ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
N 416 від 01.10.2001

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
26 жовтня 2001 р. за N 908/6099

(Постанова втратила чинність на підставі Постанови
Правління Національного банку України
N 79 від 17.02.2009)

Про затвердження Положення про примусове
списання (стягнення) та договірне списання
коштів в іноземній валюті з рахунків платників
(крім банків) на території України

( Із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку
N 31 від 23.01.2002 )

Відповідно до вимог статей 7, 44 Закону України "Про Національний банк України" ( 697-14 ) та з метою приведення чинного порядку безспірного списання (стягнення) коштів з рахунків в іноземній валюті суб'єктів підприємницької діяльності (крім банків) на території України у відповідність до норм Законів України "Про банки і банківську діяльність" (2121-14 ), "Про виконавче провадження" ( 606-14 ), "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" ( 2346-14 ) Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про примусове списання (стягнення) та договірне списання коштів в іноземній валюті з рахунків платників (крім банків) на території України, що додається.

2. Визнати таким, що втратив чинність, Порядок безспірного списання (стягнення) коштів з рахунків в іноземній валюті суб'єктів підприємницької діяльності (крім банків) на території України, затверджений постановою Правління Національного банку України від 10.10.96 N 261 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 16.09.98 N 374, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 05.10.98 за N 626/3066), із змінами.

3. Департаменту платіжних систем (В.М.Кравець) після державної реєстрації довести зміст цього Положення до відома територіальних управлінь Національного банку України та комерційних банків для використання в роботі.

4. Зобов'язати установи банків довести зміст цього Положення до відома своїх клієнтів.

5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на керівників територіальних управлінь Національного банку України.

6. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

Голова В.С.Стельмах

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
01.10.2001 N 416

Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
26 жовтня 2001 р.
за N 908/6099

Положення
про примусове списання (стягнення) та договірне
списання коштів в іноземній валюті з рахунків
платників (крім банків) на території України

Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України" ( 697-14 ), "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ), "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" ( 2346-14 ), "Про виконавче провадження" ( 606-14 ), "Про порядок погашення зобов'язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами" (2181-14) та інших законодавчих актів України і нормативно-правових актів Національного банку України.

1. Загальні положення

1.1. Це Положення встановлює єдині правила та порядок здійснення уповноваженими банками примусового списання (стягнення) та договірного списання коштів в іноземній валюті з рахунків платників (крім банків) на території України.

1.2. Вимоги цього Положення поширюються на банки і платників - юридичних осіб-резидентів, розташованих на території України представництв юридичних осіб - нерезидентів, фізичних осіб - резидентів та нерезидентів (далі платники), а також на стягувачів та одержувачів, які у випадках, що визначені законодавством України, мають право на примусове списання (стягнення) та договірне списання коштів в іноземній валюті з рахунків платників.

1.3. Платіжна вимога на примусове списання (стягнення) коштів в іноземній валюті з рахунків платників оформляється, приймається та надсилається до виконання відповідно до вимог Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 29.03.2001 N 135 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25.04.2001 за N 368/5559, зі змінами (далі Інструкція), з урахуванням особливостей, викладених у цьому Положенні.

1.4. Платіжну вимогу на примусове списання (стягнення) та договірне списання коштів уповноважені банки приймають до виконання лише в межах наявних коштів на рахунках платника в іноземній валюті.

1.5. У разі недостатності коштів платіжні вимоги на примусове списання (стягнення) та договірне списання коштів виконуються в частковій сумі і повертаються в порядку, що визначений розділом V вимог Інструкції.

1.6. Договірне списання в іноземній валюті з рахунків платників здійснюється в порядку, що визначений Інструкцією.

2. Примусове списання (стягнення) коштів з
рахунків в іноземній валюті при визнанні платником
претензії згідно зі статтею 8 Господарського
процесуального кодексу України ( 1798-12 )

2.1. У разі визнання платником претензії примусове списання (стягнення) коштів з рахунків в іноземній валюті здійснюється згідно зі статтею 8 Господарського кодексу України ( 1798-12 ) і цим Положенням.

2.2. Стягувач - резидент України подає на виконання до уповноваженого банку, що його обслуговує, платіжну вимогу, а також оригінал відповіді платника про визнання претензії. У графі "Призначення платежу" платіжної вимоги зазначаються номер, дата та сума і назва валюти визнаної претензії. Сума та назва валюти в платіжній вимозі не повинна відрізнятися від назви валюти, що зазначена в оригіналі відповіді платника на претензію, і не повинна перевищувати суми визнаної претензії. Якщо сума визнаної претензії в оригіналі відповіді платника на претензію не зазначена, то додається копія претензії. ( Пункт 2.2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 31 від 23.01.2002 )

2.3. Якщо стягувач - резидент України і платник обслуговуються в різних уповноважених банках, то відповідальний виконавець уповноваженого банку, що обслуговує стягувача, після прийняття платіжної вимоги, засвідчує її підписом і відбитком штампа банку та надсилає спецзв'язком (кур'єрською, фельд'єгерською поштою тощо) на виконання до уповноваженого банку, що обслуговує платника, перший та другий примірники платіжної вимоги разом з копією претензії (якщо вона подавалася) та відповіддю платника (оригінал).

(Пункт 2.3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 31 від 23.01.2002 )

2.4. Стягувач - нерезидент України має право на примусове списання (стягнення) коштів з рахунків резидентів України в іноземній валюті згідно зі статтею 8 Господарського процесуального кодексу України ( 1798-12 ), якщо договором між ним і резидентом України передбачено, що розгляд спорів, які виникають у процесі виконання цієї угоди, здійснюватимуть господарські суди України відповідно до чинного законодавства України.

2.5. Стягувач - нерезидент України надсилає платіжну вимогу на примусове списання (стягнення) коштів з рахунків в іноземній валюті безпосередньо до уповноваженого банку, що обслуговує платника.

Якщо платіжна вимога на примусове списання (стягнення) коштів оформляється представництвом юридичної особи-нерезидента розташованим на території України, то вона подається до уповноваженого банку, що обслуговує це представництво.

Якщо представництво юридичної особи-нерезидента і платник обслуговуються в різних уповноважених банках, то уповноважений банк, що обслуговує представництво юридичної особи-нерезидента, виконує дії, передбачені пунктом 2.3 цього Положення.

2.6. У платіжній вимозі, що оформляється стягувачем - нерезидентом України або представництвом юридичної особи-нерезидента українською, англійською чи російською мовами, у графі "Призначення платежу" має бути посилання на пункт договору, який визначає, що вирішення спору між резидентом та нерезидентом здійснюється відповідно до чинного законодавства України, а також зазначаються номер і дата відповіді платника про визнання претензії, назва валюти та сума згідно з визнаною претензією.

2.7. У платіжній вимозі, що оформляється стягувачем - нерезидентом України або представництвом юридичної особи-нерезидента, не зазначаються реквізити "Код за ЄДРПОУ" (стягувача) та "Код банку" (стягувача коштів).

При цьому обов'язково мають зазначатися такі реквізити: "Країна" (одержувача коштів), "Найменування іноземного банку" (одержувача коштів), "S.W.I.F.Т код (ВІС kod)" (банку одержувача коштів), "Номер рахунку" (одержувача коштів в іноземному банку).

2.8. До платіжної вимоги стягувача - нерезидента України або представництва юридичної особи-нерезидента, крім оригіналу відповіді платника на претензію і копії претензії (якщо у відповіді не зазначена сума визнаної претензії), має додаватися також нотаріально засвідчена копія договору. Якщо договір і документи з досудового врегулювання спору були укладені іноземною мовою (крім російської), то додається письмовий переклад документів з мови оригіналу на українську мову, виконаний особою, яка має відповідну кваліфікацію. Підпис перекладача має бути нотаріально засвідчений у порядку, установленому чинним законодавством України.

2.9. Після списання коштів з рахунку платника оригінал відповіді платника на претензію, копія претензії (якщо така подавалась) та договору залишаються на зберіганні в документах дня уповноваженого банку, що обслуговує платника. Якщо платіжна вимога на примусове списання (стягнення) коштів в іноземній валюті виконується уповноваженим банком частково (у межах наявного залишку коштів платника), то два примірники платіжної вимоги в невиконаній сумі разом з вищенаведеними документами повертаються рекомендованим чи цінним листом безпосередньо стягувачу. Перший примірник платіжної вимоги залишається на зберіганні в документах дня уповноваженого банку, що обслуговує платника.

2.10. При проведенні операцій, зазначених у цій главі Положення, вартість послуг уповноважених банків відшкодовується за рахунок платника.

3. Примусове списання (стягнення) коштів в іноземній валюті з
рахунків платників за виконавчими документами

3.1. Вимоги державного виконавця щодо здійснення примусового списання (стягнення) коштів є обов'язковими для всіх органів, організацій, посадових осіб, громадян і юридичних осіб (у тому числі й банків) на території України.

3.2. Державний виконавець подає платіжну вимогу на примусове списання (стягнення) коштів в іноземній валюті до уповноваженого банку, що обслуговує платника безпосередньо або через банк, який обслуговує відповідний орган державної виконавчої служби.

3.3. У графі "Призначення платежу" платіжної вимоги на примусове списання (стягнення) коштів, яка оформляється державним виконавцем, зазначаються назва, номер і дата виконавчого документа, на підставі якого оформлена платіжна вимога, а також зазначається посилання на статтю 50 Закону України "Про виконавче провадження" ( 606-14 ). Подання до банку самого цього документа не вимагається.

3.4. Списані (стягнені) кошти в іноземній валюті з рахунку платника уповноважений банк, що його обслуговує, перераховує на рахунок який зазначений у платіжній вимозі державним виконавцем.

3.5. Якщо примусове списання (стягнення) коштів з рахунків платників здійснюється за виконавчим документом, при виконанні якого необхідно здійснити конвертування (купівля-продаж) на міжбанківському валютному ринку України (далі - МВРУ) іноземної валюти в грошову одиницю України або конвертування грошової одиниці України в іноземну валюту, то в реквізитах платіжної вимоги, що оформляється державним виконавцем, має міститися інформація про потребу в конвертуванні та зазначатися назва валюти і сума, що підлягає списанню з рахунку платника.

3.6. Якщо при виконанні виконавчого документа необхідно здійснити конвертування на МВРУ іноземної валюти в грошову одиницю України, то в такому разі державний виконавець подає для виконання оформлену платіжну вимогу в іноземній валюті. Після списання коштів в іноземній валюті з рахунку платника перший примірник платіжної вимоги залишається на зберіганні в документах дня уповноваженого банку платника.

3.7. Якщо платіжна вимога на примусове списання (стягнення) коштів в іноземній валюті виконується уповноваженим банком частково (в межах наявного залишку коштів платника), то один із примірників платіжної вимоги в невиконаній сумі повертається рекомендованим чи цінним листом безпосередньо до органу державної виконавчої служби. Перший примірник платіжної вимоги залишається на зберіганні в документах дня уповноваженого банку.

3.8. Списані (стягнені) з рахунку платника кошти в іноземній валюті в термін до п'яти робочих днів з дати їх списання підлягають продажу уповноваженим банком, який обслуговує платника, на МВРУ, якщо списана іноземна валюта належить до I групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України. Обмеження щодо строку продажу іноземних валют не поширюється на іноземні валюти, що не належать до I групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України.

Продаж іноземних валют проводиться згідно з вимогами Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, зі змінами (далі Правила).

3.9. Отримані від продажу на МВРУ кошти в грошовій одиниці України перераховуються уповноваженим банком, який обслуговує платника, на депозитний рахунок відповідного органу державної виконавчої служби, зазначений державним виконавцем, не пізніше ніж через два банківських дні після їх зарахування на кореспондентський рахунок уповноваженого банку, що обслуговує платника. Якщо іноземна валюта продана клієнтам, що мають рахунки в уповноваженому банку, який обслуговує платника, або куплена уповноваженим банком, який обслуговує платника, за кошти в грошовій одиниці України, що належать цьому банку, то кошти в грошовій одиниці України перераховуються цим банком на депозитний рахунок відповідного органу державної виконавчої служби не пізніше ніж через два банківських дні з дати списання грошової одиниці України з рахунку покупця валюти.

3.10. Якщо примусове списання (стягнення) коштів в іноземній валюті здійснюється за виконавчим документом, при виконанні якого необхідно здійснити купівлю іноземної валюти на МВРУ за грошову одиницю України, то державний виконавець подає для виконання оформлену платіжну вимогу в грошовій одиниці України, в якій у графі "Призначення платежу" зазначає інформацію про потребу в купівлі іноземної валюти з указуванням суми та назви валюти, що визначені у виконавчому документі.

3.11. Купівля іноземної валюти на МВРУ (без доручення платника) здійснюється уповноваженими банками відповідно до Правил.

3.12. Куплена на МВРУ іноземна валюта перераховується уповноваженим банком, що обслуговує платника, на рахунок якій зазначений у платіжній вимозі державним виконавцем не пізніше ніж через два банківських дні після її зарахування на кореспондентський рахунок цього уповноваженого банку. Якщо іноземна валюта купується в клієнтів, які мають рахунки в уповноваженому банку, що обслуговує платника, або уповноважений банк платника продає іноземну валюту, що йому належить, то кошти в іноземній валюті перераховуються цим банком на рахунок який зазначений у платіжній вимозі державним виконавцем не пізніше ніж через два банківських дні з дати списання іноземної валюти з рахунку продавця валюти.

3.13. При проведенні операцій, що зазначені в цій главі Положення, вартість послуг банків відшкодовується за рахунок платника

Комісійна винагорода уповноваженого банку за купівлю-продаж валюти на МВРУ сплачується відповідно до Правил.

4. Стягнення узгодженої суми податкового боргу до бюджетів та
державних цільових фондів з рахунків в іноземній валюті

4.1. Стягнення узгодженої суми податкового боргу до бюджетів та державних цільових фондів за рахунок коштів платника в іноземній валюті здійснюється на підставі платіжних вимог, що подаються органами державної податкової служби.

4.2. З метою стягнення узгодженої суми податкового боргу до бюджетів та державних цільових фондів орган податкової служби надає до банку, що його обслуговує, або до уповноваженого банку, що обслуговує платника, платіжну вимогу в іноземній валюті із зазначенням поточного або депозитного рахунку платника.

4.3. У реквізитах платіжної вимоги на стягнення коштів в іноземній валюті обов'язково зазначаються назва, номер і дата рішення, на підставі якого оформлена платіжна вимога, а також назва та стаття закону, що передбачає стягнення коштів в іноземній валюті. Крім цього, у платіжній вимозі має зазначатись, що сума в іноземній валюті, яка стягується з платника, підлягає конвертуванню в грошову одиницю України з подальшим зарахуванням на рахунок відповідного бюджету та державного цільового фонду, що вказується стягувачем (органом державної податкової служби). Рішення, на підставі якого оформлено платіжну вимогу, в уповноважений банк не подається.

4.4. Якщо стягувач - орган державної податкової служби та платник обслуговуються в різних уповноважених банках, то відповідальний виконавець уповноваженого банку, що обслуговує стягувача, після прийняття платіжної вимоги на стягнення коштів з рахунків в іноземній валюті засвідчує її підписом та відбитком штампа банку і надсилає перший та другий примірники платіжної вимоги спецзв'язком (кур'єрською, фельд'єгерською поштою тощо) на виконання до уповноваженого банку, що обслуговує платника.

4.5. Отримана платіжна вимога на стягнення коштів в іноземній валюті є підставою для уповноваженого банку, що обслуговує платника самостійно, без доручення платника, виконати продаж валюти, списаної з рахунку платника на МВРУ.

4.6. Стягнені з рахунку платника кошти в іноземній валюті протягом п'яти робочих днів з дати їх списання підлягають продажу на МВРУ уповноваженим банком, який обслуговує платника, якщо зазначена в платіжній вимозі іноземна валюта належить до I групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України. Обмеження щодо строку продажу іноземних валют не поширюється на іноземні валюти, які не належать до I групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України.

Продаж іноземних валют проводиться згідно з вимогами Правил.

4.7. Отримані від продажу на МВРУ кошти в грошовій одиниці України перераховуються уповноваженим банком, який обслуговує платника, на рахунок відповідного бюджету або державного цільового фонду, що зазначений стягувачем (органом державної податкової служби), не пізніше ніж через два банківських дні після їх зарахування на кореспондентський рахунок цього уповноваженого банку. Якщо іноземна валюта продана клієнтам, які мають рахунки в уповноваженому банку, що обслуговує платника, або куплена уповноваженим банком, який обслуговує платника, за кошти в грошовій одиниці України, що належать цьому банку, то кошти в грошовій одиниці України перераховуються цим банком на рахунок відповідного бюджету або державного цільового фонду, що зазначений стягувачем (органом державної податкової служби), не пізніше ніж через два банківських дні з дати списання грошової одиниці України з рахунку покупця валюти.

4.8. Після списання коштів з рахунку платника платіжна вимога на стягнення коштів в іноземній валюті залишається на зберіганні в документах дня уповноваженого банку, що обслуговує платника. Якщо платіжна вимога на стягнення коштів в іноземній валюті виконується уповноваженим банком, що обслуговує платника, частково (у межах наявного залишку коштів платника), то платіжна вимога в невиконаній сумі повертається рекомендованим чи цінним листом безпосередньо до органу податкової державної служби. Перший примірник платіжної вимоги залишається на зберіганні в документах дня уповноваженого банку.

4.9. При проведенні операцій, що зазначені в цій главі Положення, вартість послуг банків відшкодовується за рахунок платника. Комісійна винагорода уповноваженого банку за продаж валюти на МВРУ сплачується відповідно до Правил.

5. Примусове списання (стягнення) коштів з рахунків платників в
іноземній валюті відповідно до вимог статті 49
Закону України "Про банки і банківську діяльність"

5.1. Примусове списання (стягнення) коштів з рахунків платників (позичальників) в іноземній валюті в разі несвоєчасного погашення кредиту в іноземній валюті або відсотків за його користування здійснюється уповноваженими банками в порядку, що визначений Інструкцією.

5.2. Уповноважений банк, що обслуговує платника (позичальника), у разі відсутності або недостатності у платника (позичальника) коштів в іноземній валюті для погашення кредиту в іноземній валюті або відсотків за його користування, має право на примусове списання (стягнення) коштів у грошовій одиниці України з рахунку платника (позичальника) в розмірі еквівалентному сумі заборгованості в іноземній валюті за кредитним договором та купівлю за рахунок цих коштів іноземної валюти на МВРУ за умови, що це передбачено в кредитному договорі між уповноваженим банком і платником (позичальником).

У разі недостатності або відсутності коштів у грошовій одиниці України для погашення заборгованості за кредитом у національній валюті України та відсотків за його користування уповноважені банки, що обслуговують платників (позичальників), мають право на примусове списання (стягнення) коштів в іноземній валюті в розмірі, еквівалентному сумі заборгованості в національній валюті України за кредитом та відсоткам за його користування, і продаж стягненої іноземної валюти на МВРУ за умови, що це передбачено в кредитному договорі між уповноваженим банком і платником (позичальником). (Пункт 5.2 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 31 від 23.01.2002 )

5.3. Зразки наказу про примусову сплату боргового зобов'язання, що видає уповноважений банк, який обслуговує платника (позичальника), наведені в додатках 1, 2 до цього Положення. ( Пункт 5.3 в редакції Постанови Національного банку N 31 від 23.01.2002 )

5.4. При проведенні операцій, що зазначені в цій главі Положення, вартість послуг банків відшкодовується за рахунок платника, якщо інше не передбачено в кредитному договорі.

Директор Департаменту платіжних систем В.М.Кравець

Додаток 1
до Положення про примусове
списання (стягнення) та
договірне списання коштів
в іноземній валюті з
рахунків платників
(крім банків) на території
України

Наказ*
Про примусову сплату боргового зобов'язання

Від "___"___________200__р. N _____

У зв'язку із закінченням __________________строку сплати ____________________________________________________________________

(дата) (назва юридичної/фізичної

______________________________________________________________________________________________________________________

особи боржника, ідентифікаційний код/номер)

кредиту (або) відсотків за його користування), наданого згідно з кредитним договором від________N____, пунктом ____________________

(дата договору) (номер пункту)

якого передбачено право банку здійснити примусову сплату заборгованості, та керуючись статтею 49 Закону України "Про банки і банківську діяльність" (2121-14), НАКАЗУЮ:

1. Здійснити примусову сплату боргового зобов'язання, списавши з рахунку _________________________ суму у банку _____________________ (номер рахунку боржника) (назва установи банку, її код) еквівалентну заборгованості в іноземній валюті ___________________________________________ та направити її на купівлю

(сума в гривнях)

іноземної валюти на МВРУ для погашення заборгованості загальною сумою_____________, у тому числі кредиту _____________ та відсотків

(сума у валюті)

(сума у валюті) за його користування___________________________________.

(сума у валюті)

2. Наказ набирає чинності з дня його підписання і може бути пред'явлений до виконання протягом одного року.

3. Наказ може бути оскаржений у судовому порядку. Відповідачем у цьому разі є банк, який видав наказ.

Керівник банку ___________________ _________________

(прізвище,ініціали) (підпис)

М.П.

* Наказ про примусову сплату боргового зобов'язання оформляється на фірмовому бланку установи банку.

Додаток 2
до Положення про примусове
списання (стягнення) та
договірне списання коштів в
іноземній валюті з рахунків
платників (крім банків) на
території України

НАКАЗ*

Про примусову сплату боргового зобов'язання

від "___"___________200__р. N_____

У зв'язку із закінченням ________________________________________ строку сплати

(дата)

_______________________________________________________________________________________________________________________

(назва юридичної/фізичної особи боржника,

______________________________________________________________________________________________________________________

ідентифікаційний код/номер)

кредиту (або) відсотків за його користування, наданого згідно з кредитним договором від ___________ N _______, пунктом ______________

(дата договору) (номер пункту)

якого передбачено право банку здійснити примусову сплату заборгованості, та керуючись статтею 49 Закону України "Про банки і банківську діяльність" (2121-14), НАКАЗУЮ:

I. Здійснити примусову сплату боргового зобов'язання, списавши з рахунку ________________________ суму в банку (номер рахунку боржника)

______________________________________________________________________________________________, еквівалентну заборгованості

(назва установи банку, її код)

в грошовій одиниці України _________________________________________________________________________________, та направити

(сума в іноземній валюті)

її на продаж на МВРУ для погашення заборгованості загальною сумою

та відсотків за його користування __________________________________________________________________.

(сума в грошовій одиниці України)

II. Наказ набирає чинності з дня його підписання і може бути пред'явлений до виконання протягом одного року.

III. Наказ може бути оскаржений у судовому порядку. Відповідачем у цьому разі є банк, який видав наказ.

Керівник банку _____________________ __________________

(прізвище, ініціали) (підпис)

М.П.

________________________________________________________________

* Наказ про примусову сплату боргового зобов'язання оформляється на фірмовому бланку установи банку".

6. У зв'язку з цим додаток до Положення вважати додатком 1.

Директор Департаменту платіжних систем Кравець В.М.

Погоджено

Заступник Голови Національного банку України _________________ Сенищ П.М.

(Положення доповнено Додатком 2 згідно з Постановою Національного банку N 31 від 23.01.2002)