням відсотків та інших зборів):

* За винятком фізичної особи, у паспорті якої зроблена відмітка державним органом про право здійснювати будь-які платежі без ідентифікаційного номера. Зазначена фізична особа додатково надає копію такої сторінки паспорта.

** Тип кредитора: комерційний банк або інша фінансова установа; інший приватний кредитор.

( Положення доповнено додатком 4 згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )

Додаток 5
до Положення про порядок
реєстрації договорів,
які передбачають виконання
резидентами боргових
зобов'язань перед
нерезидентами за залученими
від нерезидентів кредитами,
позиками в іноземній валюті

Повідомлення про договір
зареєстровано за N__
___________________
(дата реєстрації)

Начальник (заступник
начальника) територіального
управління
________ __________________
(підпис) (прізвище та ініціали)

М.П.

Повідомлення про договір

1. Назва договору, дата, номер:

2. Назва уповноваженого банку згідно із свідоцтвом про державну реєстрацію, код банку:

3. Місцезнаходження уповноваженого банку:

4. Назва нерезидента (країна), тип кредитора * та його місцезнаходження, банківські реквізити:

_______________

* Тип кредитора: комерційний банк або інша фінансова установа; іноземна материнська компанія або філія (компанія або філія, яка контролює свої дочірні компанії в Україні); інший прямий інвестор, але не материнська компанія (участь якого в статутному капіталі позичальника становить 10 та більше відсотків); офіційний кредитор (іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація); інший приватний кредитор.

5. Сума та назва валюти, що передбачена договором (якщо кредитна лінія, то зазначається розрахунковий обсяг кредитної лінії):

6. Мета використання коштів:

7. Строк погашення, передбачений договором (кінцева дата):

8. Тип відсоткової ставки (безпроцентна, плаваюча, фіксована) та її розмір з урахуванням маржі:

9. Відсоткова ставка за простроченими платежами:

за основною сумою боргу:

за відсотками:

10. Штрафні санкції (назва, розмір):

11. Інші збори, що передбачені договором (комісії за зобов'язання, анулювання, дострокове погашення тощо):

12. Інші умови:

13. Погашення заборгованості за кредитом, позикою здійснюватиметься за рахунок (зазначається сума коштів в іноземній валюті):

власної валюти:

купівлі за гривні іноземної валюти:

переоформлення в інвестиції:

14. Повернення основного боргу (відсотків) за кредитом, позикою нерезиденту згідно з умовами договору гарантовано:

_________________________________________________________________________________________

(назва документа, дата, номер)

Назва, місцезнаходження гаранта, країна та банківські реквізити:

Сума та назва валюти, що передбачена договором:

15. Графік одержання та погашення кредиту, позики за кварталами року (з урахуванням процентів, комісійних тощо):

( Положення доповнено додатком 5 згідно з Постановою Національного банку N 55 від 12.02.2003 )