ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
01.03.2016 N 129

Про затвердження Правил
організації статистичної звітності, що
подається до Національного банку України

(Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку
N 384 від 12.09.2016
N 6 від 31.01.2017
N 35 від 05.05.2017
N 94 від 27.09.2017)

(Щодо питання подання статистичної звітності до Національного банку
див. Постанову Національного банку
N 111 від 10.11.2017)

(Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку
N 134 від 20.12.2017
N 35 від 04.04.2018)

Відповідно до статей 7, 15, 56, 67 Закону України "Про Національний банк України", статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Закону України "Про державну статистику" щодо складання грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації, а також для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій Правління Національного банку України постановляє:

1. Затвердити Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, що додаються.

2. Визнати такими, що втратили чинність, постанови Правління Національного банку України, перелік яких додається.

3. Департаменту статистики та звітності (Половньов Ю.О.) після офіційного опублікування постанови довести її зміст до відома банків України та філій іноземних банків в Україні, небанківських фінансових установ - резидентів, які є платіжними організаціями, інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, для використання в роботі.

4. Департаменту інформаційних технологій (Нагорнюк В.В.) внести відповідні зміни до програмного забезпечення.

5. Контроль за виконанням цієї постанови залишаю за собою.

6. Постанова набирає чинності з 21 березня 2016 року.

Голова В.О. Гонтарева

Погоджено:

Голова Державної служби фінансового моніторингу України І.Б. Черкаський

В.о. Голови Державної служби статистики України І. Жук

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
01.03.2016 N 129

Перелік
постанов Правління Національного банку України,
що втратили чинність

1. Постанова Правління Національного банку України від 19 березня 2003 року N 124 "Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 07 травня 2003 року за N 353/7674.

2. Постанова Правління Національного банку України від 03 грудня 2003 року N 530 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 29 грудня 2003 року за N 1251/8572.

3. Постанова Правління Національного банку України від 06 квітня 2004 року N 160 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 23 квітня 2004 року за N 518/9117.

4. Постанова Правління Національного банку України від 17 червня 2004 року N 276 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 09 липня 2004 року за N 862/9461.

5. Постанова Правління Національного банку України від 29 вересня 2004 року N 458 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2004 року за N 1335/9934.

6. Постанова Правління Національного банку України від 15 грудня 2004 року N 642 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 05 січня 2005 року за N 11/10291.

7. Постанова Правління Національного банку України від 31 березня 2005 року N 99 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 20 квітня 2005 року за N 423/10703.

8. Постанова Правління Національного банку України від 27 травня 2005 року N 194 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 14 червня 2005 року за N 653/10933.

9. Постанова Правління Національного банку України від 16 червня 2005 року N 223 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 29 червня 2005 року за N 693/10973.

10. Постанова Правління Національного банку України від 28 жовтня 2005 року N 403 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 17 листопада 2005 року за N 1394/11674.

11. Постанова Правління Національного банку України від 27 січня 2006 року N 22 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 09 лютого 2006 року за N 114/11988.

12. Постанова Правління Національного банку України від 15 травня 2006 року N 179 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 30 травня 2006 року за N 635/12509.

13. Постанова Правління Національного банку України від 19 грудня 2006 року N 466 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 17 січня 2007 року за N 31/13298.

14. Постанова Правління Національного банку України від 12 липня 2007 року N 255 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 19 січня 2007 року за N 838/14105.

15. Постанова Правління Національного банку України від 19 листопада 2007 року N 415 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 10 грудня 2007 року за N 1360/14627.

16. Постанова Правління Національного банку України від 27 червня 2008 року N 188 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 21 липня 2008 року за N 669/15360.

17. Постанова Правління Національного банку України від 18 грудня 2008 року N 434 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 31 грудня 2008 року за N 1311/16002.

18. Постанова Правління Національного банку України від 09 квітня 2009 року N 204 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 30 квітня 2009 року за N 402/16418.

19. Постанова Правління Національного банку України від 28 травня 2009 року N 313 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 18 червня 2009 року за N 536/16552.

20. Постанова Правління Національного банку України від 17 листопада 2009 року N 679 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 09 грудня 2009 року за N 1176/17192.

21. Постанова Правління Національного банку України від 26 травня 2010 року N 244 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 17 червня 2010 року за N 406/17701.

22. Постанова Правління Національного банку України від 13 грудня 2010 року N 541 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 29 грудня 2010 року за N 1399/18694.

23. Постанова Правління Національного банку України від 24 травня 2011 року N 162 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 10 червня 2011 року за N 699/19437.

24. Постанова Правління Національного банку України від 12 грудня 2011 року N 438 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 13 січня 2012 року за N 37/20350.

25. Постанова Правління Національного банку України від 08 червня 2012 року N 225 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 19 червня 2012 року за N 1006/21318.

26. Постанова Правління Національного банку України від 10 грудня 2012 року N 516 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 14 грудня 2012 року за N 2080/22392.

27. Постанова Правління Національного банку України від 05 липня 2013 року N 266 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 26 липня 2013 року за N 1265/23797.

28. Постанова Правління Національного банку України від 27 грудня 2013 року N 555 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 23 січня 2014 року за N 143/24920.

29. Пункт 1 постанови Правління Національного банку України від 19 серпня 2014 року N 503 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України".

30. Постанова Правління Національного банку України від 28 квітня 2015 року N 279 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України".

Директор Департаменту статистики та звітності Ю.О. Половньов

Погоджено:

Заступник Голови Національного банку України Д.Р. Сологуб

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
01.03.2016 N 129

Правила
організації статистичної звітності, що
подається до Національного банку України

I. Загальні положення

1. Ці Правила розроблені згідно з вимогами Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність", "Про державну статистику", Декрету Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 року N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" з метою отримання відповідних даних від:

(Абзац перший пункту 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

1) банків України та філій іноземних банків в Україні (далі - банки);

2) небанківських фінансових установ - резидентів, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем;

3) інших фінансових установ, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України (далі - Національний банк) на здійснення валютних операцій (далі - інші фінансові установи);

4) національного оператора поштового зв'язку України, якому надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій (далі - національний оператор поштового зв'язку);

5) суб'єктів господарювання, власників індивідуальних ліцензій на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України (далі - суб'єкти господарювання).

(Абзац шостий пункту 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

Отримані дані використовуються для складання грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації та для забезпечення виконання Національним банком регулятивних, наглядових функцій та валютного контролю відповідно до законодавства України.

(Абзац сьомий пункту 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

2. Ці Правила визначають перелік, зразки форм статистичної звітності та порядок їх заповнення, періодичність їх складання, терміни та способи подання даних до Національного банку, а також осіб, які мають право підписувати відповідні форми звітності (додаток 1).

3. Вимоги цих Правил поширюються на банки, небанківські фінансові установи - резиденти, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, інші фінансові установи, національного оператора поштового зв'язку, суб'єктів господарювання і є обов'язковими для виконання.

4. Для складання Національним банком грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації використовуються дані форм статистичної звітності банків, небанківських фінансових установ - резидентів, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку.

5. Для складання Національним банком статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу використовуються дані форм статистичної звітності банків, які здійснюють операції з нерезидентами від власного імені та за дорученням клієнтів, небанківських фінансових установ - резидентів, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, а також дані форм статистичної звітності суб'єктів господарювання.

6. Форми статистичної звітності складаються з урахуванням норм бухгалтерського обліку, а також міжнародних стандартів щодо складання Національним банком грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації.

7. Підрозділи центрального апарату і відокремлені підрозділи Національного банку, які беруть участь в опрацюванні змін до цих Правил, у разі потреби щороку до 01 березня та 01 вересня подають до Департаменту статистики та звітності пропозиції щодо запровадження нових і внесення змін до діючих форм статистичної звітності, що складаються банками, небанківськими фінансовими установами - резидентами, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку, суб'єктами господарювання для подання Національному банку.

8. Департамент статистики та звітності після отримання пропозицій від підрозділів центрального апарату та відокремлених підрозділів Національного банку здійснює розроблення нових та внесення змін до діючих форм статистичної звітності, що складаються банками, небанківськими фінансовими установами - резидентами, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку, суб'єктами господарювання для подання Національному банку, а також надає інформацію до Департаменту інформаційних технологій для розроблення відповідного програмного забезпечення або внесення змін до нього.

9. Департамент статистики та звітності один раз на півріччя здійснює перегляд переліку форм статистичної звітності, їх структури, порядку і періодичності складання, термінів і способів подання до Національного банку банками, небанківськими фінансовими установами - резидентами, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку, суб'єктами господарювання.

II. Складання і подання форм статистичної звітності

10. Банки, небанківські фінансові установи - резиденти, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, інші фінансові установи, національний оператор поштового зв'язку, суб'єкти господарювання складають та підписують статистичну звітність за формами та в порядку, визначених цими Правилами.

11. Для складання форм статистичної звітності використовуються дані бухгалтерських балансів, аналітичних рахунків бухгалтерського обліку з урахуванням значень параметрів аналітичного обліку згідно з переліком, наведеним у додатку 2 до цих Правил, та дані про рух коштів.

12. Форми статистичної звітності, що складаються відповідно до цих Правил, підписують особи, які обіймають посади, визначені в зразках форм статистичної звітності, або особи, які виконують їх обов'язки, якщо інше не передбачено цими Правилами.

Форми статистичної звітності, що складаються банками і мають містити підпис голови правління банку, підписують голова правління банку або уповноважений ним заступник згідно з розподілом повноважень і головний бухгалтер (начальник підрозділу).

13. Голова правління і головний бухгалтер або особи, які виконують їх обов'язки, відповідають за організацію та своєчасність подання повної та достовірної статистичної звітності.

Особи, які підписали форми звітності, відповідають за порядок їх заповнення (складання), повноту та достовірність статистичної звітності, дотримання термінів та способів подання даних до Національного банку.

14. Дані форм статистичної звітності зазначаються в одиницях, установлених для кожної форми окремо, з округленням сум до одиниць, із збереженням підсумкових даних статистичної звітності.

15. Для складання Національним банком грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації банки - юридичні особи надсилають зведені дані по банку в цілому, у розрізі відокремлених підрозділів банку, у розрізі регіонів за операціями, здійсненими відокремленими підрозділами банку та/або із застосуванням банкоматів на території регіону, у формі файлів електронною поштою Департаменту інформаційних технологій Національного банку (далі - Департамент інформаційних технологій) в строки, визначені в додатку 1 до цих Правил.

(Абзац перший пункту 15 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 35 від 04.04.2018)

Департамент інформаційних технологій надає такі зведені дані підрозділам центрального апарату Національного банку:

(Абзац другий пункту 15 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 35 від 04.04.2018)

1) дані для форм балансу банку, дані для форм розшифрування валютних рахунків - до 16 години поточного робочого дня;

2) щомісячні дані для форм про касові обороти банку - до кінця поточного робочого дня;

3) інші щоденні дані для форм статистичної звітності та щоденні файли для розрахунку економічних нормативів - через три години після встановленого терміну подання форм (файлів) поточного робочого дня;

4) усі інші дані - наступного робочого дня після встановленого терміну подання форм.

(Абзац сьомий пункту 15 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 384 від 12.09.2016)

(Абзац восьмий пункту 15 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 384 від 12.09.2016)

Термін "регіон" у цих Правилах уживається в значенні, наведеному в Законі України "Про стимулювання розвитку регіонів".

(Абзац сьомий пункту 15 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

16. Файли банків - юридичних осіб мають бути підписані електронним цифровим підписом особи, відповідальної за подання статистичної звітності до Національного банку. Перед надсиланням цих файлів в електронній формі до Національного банку здійснюється їх захист за допомогою програмного забезпечення "Автоматизоване робоче місце обміну неплатіжною інформацією" (АРМ-НБУ-Інформаційний).

Департамент інформаційних технологій розробляє структуру та формат файлів з набором економічних показників і надсилає їх для використання в роботі.

(Пункт 16 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

(Пункт 16 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

16-1. Небанківські фінансові установи - резиденти, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, інші фінансові установи, національний оператор поштового зв'язку надсилають зведені дані по установі в цілому, у розрізі відокремлених підрозділів, у розрізі регіонів за операціями, здійсненими відокремленими підрозділами установи.

Зазначені установи, а також суб'єкти господарювання надають дані в електронному вигляді, які підписані електронно-цифровим підписом керівника або заступника керівника, згідно з розподілом повноважень, в строки, визначені в додатку 1 до цих Правил. Дані подаються у форматі XML через веб-портал Національного банку, який розміщується за адресою: https://portal.bank.gov.ua.

(Абзац другий пункту 16-1 розділу II в редакції Постанов Національного банку N 35 від 05.05.2017, N 35 від 05.05.2017; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 134 від 20.12.2017)

Департамент інформаційних технологій розробляє структуру та формат подання звітності і розміщує їх на сторінках Офіційного інтернет-представництва Національного банку для використання в роботі.

(Розділ II доповнено новим пунктом 16-1 згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

17. Форми статистичної звітності, які подаються банками на паперових носіях, надсилаються через поштові відділення зв'язку.

18. У разі виявлення підрозділом Національного банку або банком суттєвих помилок під час заповнення форм статистичної звітності для складання грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації зміни до форм статистичної звітності та файлів уносяться на підставі відповідного дозволу Національного банку:

1) для щоденних форм балансу, щоденних форм розшифрування валютних рахунків, щоденних файлів для розрахунку економічних нормативів - не пізніше ніж через чотири години робочого дня;

2) для інших щоденних форм звітності - не пізніше ніж через шість годин робочого дня (якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності);

3) для щодекадних форм звітності - не пізніше наступного робочого дня, якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності;

4) для інших форм звітності - не пізніше ніж через три робочих дні після встановленого терміну подання форми (або файла), якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності.

Виправлені форми та файли підписують голова правління і головний бухгалтер (начальник підрозділу) банку. Подання банками статистичної звітності (у тому числі виправленої) після встановленого Національним банком терміну вважається несвоєчасним.

У разі невиправлення у вищезазначені строки виявлених суттєвих помилок (або порушень нормативно-правових актів Національного банку, що призвели до перекручення даних звітності) звітність уважається недостовірною (тобто дані звітності не відповідають реальній дійсності).

Порогом суттєвості окремих об'єктів обліку, що належать до активів, зобов'язань і власного капіталу, є величина в 1 відсоток підсумку відповідно до всіх активів, усіх зобов'язань і капіталу банку. Порогом суттєвості окремих видів доходів і витрат є величина в 1 відсоток підсумку відповідно до всіх доходів і всіх витрат банку. Поріг суттєвості за окремими об'єктами обліку за іншою величиною встановлено Національним банком в інших нормативно-правових актах, зокрема з питань валютного регулювання.

19. Під час підготовки даних для складання форми (або файла) статистичної звітності банки, небанківські фінансові установи - резиденти, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, інші фінансові установи, національний оператор поштового зв'язку, суб'єкти господарювання використовують державні класифікатори, відповідні стандарти та довідники Національного банку.

Національний банк для статистичних цілей здійснює ведення та актуалізацію довідника суб'єктів ЄДРПОУ на підставі інформації щодо суб'єктів ЄДРПОУ, наданої Державною службою статистики України. Довідник суб'єктів ЄДРПОУ містить статистичну складову, що визначається Національним банком з використанням даних відповідних реєстрів, отриманих від органів державного регулювання ринків фінансових послуг тощо.

(Пункт 19 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

(Пункт 19 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 384 від 12.09.2016)

20. У разі внесення змін у діючу форму звітності або введення нової форми звітності Департамент статистики та звітності в разі потреби встановлює тестовий період для складання та подання статистичних звітів за щоденними та декадними формами звітності тривалістю до одного місяця, за іншими - один звітний період, про що повідомляє про це в окремому листі.

Упродовж тестового періоду вимоги щодо складання та подання статистичних звітів, установлений порядок виправлення помилок під час заповнення форм звітності не змінюються. Штрафні санкції за допущені помилки в статистичних звітах, які були подані впродовж тестового періоду, не застосовуються.

III. Оприлюднення грошово-кредитної та фінансової статистики,
статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції,
зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації

21. Оприлюднення статистичних даних з грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації здійснюється шляхом їх розміщення на сторінках Офіційного інтернет-представництва Національного банку.

22. Відповідно до Статей Угоди Міжнародного валютного фонду Національний банк подає до Міжнародного валютного фонду статистичну звітність з грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації, яка публікується в збірнику Міжнародного валютного фонду "Міжнародна фінансова статистика".

Директор Департаменту статистики та звітності Ю.О. Половньов

Погоджено:

Заступник Голови Національного банку України Д.Р. Сологуб

Додаток 1
до Правил організації
статистичної звітності,
що подається до Національного
банку України
(пункт 2 розділу I)

Зразки та пояснення
щодо заповнення форм статистичної звітності,
що подається до Національного банку України

Зразки та пояснення щодо заповнення форм статистичної звітності, що подається до НБУ (зі змінами від 04.04.2018 р.) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

Дані
про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток,
емітованих (розповсюджених) для клієнтів банку

Форма № 401 (квартальна) Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток..., та Пояснення щодо її заповнення (зі змінами від 20.12.2017 р.) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

(Форма N 401 та пояснення щодо її заповнення із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 134 від 20.12.2017)

(Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 384 від 12.09.2016, N 6 від 31.01.2017, N 35 від 05.05.2017, N 94 від 27.09.2017, N 134 від 20.12.2017, N 35 від 04.04.2018)

Додаток 2
до Правил організації статистичної звітності,
що подається до Національного банку України
(пункт 11 розділу II)

Перелік
параметрів аналітичного обліку та їх значення
для формування показників статистичної звітності,
що подається до Національного банку України

1. Резидентність (К030)

Значення параметра:

1 - резидент;

2 - нерезидент.

2. Код країни (К040)

Значення параметра визначаються відповідно до національного стандарту України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471.

3. Інституційний сектор економіки (К070)

Значення параметра визначаються відповідно до Класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженої наказом Державної служби статистики України від 03 грудня 2014 року N 378. Банк може визначати значення параметра з використанням ідентифікаційного коду ЄДРПОУ за довідником суб'єктів ЄДРПОУ, який надсилається Національним банком України.

4. Вид економічної діяльності (К110)

Значення параметра визначаються відповідно до національного класифікатора України ДК 009:2010 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 11 жовтня 2010 року N 457 (зі змінами).

5. Організаційно-правова форма господарювання (К050)

Значення параметра визначаються відповідно до Державного класифікатора України ДК 002:2004 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 травня 2004 року N 97 (зі змінами). Банк може визначати значення параметра з використанням ідентифікаційного коду ЄДРПОУ за довідником суб'єктів ЄДРПОУ, який надсилається Національним банком України.

6. Ознака пов'язаної з банком особи (К060)

Значення параметра:

01 - контролери банку;

02 - особи, які мають істотну участь у банку, та особи, через яких ці особи здійснюють опосередковане володіння істотною участю у банку;

03 - керівники банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку;

04 - споріднені та афілійовані особи банку, у тому числі учасники банківської групи;

05 - особи, які мають істотну участь у споріднених та афілійованих особах банку;

06 - керівники юридичних осіб та керівники банків, які є спорідненими та афілійованими особами банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів цих осіб;

07 - асоційовані особи фізичних осіб, зазначених у пунктах 1 - 6 частини першої статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність";

08 - юридичні особи, в яких фізичні особи, зазначені в частині першій статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", є керівниками або власниками істотної участі;

09 - будь-яка особа, через яку проводиться операція в інтересах осіб, зазначених у частині першій статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", та на яку здійснюють вплив під час проведення такої операції особи, зазначені в цій частині, через трудові, цивільні та інші відносини.

99 - інші особи (не пов'язані з банком особи).

7. Код контрагента (К010)

Значення параметра визначаються відповідно до реєстру контрагентів, який веде банк.

(Пункт 8 виключено на підставі Постанови Національного банку N 134 від 20.12.2017)

9. Ідентифікаційний/реєстраційний код/номер (К020)

Значення параметра визначається для суб'єктів:

1) для суб'єкта - юридичної особи резидента (крім банку) зазначається ідентифікаційний код відповідно до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ);

2) для суб'єкта - фізичної особи зазначається реєстраційний номер облікової картки платника податків;

3) для суб'єкта, який є банком-резидентом, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB). Якщо код містить менше 10 знаків, то цей код доповнюється до 10 знаків нулями зліва;

4) для суб'єкта, який є банком-нерезидентом, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rcbnk.dbf.

Якщо суб'єкт - юридична особа/фізична особа не має коду за ЄДРПОУ/реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

1) для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів), які доповнюються до 10 знаків нулями зліва;

2) для нерезидентів - фізичних осіб - латинська літера "I" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера, - латинська літера - "I" та серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Якщо номер містить менше 9 знаків, то між літерою "I" та номером до 10 знаків зазначаються нулі;

3) для нерезидентів - юридичних осіб - латинська літера "I" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду, - латинська літера "I" та єдиний умовний код, який присвоює банк такому суб'єкту для цілей складання статистичної звітності. Якщо код містить менше 9 знаків, між літерою "I" та кодом до 10 знаків зазначаються нулі.

Для неповнолітніх дітей, які не отримали паспорта та реєстраційного номера облікової картки платника податків, зазначається серія та номер їх свідоцтва про народження, які доповнюються до 10 знаків нулями зліва. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: TTTTTTTTTT, де T - літера або цифра.

Якщо рахунок відкритий для формування (статутного або складеного капіталу, пайового або неподільного фонду) суб'єкта господарювання або в банку немає інформації щодо наявності коду за ЄДРПОУ - юридичної особи резидента або реєстраційного номера облікової картки платника податків фізичної особи резидента, які не є клієнтами банку, то банк має присвоїти резиденту умовний внутрішній код. Цей код має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності, містити 10 знаків і мати таку структуру: NNNNNNNNNN (наприклад, 0000000001).

Якщо в банку немає інформації щодо наявності ідентифікаційного коду/ідентифікаційного номера суб'єкта-нерезидента, то банк має присвоїти нерезиденту умовний внутрішній код. Цей умовний код має починатися з літери "I", містити 10 знаків, мати таку структуру: INNNNNNNNN (наприклад, 1000000001) і бути єдиним для цілей складання статистичної звітності.

Якщо код/ідентифікаційний номер нерезидента містить більше 10 знаків, то заповнення параметра відбувається в такому форматі: IXXXXXXXXX, де XXXXXXXXX - останні 9 цифр ідентифікаційного коду/ідентифікаційного номера нерезидента.

(Пункт 9 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 35 від 04.04.2018)

10. Код валюти або банківського металу (R030)

Значення параметра визначаються відповідно до Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02 жовтня 2002 року N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24 жовтня 2002 року за N 841/7129) (зі змінами).

11. Розподіл аналітичного рахунку за складовими R011 та R013 (R110)

Складова R011 застосовується для розподілу рахунків за фінансовими інструментами в частині основних рахунків та відповідних рахунків з обліку неамортизованої премії/дисконту, переоцінки вартості, нарахованих доходів/витрат, резервів, або додаткового розподілу за іншими критеріями, визначеними показниками форм статистичної звітності, що подаються до Національного банку України.

Складова R013 застосовується для додаткового розподілу аналітичного рахунку за визначеним критерієм для розрахунку показників економічних нормативів або додаткового розподілу за іншими критеріями, визначеними показниками форм статистичної звітності, що подаються до Національного банку України.

Значення параметра R110 у розрізі складових R011 і R013 та зміни до нього доводяться Національним банком України окремим повідомленням.

12. Початковий строк погашення (S180)

Параметр відображає фіксований період дії фінансового інструменту і має значення:

1 - на вимогу або овердрафт;

2 - овернайт або на 1 день;

3 - від 2 до 7 днів;

4 - від 8 до 21 дня;

5 - від 22 до 31 дня;

6 - від 32 до 92 днів;

7 - від 93 до 183 днів;

A - від 184 до 274 днів;

B - від 275 до 365 (366) днів;

C - від 366 (367) до 548 (549) днів;

D - від 549 (550) днів до 2 років;

E - більше 2 до 3 років;

F - більше 3 до 5 років;

G - більше 5 до 10 років;

H - понад 10 років.

13. Кінцевий строк погашення (S240)

Параметр відображає строк, що залишився до погашення фінансового інструменту згідно з умовами договору. Якщо договором передбачено строки (графік) поступового повернення коштів, то визначені договором частини такого активу/зобов'язання відображаються за відповідними строками, що залишилися до погашення згідно з графіком. Параметр має значення:

1) 1 - на вимогу або овердрафт;

2) 2 - овернайт або на 1 день;

3) I - від 2 до 31 дня;

4) J - від 32 до 365 (366) днів;

5) K - від 366 (367) до 2 років;

6) L - від 2 до 5 років;

7) M - понад 5 років;

8) Z - строк погашення згідно з договором минув.

(Пункт 14 виключено на підставі Постанови Національного банку N 35 від 05.05.2017)

(Пункт 15 виключено на підставі Постанови Національного банку N 35 від 05.05.2017)

16. Вид забезпечення кредиту (S031)

Значення параметра:

1) 00 - не визначено;

(Підпункт 1 пункту 16 в редакції Постанови Національного банку N 35 від 05.05.2017)

2) 11 - безумовні та безвідкличні гарантії/безвідкличні резервні акредитиви, що виконують функції фінансової гарантії Кабінету Міністрів України;

3) 18 - майнові права на грошові кошти, розміщені на вкладному (депозитному) рахунку в банку, який має інвестиційний кредитний рейтинг, за умови, що строк розміщення коштів не менший, ніж строк користування активом;

4) 19 - цінні папери, емітовані Національним банком України;

5) 21 - банківські метали, що перебувають на зберіганні в банку-кредиторі, чи майнові права на банківські метали, які розміщені на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторі на строк, не менший, ніж строк користування активом, за умови безперешкодного доступу банку-кредитора до зазначеного предмета застави в разі невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцією, що обумовлено договором;

6) 23 - цінні папери, емітовані центральними органами виконавчої влади України або гарантовані Кабінетом Міністрів України;

7) 24 - цінні папери емітентів, які мають інвестиційний кредитний рейтинг згідно з міжнародною шкалою, підтверджений агентством (компанією) Standard&Poor's або аналогічний рейтинг інших провідних світових рейтингових агентств (компаній), визначених Положенням про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 30 червня 2016 року N 351 (зі змінами) (далі - Положення N 351);

8) 25 - нерухоме майно, що належить до житлового фонду (квартири);

9) 28 - товари в обороті або в переробці;

10) 30 - інше рухоме майно;

11) 31 - інше нерухоме майно;

12) 33 - інші види забезпечення;

13) 35 - легкові автомобілі;

14) 36 - грошове покриття, що розміщене в банку-кредиторі на строк, не менший, ніж строк користування активом, за умови забезпечення безперечного контролю та доступу банку-кредитора до цих коштів у разі невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцією, що обумовлено договором, з урахуванням ризику перерахунку однієї валюти в іншу;

15) 37 - нерухоме майно, що не належить до житлового фонду (крім земельних ділянок);

16) 38 - транспортні засоби (крім легкових автомобілів);

17) 39 - облігації міжнародних фінансових організацій, які на умовах, визначених своїм установчим актом, та/або відповідно до міжнародного договору України здійснюють емісію облігацій на території України;

18) 40 - кілька видів застави (без іпотеки);

19) 41 - кілька видів застави, серед яких вартість нерухомого майна житлового фонду є найбільшою;

20) 42 - кілька видів забезпечення, серед яких вартість майнових прав на майбутнє нерухоме майно житлового фонду є найбільшою;

21) 43 - кілька видів забезпечення, серед яких вартість іншого нерухомого майна є найбільшою;

22) 44 - кілька видів забезпечення, серед яких вартість майнових прав на інше майбутнє нерухоме майно є найбільшою;

23) 45 - кілька видів забезпечення, серед яких вартість іпотеки є меншою, ніж вартість інших видів забезпечення;

24) 50 - об'єкт у формі цілісного майнового комплексу;

25) 51 - устаткування;

26) 53 - цінні папери, емітовані органами місцевого самоврядування;

27) 55 - біологічні активи;

28) 57 - державні цінні папери за операціями репо, які ґрунтуються на двосторонньому договорі між банком та його контрагентом про купівлю державних цінних паперів із одночасним зобов'язанням контрагента викупити державні цінні папери за обумовленою в договорі ціною та на обумовлену дату;

29) 58 - іпотечні облігації, емітовані фінансовою установою, більше ніж 50 відсотків корпоративних прав якої належить державі та/або державним банкам, якість іпотечного покриття за якими відповідає вимогам законодавства України;

30) 59 - іменні ощадні (депозитні) сертифікати, що випущені банком-кредитором, або майнові права на грошові кошти боржника чи майнового поручителя, що розміщені на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторі на строк, не менший, ніж строк користування активом, за умови безперечного контролю та доступу банку-кредитора до цих коштів у разі невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцією, що обумовлено договором;

31) 61 - безумовні та безвідкличні гарантії/безвідкличні резервні акредитиви, що виконують функції фінансової гарантії урядів країн, що мають інвестиційний кредитний рейтинг згідно з міжнародною шкалою, підтверджений агентством (компанією) Standard&Poor's або аналогічний рейтинг інших провідних світових рейтингових агентств (компаній);

32) 62 - безумовні та безвідкличні гарантії/безвідкличні резервні акредитиви, що виконують функції фінансової гарантії банків та інших установ, що мають інвестиційний кредитний рейтинг згідно з міжнародною шкалою, підтверджений агентством (компанією) Standard&Poor's або аналогічний рейтинг інших провідних світових рейтингових агентств (компаній);

33) 63 - безумовні та безвідкличні гарантії/безвідкличні резервні акредитиви, що виконують функції фінансової гарантії міжнародних багатосторонніх банків (Міжнародний банк реконструкції та розвитку, Європейський банк реконструкції та розвитку, Міжнародна фінансова корпорація);

34) 66 - товари, прийняті на зберігання за подвійним складським свідоцтвом (протягом строку зберігання товару на підставі застави цього свідоцтва);

35) 67 - цінні папери (крім цінних паперів інститутів спільного інвестування), емітовані резидентами, які внесені до першого рівня лістингу та перебувають у ньому не менше трьох місяців поспіль до дати розрахунку розміру кредитного ризику за активом;

36) 68 - земельні ділянки, оформлені на правах власності, на яких розташоване нерухоме майно, що не належить до житлового фонду, і площа яких безпосередньо використовується у функціонуванні об'єкта;

37) 69 - земельні ділянки, оформлені на правах власності, на яких розташоване нерухоме майно, що належить до житлового фонду (будинки), і площа яких безпосередньо використовується у функціонуванні об'єкта;

38) 70 - земельні ділянки [крім земельних ділянок, за якими їх купівля, продаж та зміна цільового призначення (використання) обмежені на законодавчому рівні] без земельних поліпшень, оформлених на правах власності;

39) 71 - нерухоме майно, що належить до житлового фонду (будинки);

40) 72 - майнові права на нерухоме майно, що належатиме до житлового фонду (багатоквартирний будинок), зі ступенем готовності більше 70%;

41) 90 - без забезпечення (бланкові).

(Пункт 16 доповнено новим підпунктом згідно з Постановою Національного банку N 35 від 05.05.2017)

42) 73 - Майнові права на кредитний договір.

17. Клас боржника/контрагента (S080)

Значення параметра визначаються відповідно до Положення N 351.

18. Види кредитів за цільовим спрямуванням (S260)

Значення параметра:

01 - купівля побутової техніки, аудіотехніки, фотоапаратури та обладнання для оброблення інформації (для фізичних осіб);

02 - охорона здоров'я (для фізичних осіб);

03 - купівля транспортних засобів;

04 - придбання туристичних послуг (для фізичних осіб);

05 - освіта (для фізичних осіб);

07 - придбання, будівництво та реконструкція нерухомості (крім земельних ділянок);

08 - інше (у тому числі кредити, надані іншим банкам та органам державної влади);

09 - придбання земельних ділянок сільськогосподарського призначення;

10 - придбання інших земельних ділянок.

19. Символ касових оборотів (D010)

Значення параметра визначається за номенклатурою символів, викладеною в поясненні щодо заповнення форм N 747, N 748 "Звіт про касові обороти банку".

20. Розподіл суми оборотів за рахунком за визначеним критерієм (D020)

Значення параметра визначається за критеріями, визначеними показниками форм статистичної звітності, що подаються до Національного банку України.

21. Код операції

Значення параметра визначається за стандартною класифікацією платіжного балансу, наведеною в поясненні щодо заповнення форми N 1-ПБ "Звіт банку про фінансові операції з нерезидентами".

22. Номер рахунку (R020)

Параметр має значення номера рахунку відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року N 89.

23. Характеристика рахунку (R050)

Параметр визначає характеристику рахунку відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України.

Значення параметра:

03 - актив/пасив - активні залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів, або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;

11 - актив - активні залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів у балансі;

12 - актив (контрактив) - пасивні (контрактивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів у балансі;

13 - актив/пасив (контрактив) - активні або пасивні (контрактивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів у балансі;

21 - зобов'язання (контрпасив) - активні (контрпасивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;

22 - зобов'язання - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;

23 - зобов'язання [актив (контрпасив)/пасив] - активні (контрпасивні) або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;

33 - актив (контрпасив)/пасив (контрактив) - активні (контрпасивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів, або пасивні (контрактивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;

41 - капітал [актив (контрпасив)] - активні (контрпасивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі капіталу в балансі;

42 - капітал (пасив) - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі капіталу в балансі;

43 - капітал [актив (контрпасив)/пасив] - активні (контрпасивні) або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі капіталу в балансі;

62 - доходи - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі доходів у балансі;

63 - доходи (актив/пасив) - активні або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі доходів у балансі;

71 - витрати - активні залишки за рахунками, що відображаються в розділі витрат у балансі;

73 - витрати (актив/пасив) - активні або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі витрат у балансі;

91 - позабалансовий (актив) - активні залишки за рахунками, що відображаються в розділі позабалансових рахунків у балансі;

92 - позабалансовий (пасив) - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі позабалансових рахунків у балансі;

93 - позабалансовий (актив/пасив) - активні або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі позабалансових рахунків у балансі;

94 - позабалансовий меморандний рахунок - рахунок, за яким ведеться кількісний облік;

99 - позабалансовий контррахунок - контррахунок для позабалансового рахунку, який відображається в розділі позабалансових рахунків у балансі.

24. Код платіжної системи та системи розрахунків (D060)

Значення параметра визначається Департаментом платіжних систем та інноваційного розвитку Національного банку України.

(Пункт 24 в редакції Постанови Національного банку N 35 від 05.05.2017)

25. Код строку прострочення погашення боргу (S190)

Значення параметра:

0 - непрострочені;

A - від 1 до 7 днів;

B - від 8 до 30 днів;

C - від 31 до 60 днів;

D - від 61 до 90 днів;

E - від 91 до 180 днів;

F - від 181 до 360 днів;

G - понад 360 днів.

(Пункт 25 в редакції Постанови Національного банку N 35 від 05.05.2017)

26. Код виду цінного паперу (S130)

Значення параметра:

10 - облігації підприємств;

11 - облігації внутрішніх державних позик України;

12 - облігації зовнішніх державних позик України;

13 - облігації внутрішніх місцевих позик;

14 - облігації зовнішніх місцевих позик;

15 - казначейські зобов'язання України;

16 - іменні ощадні (депозитні) сертифікати;

17 - ощадні (депозитні) сертифікати на пред'явника;

18 - векселі;

19 - облігації міжнародних фінансових організацій;

1A - облігації Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;

1B - іпотечні облігації;

1C - заставні;

1D - приватизаційні цінні папери;

1E - товаророзпорядчі цінні папери;

1X - інші боргові цінні папери;

1Y - привілейовані акції, крім лістингових цінних паперів, які не надають право на отримання частини майна акціонерного товариства в разі його ліквідації;

20 - привілейовані акції, крім лістингових цінних паперів, які надають право на отримання частини майна акціонерного товариства в разі його ліквідації;

21 - привілейовані акції, що належать до лістингових цінних паперів, які надають право на отримання частини майна акціонерного товариства в разі його ліквідації;

22 - прості акції, крім лістингових цінних паперів (крім акцій корпоративного інвестиційного фонду);

23 - прості акції, що належать до лістингових цінних паперів (крім акцій корпоративного інвестиційного фонду);

24 - акції корпоративного інвестиційного фонду;

25 - інвестиційні сертифікати;

26 - сертифікати фондів операцій з нерухомістю;

27 - іпотечні сертифікати;

2X - інші форми участі в капіталі;

2Y - інші пайові цінні папери;

30 - похідні цінні папери та інші фінансові інструменти;

90 - інше.

27. Коди ознак операцій для фінансового моніторингу (D050)

Значення параметра:

1) 21010 - купівля за готівку чеків;

2) 21011 - купівля за готівку дорожніх чеків;

3) 21012 - купівля за готівку інших платіжних інструментів або платіжних засобів чи засобів платежу;

4) 21020 - продаж за готівку чеків;

5) 21021 - продаж за готівку дорожніх чеків;

6) 21022 - продаж за готівку інших платіжних інструментів або платіжних засобів чи засобів платежу;

7) 21033 - фінансові операції по внесенню готівкових коштів для зарахування на рахунок ініціатора;

8) 21034 - фінансові операції з переказу готівкових коштів (без відкриття рахунку та/або без використання рахунку ініціатора);

9) 21035 - фінансові операції з отримання коштів готівкою;

10) 21050 - обмін банкнот національної валюти на банкноти іншого номіналу;

11) 21060 - обмін банкнот іноземної валюти на банкноти іншого номіналу;

12) 21070 - здійснення розрахунку за фінансову операцію в готівковій формі;

13) 22010 - переказ коштів на анонімний (номерний) рахунок за кордон;

14) 22020 - надходження коштів з анонімного (номерного) рахунку з-за кордону;

15) 22030 - переказ коштів на рахунок, відкритий у фінансовій установі, зареєстрованій у державі, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон;

16) 22040 - зарахування коштів на рахунок у разі, якщо хоча б одна із сторін - учасників фінансової операції має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон;

17) 22050 - переказ коштів у разі, якщо хоча б одна із сторін - учасників фінансової операції має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон;

18) 23010 - зарахування коштів на рахунок, у разі якщо хоча б одна із сторін є фізичною особою, що має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

19) 23011 - зарахування коштів на рахунок у разі, якщо хоча б одна із сторін є юридичною особою (у тому числі дипломатичне представництво, посольство, консульство іноземної держави), що має відповідну реєстрацію чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

20) 23012 - зарахування коштів на рахунок у разі, якщо однією із сторін - учасників фінансової операції є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

21) 23020 - переказ коштів у разі, якщо хоча б одна із сторін є фізичною особою, що має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

22) 23021 - переказ коштів у разі, якщо хоча б одна із сторін є юридичною особою (у тому числі дипломатичне представництво, посольство, консульство іноземної держави), що має відповідну реєстрацію чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

23) 23022 - переказ коштів у разі, якщо однією із сторін - учасників фінансової операції є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

24) 23030 - надання кредиту (позики) у разі, якщо хоча б одна із сторін є фізичною особою, що має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

25) 23031 - надання кредиту (позики) у разі, якщо хоча б одна із сторін є юридичною особою (у тому числі дипломатичне представництво, посольство, консульство іноземної держави), що має відповідну реєстрацію чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

26) 23032 - надання кредиту (позики) у разі, якщо однією із сторін - учасників фінансової операції є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

27) 23040 - отримання кредиту (позики) у разі, якщо хоча б одна із сторін є фізичною особою, що має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

28) 23041 - отримання кредиту (позики) у разі, якщо хоча б одна із сторін є юридичною особою (у тому числі дипломатичне представництво, посольство, консульство іноземної держави), що має відповідну реєстрацію чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

29) 23042 - отримання кредиту (позики) у разі, якщо однією із сторін - учасників фінансової операції є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

30) 23050 - здійснення інших фінансових операцій у разі, якщо хоча б одна із сторін є фізичною особою, що має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

31) 23051 - здійснення інших фінансових операцій у разі, якщо хоча б одна із сторін є юридичною особою (у тому числі дипломатичне представництво, посольство, консульство іноземної держави), що має відповідну реєстрацію чи місцезнаходження в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

32) 23052 - здійснення інших фінансових операцій у разі, якщо однією із сторін - учасників фінансової операції є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому в державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, що провадять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

33) 24010 - зарахування коштів на поточний рахунок юридичної особи, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації;

34) 24020 - зарахування коштів на поточний рахунок юридичної особи у разі, якщо операції на зазначеному рахунку не здійснювалися з дня його відкриття;

35) 24030 - списання коштів з поточного рахунку юридичної особи, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації;

36) 24040 - списання коштів з поточного рахунку юридичної особи у разі, якщо операції на зазначеному рахунку не здійснювалися з дня його відкриття;

37) 24070 - переказ коштів за кордон за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), крім переказів коштів за договорами (контрактами), які передбачають фактичне постачання товарів на митну територію України;

38) 24100 - зарахування коштів на поточний рахунок фізичної особи - підприємця, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації;

39) 24101 - зарахування коштів на поточний рахунок фізичної особи - підприємця у разі, якщо операції на зазначеному рахунку не здійснювалися з дня його відкриття;

40) 24110 - списання коштів з поточного рахунку фізичної особи - підприємця, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації;

41) 24111 - списання коштів з поточного рахунку фізичної особи - підприємця у разі, якщо операції на зазначеному рахунку не здійснювалися з дня його відкриття;

42) 25010 - здійснення фінансових операцій з цінними паперами на пред'явника, які не депоновані в депозитарних установах;

43) 25012 - здійснення операцій з векселями (крім фінансових казначейських векселів), ордерними цінними паперами;

44) 25020 - проведення страхової виплати або страхового відшкодування;

45) 25021 - проведення перестрахової виплати або перестрахового відшкодування;

46) 25022 - проведення виплати викупної суми;

47) 25030 - одержання страхового платежу (страхового внеску, страхової премії);

48) 25031 - сплата, переказ страхового платежу (страхового внеску, страхової премії);

49) 25032 - одержання перестрахового платежу (перестрахового внеску, перестрахової премії);

50) 25033 - сплата, переказ перестрахового платежу (перестрахового внеску, перестрахової премії);

51) 25040 - виплата (передача) особі виграшу в лотерею;

52) 25041 - придбання фішок, жетонів, внесення особою в інший спосіб плати за право участі в азартній грі;

53) 25042 - виплата (передача) виграшу суб'єктом господарювання, який проводить азартні ігри;

54) 25300 - здійснення фінансових операцій за правочинами, форма розрахунків за якими не визначена;

55) 25400 - надання кредитних коштів особі, яка є членом небанківської кредитної установи, в один і той самий день два рази і більше за умови, що загальна сума фінансових операцій дорівнює чи перевищує суму, визначену частиною першою статті 15 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" (далі - Закон);

56) 25500 - перерахування коштів неприбутковою організацією;

57) 25510 - отримання коштів неприбутковою організацією;

58) 25600 - фінансові операції з отримання коштів особами, щодо яких встановлено високий ризик;

59) 25601 - фінансові операції з отримання коштів національними публічними діячами;

60) 25602 - фінансові операції з отримання коштів іноземними публічними діячами;

61) 25603 - фінансові операції з отримання коштів діячами, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях;

62) 25604 - фінансові операції з отримання коштів особами, які пов'язані з національними публічними діячами;

63) 25605 - фінансові операції з отримання коштів особами, які пов'язані з іноземними публічними діячами;

64) 25606 - фінансові операції з отримання коштів особами, які пов'язані з діячами, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях;

65) 25610 - фінансові операції з переказу коштів особами, щодо яких встановлено високий ризик;

66) 25611 - фінансові операції з переказу коштів національними публічними діячами;

67) 25612 - фінансові операції з переказу коштів іноземними публічними діячами;

68) 25613 - фінансові операції з переказу коштів діячами, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях;

69) 25614 - фінансові операції з переказу коштів особами, які пов'язані з національними публічними діячами;

70) 25615 - фінансові операції з переказу коштів особами, які пов'язані з іноземними публічними діячами;

71) 25616 - фінансові операції з переказу коштів особами, які пов'язані з діячами, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях;

72) 25620 - здійснення інших фінансових операцій особами, щодо яких встановлено високий ризик;

73) 25621 - здійснення інших фінансових операцій національними публічними діячами;

74) 25622 - здійснення інших фінансових операцій іноземними публічними діячами;

75) 25623 - здійснення інших фінансових операцій діячами, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях;

76) 25624 - здійснення інших фінансових операцій особами, які пов'язані з національними, іноземними публічними діячами та діячами, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях;

77) 30101 - прийняття суб'єктом первинного фінансового моніторингу коштів від особи, яка пропонує отримання процентів за депозитом, нижчих за процентну ставку, що встановлена в банку на поточний момент;

78) 30102 - прийняття коштів від особи, яка погоджується на отримання процентів за депозитом, нижчих за встановлені в банку;

79) 30103 - сплата особою комісій (плати за здійснення окремих операцій з його коштами) у розмірах більших, ніж визначені суб'єктом первинного фінансового моніторингу за тотожними вкладами на поточний момент;

80) 30104 - сплата особою комісій (плата за здійснення окремих операцій з її коштами) у розмірах більших, ніж визначені суб'єктом первинного фінансового моніторингу за операціями на поточний момент;

81) 30105 - наполягання особи провести операцію за правилами, відмінними від установлених законодавством та внутрішніми документами суб'єкта первинного фінансового моніторингу щодо таких операцій за змістом її проведення;

82) 30106 - наполягання особи провести операцію за правилами, відмінними від установлених законодавством та внутрішніми документами суб'єкта первинного фінансового моніторингу щодо таких операцій за строками її проведення;

83) 30107 - внесення особою в раніше узгоджену схему проведення операції (операцій) безпосередньо перед початком її реалізації значних змін, що особливо стосуються напряму руху грошових коштів;

84) 30108 - внесення особою в раніше узгоджену схему проведення операції (операцій) безпосередньо перед початком її реалізації значних змін, що особливо стосуються напряму руху іншого майна;

85) 30109 - неодноразова зміна банківських реквізитів бенефіціара після надання першого доручення на переведення коштів;

86) 30110 - неодноразова зміна банківських реквізитів бенефіціара після надання першого доручення на індосацію платіжних документів;

87) 30111 - надання доручення на перерахування коштів бенефіціару через два та більше рахунків інших осіб;

88) 30112 - представлення особою інформації, яку неможливо перевірити;

89) 30113 - неможливість установлення контрагентів особи;

90) 30114 - прийняття суб'єктом первинного фінансового моніторингу коштів (платіжних документів до їх оплати) від особи, яка надсилає кошти на адресу іншої сторони цивільно-правової угоди, внаслідок чого такі кошти повертаються без виконання фінансової операції у зв'язку з незнаходженням такої іншої сторони;

91) 30115 - прийняття суб'єктом первинного фінансового моніторингу коштів (платіжних документів до їх оплати) від особи, яка надсилає кошти на адресу іншої сторони цивільно-правової угоди, внаслідок чого такі кошти повертаються без виконання фінансової операції у зв'язку з її відмовою щодо їх прийняття;

92) 30116 - відмова в наданні особою (клієнтом) відомостей, передбачених законодавством та відповідними внутрішніми документами суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

93) 30117 - розрахунок з одним контрагентом за операціями з деривативами, результатом чого є постійний прибуток особи;

94) 30118 - розрахунок з кількома контрагентами за операціями з деривативами, результатом чого є постійний прибуток особи;

95) 30119 - розрахунок з одним контрагентом за операціями з деривативами, результатом чого є постійні збитки особи;

96) 30120 - розрахунок з кількома контрагентами за операціями з деривативами, результатом чого є постійні збитки особи;

97) 30125 - прийняття суб'єктом первинного фінансового моніторингу коштів (платіжних документів до їх оплати) від особи, яка здійснює неодноразовий обмін цінних паперів на інші цінні папери протягом поточного року без отримання грошових компенсацій, пов'язаних з таким обміном;

98) 30126 - прийняття суб'єктом первинного фінансового моніторингу коштів (платіжних документів до їх оплати) від особи, яка здійснює неодноразовий обмін цінних паперів на інші цінні папери протягом поточного року без надання грошових компенсацій, пов'язаних з таким обміном;

99) 30127 - настання страхового випадку протягом короткого строку, який визначається спеціально уповноваженим органом виконавчої влади у сфері регулювання ринків фінансових послуг, після укладення страхової угоди;

100) 30128 - незвично великі операції, що не відповідають фінансовому стану особи;

101) 30129 - очевидна невідповідність вхідних/вихідних платежів дійсному призначенню платежу;

102) 30130 - регулярне повернення контрагентами платникам помилково зарахованих коштів;

103) 30131 - отримання кредитною спілкою від нерезидента коштів для розміщення на депозитному рахунку з наполяганням надання кредитною спілкою благодійної допомоги іншій особі;

104) 30132 - регулярне проведення особою операцій з обміну банкнот малого номіналу, особливо іноземної валюти, на банкноти великого номіналу;

105) 30133 - регулярні операції з купівлі з подальшим продажем цінних паперів, що не мають котирування і не обертаються на фондовій біржі, за умови, що прибуток від реалізації цінних паперів спрямований на придбання високоліквідних цінних паперів, що вільно обертаються на фондовій біржі;

106) 30134 - одночасне виставляння клієнтом доручень на купівлю і продаж цінних паперів, інших фінансових інструментів за цінами, що мають помітне відхилення від поточних ринкових цін за аналогічними угодами;

107) 30135 - укладання договорів страхування/перестрахування на очевидно невигідних умовах;

108) 30136 - збільшення страхових внесків, особливо якщо вони не передбачені страховим договором;

109) 30137 - переплата страхових премій;

110) 30138 - відмова у проведенні фінансової операції у зв'язку з ненаданням клієнтом, з яким установлені ділові відносини, необхідної інформації для ідентифікації та/або верифікації, а також для вивчення клієнта;

111) 30201 - не пов'язане з діяльністю юридичної особи або фізичної особи - підприємця істотне збільшення залишку на рахунку, який згодом перераховується іншому суб'єкту первинного фінансового моніторингу;

112) 30202 - не пов'язане з діяльністю юридичної особи або фізичної особи - підприємця істотне збільшення залишку на рахунку, який використовується з метою купівлі іноземної валюти (з переказом на користь нерезидента);

113) 30203 - не пов'язане з діяльністю юридичної особи або фізичної особи - підприємця істотне збільшення залишку на рахунку, який використовується з метою купівлі цінних паперів на пред'явника;

114) 30204 - відсутність зв'язку між характером і родом діяльності юридичної особи або фізичної особи - підприємця з послугами, за якими особа звертається до суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

115) 30205 - регулярне представлення чеків, емітованих банком-нерезидентом та індосованих нерезидентом, на інкасо, якщо така діяльність не відповідає діяльності юридичної особи або фізичної особи - підприємця, відомій суб'єкту первинного фінансового моніторингу;

116) 30206 - зарахування на рахунок юридичної особи або фізичної особи - підприємця значної кількості платежів від фізичних осіб на суму, що не перевищує визначену частиною першою статті 15 Закону, у тому числі через касу суб'єкта первинного фінансового моніторингу, якщо діяльність юридичної особи або фізичної особи - підприємця не пов'язана з наданням послуг населенню, зі збором обов'язкових чи добровільних платежів;

117) 30209 - істотне збільшення частки готівки, що надходить на рахунок юридичної особи або фізичної особи - підприємця, якщо звичайними для основної діяльності особи є розрахунки в безготівковій формі;

118) 30210 - розміщення на рахунку значної суми готівкових коштів юридичною особою або фізичною особою - підприємцем, яка за рівнем доходу чи сферою діяльності не може здійснювати фінансову операцію на таку суму;

119) 30211 - разовий продаж особою великого пакета цінних паперів, що вільно не обертаються на організованому ринку, за умови, що особа не є професійним учасником ринку цінних паперів і цінні папери не передаються особі в рахунок погашення простроченої заборгованості контрагента перед особою;

120) 30212 - разова купівля особою великого пакета цінних паперів, що вільно не обертаються на організованому ринку, за умови, що особа не є професійним учасником ринку цінних паперів і цінні папери не передаються особі в рахунок погашення простроченої заборгованості контрагента перед особою;

121) 30213 - переказ коштів (або зняття з рахунку коштів) на суму, що не перевищує визначену частиною першою статті 15 Закону, якщо йому передували зарахування на цей самий рахунок готівкових коштів на суму, що дорівнює чи перевищує визначену частиною першою статті 15 Закону, у той самий або попередній операційний день;

122) 30214 - здійснення особою значних за обсягом операцій з готівкою за відсутності великого обороту коштів у клієнта;

123) 30215 - регулярне здійснення особою фінансових операцій з векселями, якщо дана особа не виступає емітентом або отримувачем коштів за цими векселями та не має ліцензії професійного учасника ринку цінних паперів;

124) 30216 - страхування майна, загальна вартість якого не відповідає фінансовому стану клієнта;

125) 30217 - часті перекази з банківських рахунків, що не мають економічного сенсу;

126) 30218 - переказ коштів у готівковій формі за кордон з вимогою видати одержувачу кошти готівкою;

127) 30219 - регулярний переказ коштів за кордон фізичною особою, що не здійснює будь-якої підприємницької діяльності;

128) 30220 - регулярне надходження на рахунок клієнта коштів, які в подальшому отримуються готівкою ним та/або довіреною особою;

129) 30221 - регулярне зняття клієнтом та/або довіреною особою готівки, яка попередньо була зарахована на рахунок клієнта;

130) 30301 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми протягом одного операційного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

131) 30302 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми протягом одного операційного дня на користь третьої особи;

132) 30303 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми протягом одного операційного дня на користь нерезидента;

133) 30304 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми протягом одного операційного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

134) 30305 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми протягом одного операційного дня на користь третьої особи;

135) 30306 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми протягом одного операційного дня на користь нерезидента;

136) 30307 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми наступного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

137) 30308 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми наступного дня на користь третьої особи;

138) 30309 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми наступного дня на користь нерезидента;

139) 30310 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми наступного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

140) 30311 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми наступного дня на користь третьої особи;

141) 30312 - регулярне зарахування на рахунок особи коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми наступного дня на користь нерезидента;

142) 30313 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми протягом одного операційного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

143) 30314 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми протягом одного операційного дня на користь третьої особи;

144) 30315 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми протягом одного операційного дня на користь нерезидента;

145) 30316 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми протягом одного операційного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

146) 30317 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми протягом одного операційного дня на користь третьої особи;

147) 30318 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми протягом одного операційного дня на користь нерезидента;

148) 30319 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми наступного операційного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

149) 30320 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми протягом наступного операційного дня на користь третьої особи;

150) 30321 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї суми наступного операційного дня на користь нерезидента;

151) 30322 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми наступного операційного дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого суб'єкта первинного фінансового моніторингу;

152) 30323 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми наступного операційного дня на користь третьої особи;

153) 30324 - регулярне зарахування на рахунок юридичної особи, якщо це не пов'язано з її основною діяльністю, коштів у готівковій формі з подальшим переказом більшої частини суми наступного операційного дня на користь нерезидента;

154) 30325 - здійснення клієнтом фінансових операцій на значні суми без встановлення прямого (особистого) контакту протягом трьох місяців із суб'єктом первинного фінансового моніторингу;

155) 30326 - неодноразове здійснення фінансових операцій на суму нижче встановленого порога, що мають ознаки обов'язкового фінансового моніторингу;

156) 30401 - операція з виплати переказу коштів, в якому відсутня повна інформація про ініціатора або отримувача;

157) 30402 - сплата резидентом нерезиденту неустойки (пені, штрафу) за невиконання договору поставки товарів (виконання робіт, надання послуг) або за порушення умов договору в значних сумах;

158) 30403 - неодноразове надання кредитною спілкою голові та членам спостережної ради, ревізійної комісії, кредитного комітету та правління кредитної спілки кредитів у великому розмірі зі сплатою процентів за них менше, ніж це встановлено кредитною спілкою;

159) 30404 - проведення у великих розмірах фінансових операцій з купівлі-продажу товарів (оплати послуг), визначити вартість яких складно або неможливо (наприклад, об'єкти інтелектуальної власності; деякі види послуг, що не мають постійної ринкової вартості, консалтингові, юридичні, аудиторські послуги тощо);

160) 30405 - регулярне та (або) періодичне здійснення фінансових операцій з купівлі-продажу активів без фактичної їх поставки між учасниками операцій;

161) 30406 - укладання договору поручительства з особою про сплату за кредит в іншій кредитній установі у разі, якщо ця особа неодноразово укладала або мала спроби укласти такі договори, за умови внесення нею цій кредитній спілці (поручителю) коштів для зарахування на депозитний рахунок та наявності непогашеного кредиту в іншій кредитній установі;

162) 30407 - платежі, що здійснюються особами, які не повністю знають або без бажання повідомляють деталі платежу (адресу/контактну інформацію тощо);

163) 30408 - придбання особою в кредитній спілці державних цінних паперів за готівку;

164) 30409 - внесення особою коштів у готівковій формі у великому розмірі для розміщення на депозитних рахунках в установах банків, об'єднаній кредитній спілці;

165) 30410 - дострокове погашення особою кредитів у готівковій формі у великому розмірі;

166) 30411 - надання кредиту під забезпечення у вигляді гарантії нерезидента за умови відсутності очевидного зв'язку між місцем діяльності клієнта та його контрагентів і місцезнаходженням гаранта, особливо якщо гарантія видається філією нерезидента;

167) 30412 - погашення простроченої заборгованості за кредитним договором, якщо умови діяльності особи та інформація, якою володіє суб'єкт первинного фінансового моніторингу щодо цієї особи, не дають можливості встановити джерела походження коштів для погашення заборгованості;

168) 30413 - дострокове погашення кредитів коштами з не зазначених особою або невідомих для суб'єкта первинного фінансового моніторингу джерел погашення;

169) 30414 - придбання особою іноземної валюти для погашення кредиту, отриманого того самого або попереднього банківського дня під зовнішньоекономічний контракт іншою особою або на підставі договору поручительства;

170) 30415 - неодноразове отримання кредитів від імені членів кредитної спілки та дострокове їх погашення;

171) 30416 - регулярне одержання або надання фінансової допомоги, у тому числі від нерезидентів, чи надання фінансової допомоги нерезидентам;

172) 30417 - отримання грошових коштів з рахунку, відкритого у фінансовій установі в країні, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон;

173) 30418 - неможливість визначення предмета зовнішньоекономічної операції (відсутність чіткого опису товарів, робіт, послуг, що є предметом зовнішньоекономічного договору/контракту);

174) 30419 - операції з активами, які розміщені (емітовані, зареєстровані, обліковуються, надаються, виконуються або використовуються) чи будуть розміщені (будуть емітовані, зареєстровані, обліковуватися, надаватися, виконуватися або використовуватися) у результаті здійснення операції за межами митної території України, у разі коли не надано зовнішньоекономічного контракту;

175) 30420 - набуття права власності на великий пакет цінних паперів за договорами дарування або міни;

176) 30421 - купівля особами-резидентами за договорами доручення пакетів акцій, у тому числі неліквідних, українських суб'єктів підприємницької діяльності в юридичних осіб - нерезидентів за цінами, значно вищими від їх ринкової вартості;

177) 30422 - купівля-продаж цінних паперів емітентів, що не розкривають регулярної інформації відповідно до законодавства;

178) 30423 - проведення фінансових операцій щодо внесення до статутного капіталу господарських товариств цінних паперів у розмірах, що перевищують 50% статутного капіталу підприємства, що реєструється;

179) 30424 - операції з борговим фінансовим інструментом із низьким значенням рейтингової оцінки за Національною рейтинговою шкалою;

180) 30425 - настання страхового випадку в короткий строк після укладення договору страхування;

181) 30426 - регулярне розірвання договорів страхування (повернення страхових платежів);

182) 30427 - оплата страхових премій за одним договором страхування з різних джерел;

183) 30428 - оплата страхової премії готівкою;

184) 30429 - укладання договорів перестрахування у випадку, якщо учасниками операції є щойно засновані страховики;

185) 30430 - страхування життя з одноразовим страховим внеском;

186) 30431 - операції з наркотичними засобами та прекурсорами;

187) 30432 - відкриття рахунку з внесенням на нього коштів на користь третьої особи;

188) 30433 - сплата членами спілки, які є нерезидентами (клієнтами), вступних та обов'язкових пайових та інших внесків;

189) 30434 - розміщення в ломбарді цінностей, зокрема дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння;

190) 30435 - операції з необробленими діамантами, країна походження/знаходження яких не бере участі в процесі Кімберлі;

191) 30436 - спроба клієнта здійснити операції з нерухомим майном, на яке накладено арешт;

192) 30437 - здійснення операцій з нерухомим майном, ціна якого відрізняється від ринкової;

193) 30438 - неодноразова купівля або продаж фізичною особою об'єктів нерухомості;

194) 30439 - неодноразове здійснення фізичною особою операцій з одним об'єктом нерухомості;

195) 30440 - систематичне придбання фізичною особою ювелірних або побутових виробів із дорогоцінних металів та/або дорогоцінного каміння (однотипних виробів) та/або сертифікованого дорогоцінного каміння;

196) 30441 - перерахування за дорученням клієнта грошових коштів за реалізовані дорогоцінні метали та дорогоцінне каміння, ювелірні вироби з них і лом із цих виробів на рахунки третіх осіб;

197) 30442 - невмотивована відмова від здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, ювелірними виробами з них та ломом із цих виробів у випадку представлення відповідних документів або їх копій;

198) 30443 - пред'явлення покупцем при купівлі-продажу стандартних та/або мірних зливків з афінованих дорогоцінних металів замість оригіналів документів про їх якість копій документів (паспорт або сертифікат), а також специфікації на них;

199) 30444 - відхилення вартості дорогоцінних металів, дорогоцінного каміння, ювелірних виробів із них та інших побутових виробів з лому та відходів у межах договору більше ніж на 20 відсотків у бік зменшення або збільшення від ринкової ціни;

200) 30445 - отримання партії (партій) ювелірних та/або інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння з можливими підробленими відбитками пробірних клейм з незареєстрованими відбитками іменників виробників та/або відбитками державних пробірних клейм;

201) 30446 - реалізація продукції (прутів, стержнів, дроту, пластин, листів тощо), виготовленої зі стандартних та/або мірних зливків з афінованих дорогоцінних металів без зміни хімічного складу;

202) 30447 - переказ коштів за кордон як передплата за імпорт, якщо країна банку бенефіціара та країна резидентності бенефіціара - різні;

203) 30448 - переказ коштів за кордон за відсутності зовнішньоекономічного договору (контракту), зокрема надання та повернення інвестицій (доходів від інвестиційної діяльності на території України), позик, кредитів, фінансової допомоги та інших запозичень; виплата дивідендів, відсотків, роялті; переведення власних коштів на закордонний рахунок; допомога родичам або близьким;

204) 30449 - здійснення передплати за імпорт товарів з подальшим їх перепродажем без перетину митного кордону України;

205) 30450 - зарахування коштів в іноземній валюті від нерезидентів на рахунки фізичних осіб, зокрема у вигляді заробітної плати, переказу коштів, поповнення карткового рахунку;

206) 30451 - взаємозалік вимог за експортно-імпортними операціями;

207) 30452 - регулярне отримання клієнтом дистанційних послуг, якщо в суб'єкта виникають підозри, що такі операції можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) коштів, отриманих злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

208) 30453 - разовий продаж (купівля) особою значного пакета цінних паперів, що не включені до біржового списку;

209) 30454 - набуття права власності на пакет цінних паперів за договорами дарування або міни, сумарна номінальна вартість яких дорівнює чи перевищує суму, визначену частиною першою статті 15 Закону;

210) 30455 - взаємозалік вимог за операціями з цінними паперами на позабіржовому ринку;

211) 30456 - купівля на позабіржовому ринку особами-резидентами пакетів акцій українських емітентів у осіб-нерезидентів за цінами, що перевищують їх номінальну вартість;

212) 30457 - здійснення операцій з цінними паперами, про які з надійних джерел відомо, що вони мають високий ризик бути використаними для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення;

213) 30458 - передавання особою доручення про здійснення фінансової операції через представника (посередника), якщо представник (посередник) виконує доручення особи без встановлення прямого (особистого) контакту із суб'єктом;

214) 30459 - здійснення операції купівлі/продажу або відступлення права грошової вимоги;

215) 30460 - придбання цінних паперів за рахунок коштів, які попередньо були внесені готівкою в касу професійного учасника ринку цінних паперів, або готівки, яка була переказана на рахунок професійного учасника ринку цінних паперів через банківську установу, платіжну систему;

216) 30461 - дострокове розірвання договору страхування з перерахуванням коштів на користь третьої особи;

217) 30462 - придбання фізичною особою ювелірних або побутових виробів з дорогоцінних металів та/або дорогоцінного каміння (однотипних виробів) та/або сертифікованого дорогоцінного каміння на суму, що дорівнює чи перевищує визначену частиною першою статті 15 Закону;

218) 30463 - проведення у великих розмірах фінансових операцій з купівлі-продажу товарів (оплати послуг), визначити вартість яких складно або неможливо, зокрема об'єкти інтелектуальної власності, деякі види послуг, що не мають постійної ринкової вартості, консалтингові, юридичні, аудиторські послуги;

219) 30464 - видача банківськими установами кредитів, позик та інших коштів клієнтам за рахунок використання коштів рефінансування та інших запозичень, отриманих від Національного банку України для підтримки ліквідності;

220) 30465 - здійснення операцій з цінними паперами емітента, про якого з надійних джерел відомо, що він відсутній за місцезнаходженням;

221) 30466 - регулярне укладення особою строкових угод або використання інших похідних фінансових інструментів, особливо таких, що не передбачають поставки базового активу, за фінансовими операціями з одним або кількома контрагентами, результатом чого є постійний прибуток або постійні збитки особи;

222) 30467 - сплата страхових платежів особою, яка не є страхувальником;

223) 30500 - операції відповідно до типологій міжнародних організацій, що здійснюють діяльність у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;

224) 30510 - операції відповідно до типологічних досліджень у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму чи фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, підготовлених та оприлюднених спеціально уповноваженим органом;

225) 30603 - відстеження (моніторинг) фінансових операцій відповідної особи на запит Державної служби фінансового моніторингу України (далі - Держфінмоніторинг);

226) 30604 - моніторинг прибуткових фінансових операцій за рішенням Держфінмоніторингу відповідно до частини четвертої статті 17 Закону;

227) 30605 - моніторинг видаткових фінансових операцій за рішенням Держфінмоніторингу відповідно до частини четвертої статті 17 Закону;

228) 30606 - моніторинг фінансової операції за дорученням Держфінмоніторингу відповідно до частини третьої статті 23 Закону;

229) 30701 - наявність достатніх підстав підозрювати, що фінансові операції пов'язані, стосуються або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій і організацій або осіб, до яких застосовано міжнародні санкції;

230) 30702 - зупинення проведення фінансових операцій, якщо їх учасниками або вигодоодержувачами є особи, які включені до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або до яких застосовано міжнародні санкції;

231) 30703 - наявність достатніх підстав підозрювати, що фінансові операції пов'язані, стосуються або призначені для фінансування розповсюдження зброї масового знищення;

232) 30900 - інші фінансові операції, для яких у суб'єкта первинного фінансового моніторингу виникають підстави вважати, що фінансова операція проводиться з метою легалізації (відмивання) доходів або фінансування тероризму чи фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

28. Тип розрахунку розміру кредитного ризику (S083)

Значення параметра:

1) 0 - не оцінюється;

2) 1 - індивідуальна;

3) 2 - групова.

29. Код розміру суб'єкта господарювання (K140)

Значення параметра визначаються для суб'єктів великого, середнього та малого підприємництва, у тому числі суб'єктів мікропідприємництва відповідно до статті 55 Господарського кодексу України на підставі даних річної фінансової звітності, яку вони складають відповідно до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року N 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за N 336/22868 (зі змінами), або відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 "Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 року N 39, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 березня 2000 року за N 161/4382 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 24 січня 2011 року N 25) (зі змінами).

Значення параметра:

1 - суб'єкт великого підприємництва;

2 - суб'єкт середнього підприємництва;

3 - суб'єкт малого підприємництва, що не є суб'єктом мікропідприємництва;

4 - суб'єкт мікропідприємництва, річний дохід якого від будь-якої діяльності перевищує суму, еквівалентну 500 тис. євро та не перевищує суму, еквівалентну 2 млн. євро;

5 - суб'єкт мікропідприємництва, річний дохід якого від будь-якої діяльності перевищує суму, еквівалентну 50 тис. євро та не перевищує суму, еквівалентну 500 тис. євро;

6 - суб'єкт мікропідприємництва, річний дохід якого від будь-якої діяльності не перевищує суму, еквівалентну 50 тис. євро;

9 - інші.

(Додаток доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку N 35 від 05.05.2017)

30. Початковий строк погашення (узагальнений) (S181)

Значення параметра:

1) 0 - для рахунків, для яких параметр S181 не застосовується;

2) 1 - короткострокові, якщо початковий строк погашення не перевищує 365(366) днів уключно;

3) 2 - довгострокові, якщо початковий строк погашення становить 366 (367) дні, або більше.

31. Код мети переказу іноземної валюти (F044)

Значення параметра:

1) 20 - участь у капіталі;

2) 21 - імпорт товарів (продукції, робіт, послуг) на умовах оплати по факту поставки, у тому числі імпорт товару на умовах кредитування (відстрочки платежу за поставлений товар та під процент), крім операцій, що відображені з кодом 25;

3) 23 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від нерезидента - юридичної або фізичної особи (не банку);

4) 24 - погашення банком кредиту, отриманого від банку-нерезидента;

5) 25 - імпорт товарів (продукції, робіт, послуг) без їх увезення на митну територію України;

6) 26 - надання кредиту нерезиденту;

7) 27 - розміщення депозиту в нерезидента;

8) 28 - конвертація однієї іноземної валюти в іншу, у тому числі за нетингом таких операцій;

9) 29 - інвестиції (крім операцій, які відображені з кодом 20);

10) 30 - повернення депозиту;

11) 31 - за іншими операціями;

12) 32 - доходи від інвестицій (крім операцій, які відображені з кодом 46);

13) 33 - користування кредитами, депозитами (вкладами), у тому числі проценти за відстрочку платежу за поставлений товар та проценти за договорами фінансового лізингу, якщо сума процентів за такими договорами сплачується окремою сумою;

14) 34 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від банку;

15) 35 - погашення банком кредиту, отриманого від юридичної або фізичної особи (не банку);

16) 36 - повернення іноземної валюти нерезидентам у зв'язку з невиконанням резидентами своїх зобов'язань за експортними операціями (невикористання коштів);

17) 37 - розрахунки з платіжними системами, перекази за дорученням небанківських фінансових установ, що здійснюють перекази фізичних осіб, перекази за дорученням національного оператора поштового зв'язку України за поштовий обмін;

18) 38 - приватні перекази, членські внески, оплата фізичними особами товарів власного споживання, платежі фізичних осіб за проживання в готелі, за навчання, за лікування, заробітна плата, аліменти, спадщина, пенсії, стипендії та інші соціальні виплати;

19) 39 - роялті;

20) 40 - утримання представництва;

21) 41 - податки, збори, мито, розрахунки за квотою;

22) 42 - державне фінансування;

23) 43 - відшкодування збитків, неустойки (штрафи, пені), платежі за судовими рішеннями;

24) 44 - перераховано іноземної валюти за операціями з купівлі банківських металів;

25) 45 - імпорт товарів (продукції, робіт, послуг) на умовах попередньої оплати, крім операцій, що відображені з кодом 25;

26) 46 - повернення дивідендів.

32. Довідник індикаторів ризикових фінансових операцій (F027)

Значення параметра:

1) 00 - індикаторів немає;

2) 11 - обсяг фінансових операцій не збігається з обсягами звичайної ділової активності клієнта;

3) 12 - здійснення переказу коштів в іноземній валюті фізичною особою на суму, що перевищує еквівалент 150000 гривень за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на дату здійснення операції (крім операцій з оплати витрат на лікування в медичних закладах іншої держави; оплати витрат на транспортування хворих; оплати витрат, пов'язаних зі смертю громадян за кордоном (транспортні витрати та витрати на поховання); оплати витрат на навчання виключно для оплати навчального процесу; переказу коштів, отриманих як оплата праці нерезидентами в Україні; переказу пенсій, аліментів; переказу коштів на суму, яка не перевищує 50000 доларів США, або на суму, еквівалентну зазначеній сумі за офіційним курсом Національного банку України на дату здійснення операції, що здійснюється на підставі вироків, рішень, ухвал і постанов судових, слідчих та інших правоохоронних органів, а також з метою оплати витрат іноземним судовим, слідчим, нотаріальним та іншим повноважним органам (у тому числі сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів);

4) 21 - вид продукції/роботи/послуги/активу (у тому числі цінних паперів та корпоративних прав) не є характерним для звичайної діяльності клієнта;

5) 22 - невідповідність суті фінансових операцій змісту діяльності клієнта/контрагента;

6) 23 - фінансові операції, економічної доцільності (сенсу) за якими немає та/або не міститься очевидної законної мети;

7) 24 - невідповідність між вартістю продукції/роботи/послуги/активу (у тому числі цінних паперів та корпоративних прав), заявленою в правочині/рахунку-фактурі/актах виконаних робіт і її (його) справедливою ринковою ціною, що склалася на ринку ідентичних, а, якщо їх немає, то однорідної продукції/роботи/послуги/активу (у тому числі цінних паперів та корпоративних прав);

8) 25 - фінансові операції з перерахування коштів за межі України з метою здійснення авансових платежів (попередньої оплати), пов'язані з наявними ризиками невиконання нерезидентом зобов'язань щодо поставки товарів за зовнішньоекономічним договором, зокрема наявність порушень нерезидентом законодавчо встановлених строків розрахунків, створення заплутаних та/або штучних умов здійснення платежів, наявність законодавчих обмежень щодо ввезення товарів на територію України тощо;

9) 31 - за договором відбувається/здійснюється перерахування коштів за межі України на користь третьої сторони;

10) 32 - фінансові операції за договором здійснюються: з використанням векселів; поручителем на підставі договорів поруки; на користь сторони, що набула права в результаті відступлення права вимоги у зобов'язанні; стороною, що набула зобов'язання в результаті переведення боргу; з використанням зарахування зустрічних однорідних вимог;

11) 33 - наявність угод/додаткових угод, що передбачають постачання продукції на митну територію інших країн;

12) 34 - сплата штрафних санкцій, у тому числі за рішенням суду або мировою угодою, відшкодування збитків;

13) 41 - умови розрахунку за фінансовою операцією передбачають використання юридичних осіб (компаній-оболонок), які мають ознаки, визначені в рекомендаціях Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF), зокрема щодо наявності непрозорої структури власності;

14) 42 - учасник фінансової операції має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон; державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, які проводять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення; території, на якій відбуваються військові дії; державі (на території), яка відповідає критеріям, установленим підпунктом 39.2.1.2 підпункту 39.2.1 пункту 39.2 статті 39 Податкового кодексу України, зазначеним у розпорядженні Кабінету Міністрів України від 16 вересня 2015 року N 977-р "Про затвердження переліку держав (територій), які відповідають критеріям, установленим підпунктом 39.2.1.2 підпункту 39.2.1 пункту 39.2 статті 39 Податкового кодексу України";

15) 43 - банк контрагента за фінансовою операцією, уключений Національним банком України до переліку іноземних банків, які використовуються клієнтами банків України для здійснення фінансових операцій, що містять/можуть містити ознаки ризикових фінансових операцій;

16) 51 - виконання зобов'язань за імпортними договорами (контрактами) щодо оплати фактично поставленої продукції на територію України за митними деклараціями, оформлення яких було проведено до 01 січня календарного року, який передує моменту здійснення/наміру здійснення фінансової операції;

17) 61 - фінансова операція з повернення іноземному інвестору дивідендів;

18) 71 - фінансова операція з перерахування клієнтом - постійним представництвом юридичної особи-нерезидента на рахунок юридичної особи-нерезидента, інтереси якої представляє на території України це представництво;

19) 72 - фінансова операція з повернення іноземному інвестору коштів, отриманих від продажу корпоративних прав/цінних паперів;

20) 80 - наявність двох або більше індикаторів;

21) 81 - наявність інших ознак ризикової фінансової операції (на розсуд банку) та передумов щодо ймовірного здійснення уповноваженим банком (клієнтами) ризикової діяльності.

33. Довідник ознак консолідації операцій (F089)

Значення параметра:

1) 1 - консолідована;

2) 2 - неконсолідована.

34. Код операції (F091)

Значення параметра:

1) 3 - куплено іноземну валюту та банківські метали;

2) 4 - продано іноземну валюту та банківські метали;

3) 5 - списано з рахунку;

4) 6 - зараховано на рахунок;

5) 7 - списано для обов'язкового продажу іноземної валюти.

35. Коди ознак ідентифікаційного/реєстраційного коду/номера (K021)

Значення параметра:

1) 1 - ознака коду юридичної особи (крім банку та бюджетної організації) за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ);

2) 2 - ознака реєстраційного номера облікової картки платника податків фізичної особи-резидента;

3) 3 - ознака коду банку-резидента визначеного згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB);

4) 4 - ознака коду банку-нерезидента визначеного згідно з Довідником зарубіжних банків rcbnk.dbf;

5) 6 - ознака реєстраційного номера резидента - фізичної особи, яка через свої релігійні переконання відмовляється від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомила про це відповідний контролюючий орган і має відмітку в паспорті;

6) 7 - ознака ідентифікаційного номера нерезидента - фізичної особи, який вона має у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни;

7) 8 - ознака ідентифікаційного коду нерезидента - юридичної особи, який вона має відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи;

8) 9 - ознака умовного коду/номера у випадку, якщо немає інформації щодо наявності ідентифікаційного коду/ідентифікаційного номера нерезидента;

9) A - ознака реєстраційного номера неповнолітньої дитини, який зазначається як серія та номер свідоцтва про народження;

10) B - ознака ідентифікаційного номера нерезидента - фізичної особи, якщо немає ідентифікаційного номера;

11) C - ознака умовного ідентифікаційного коду нерезидента - юридичної особи, якщо немає ідентифікаційного коду;

12) D - ознака умовного ідентифікаційного коду до часу формування статутного фонду (статутного або складеного капіталу, пайового або неподільного фонду) юридичної особи;

13) E - ознака умовного коду/номера у випадку, якщо немає інформації щодо наявності ідентифікаційного коду/реєстраційного номера резидента;

14) G - ознака коду юридичної особи - бюджетної організації за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ).

36. Код умов валютної операції (D100)

Значення параметра:

1) 00 - операція клієнта/операція з надходження коштів;

2) 01 - валютна операція банку на умовах "тод";

3) 02 - валютна операція банку на умовах "том";

4) 03 - валютна операція банку на умовах "спот";

5) 04 - валютна операція банку на умовах "форвард";

6) 05 - валютна операція банку на умовах "своп".

37. Коди підстав для купівлі/мети продажу іноземної валюти (F092)

Значення параметра:

1) 101 - купівля для розрахунків з нерезидентами за торговельними операціями, крім тих, що зазначені з параметром 106 (пункт 1 глави 1 розділу II Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10 серпня 2005 року N 281, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2005 року за N 950/11230 (зі змінами) (далі - Положення N 281);

2) 106 - купівля для розрахунків з нерезидентами за імпорт продукції (послуг) без увезення на територію України (пункт 2 глави 1 розділу II Положення N 281);

3) 107 - купівля для переказування коштів міжнародним організаціям за участь в міжнародних заходах (постійні представництва нерезидентів) (пункт 4 глави 1 розділу II Положення N 281);

4) 108 - купівля на відрядження за межі України (резиденти) (абзац четвертий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

5) 109 - купівля на експлуатаційні витрати для транспортних засобів, що виконують рейси за межі України (резиденти) (абзац п'ятий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

6) 110 - купівля для перерахування страхових виплат особам, які виїхали на постійне місце проживання за межі України (абзац шостий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

7) 111 - купівля для перерахування пенсій відповідно до міжнародних угод про здійснення платежів соціального характеру (абзац сьомий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

8) 112 - купівля для здійснення та виплати міжнародних поштових переказів, оплата міжнародних поштових відправлень з післяплатою (абзац восьмий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

9) 113 - купівля для оплати видачі охоронних документів на використання об'єктів промислової власності та підтвердження їх чинності (абзац десятий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

10) 114 - купівля для оплати за використання творів зарубіжних авторів та інших прав інтелектуальної власності (абзац одинадцятий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

11) 115 - купівля для повернення благодійної допомоги (абзац дванадцятий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

12) 116 - купівля для оплати відшкодування витрат судових, арбітражних, нотаріальних, правоохоронних органів іноземних країн, сплата мита, митних зборів та інших обов'язкових платежів відповідно до законодавства іноземних країн (абзац тринадцятий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

13) 117 - купівля для переказування коштів міжнародним організаціям за участь на території України заходів під їх егідою (резиденти) (абзац чотирнадцятий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

14) 118 - купівля згідно з постановою виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань (підпункт "д" пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

15) 119 - купівля для сплати вступного або членського внеску до міжнародної організації або іншої юридичної особи-нерезидента (підпункт "е" пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

16) 120 - купівля для повернення коштів у разі відкликання банками-нерезидентами розрахункових документів (підпункт "є" пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

17) 121 - купівля на виконання рішень, передбачених Законом України "Про виконавче провадження" (абзац двадцять п'ятий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

18) 122 - купівля за позовами в іноземній валюті до суду або господарського суду в Україні (абзац двадцять шостий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

19) 123 - купівля за укладеними трудовими договорами (контрактами) з нерезидентами (резиденти) (абзац двадцять сьомий пункту 1 глави 2 розділу II Положення N 281);

20) 124 - купівля на відрядження за межі України (постійні представництва нерезидентів) (абзац четвертий пункту 2 глави 2 розділу II Положення N 281);

21) 125 - купівля на експлуатаційні витрати для транспортних засобів, що виконують рейси за межі України (постійні представництва нерезидентів) (абзац п'ятий пункту 2 глави 2 розділу II Положення N 281);

22) 126 - сплата мита, зборів та інших обов'язкових платежів відповідно до законодавства іноземних країн (постійні представництва нерезидентів) (абзац сьомий пункту 2 глави 2 розділу II Положення N 281);

23) 127 - купівля для переказування коштів міжнародним організаціям за проведення на території України заходів під їх егідою (постійні представництва нерезидентів) (абзац восьмий пункту 2 глави 2 розділу II Положення N 281);

24) 128 - купівля за укладеними трудовими договорами (контрактами) з нерезидентами (постійні представництва нерезидентів) (абзац дев'ятий пункту 2 глави 2 розділу II Положення N 281);

25) 129 - купівля для перерахування на рахунок представництва юридичної особи - нерезидента в межах залишку на рахунку типу "П" (абзац десятий пункту 2 глави 2 розділу II Положення N 281);

26) 130 - відрядження за межі України (офіційні представництва) (абзац четвертий пункту 3 глави 2 розділу II Положення N 281);

27) 131 - купівля для оплати праці працівників-нерезидентів, які згідно з укладеними трудовими договорами (контрактами) працюють в Україні (офіційні представництва) (абзац п'ятий пункту 3 глави 2 розділу II Положення N 281);

28) 132 - купівля для перерахування на рахунки відповідного органу іноземної країни та юридичної особи - нерезидента в межах залишку на рахунку типу "Н" (абзац шостий пункту 3 глави 2 розділу II Положення N 281);

29) 133 - купівля фізичними особами - резидентами з метою переказу за межі України (абзац перший пункту 4 глави 2 розділу II Положення N 281);

30) 134 - купівля фізичними особами - нерезидентами з метою переказу за межі України (абзац перший пункту 5 глави 2 розділу II Положення N 281);

31) 135 - купівля для виконання зобов'язань за кредитними договорами (договорами позик) із суб'єктами ринку (абзац перший пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

32) 136 - купівля для виконання гарантованих державою зобов'язань за кредитами (позиками), або виконання зобов'язань за кредитами (позиками), залученими державою (абзац п'ятий пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

33) 137 - купівля для виконання негарантованих державою зобов'язань за кредитними договорами (договорами позик) із нерезидентами (підпункт "а" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

34) 138 - купівля для виконання зобов'язань резидентів за комерційними (товарними) кредитами (підпункт "б" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

35) 139 - купівля для виконання зобов'язань резидентами за операціями, які мають ознаку кредитування (лізинг, факторинг) (підпункт "в" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

36) 140 - купівля для виконання резидентом-гарантом (поручителем) зобов'язань за боржника-резидента перед нерезидентом за зовнішньоекономічним договором (у тому числі кредитним договором/договором позики в іноземній валюті) (підпункт "г" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

37) 141 - купівля для виконання резидентом-гарантом (поручителем) зобов'язань за боржника-резидента перед уповноваженим банком за кредитним договором в іноземній валюті (підпункт "г" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

38) 42 - купівля для виконання зобов'язань резидента-боржника щодо відшкодування коштів гаранту (поручителю) - нерезиденту за перераховану ним кредитору іноземну валюту для погашення заборгованості цього боржника-резидента (підпункт "ґ" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

39) 143 - купівля для відшкодування заставодавцю-нерезиденту за виконані ним зобов'язання за договором застави (підпункт "д" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

40) 144 - купівля для сплати нерезиденту комісійних винагород, неустойки тощо за договорами та/або іншими документами, якими передбачено виконання резидентом таких зобов'язань в іноземній валюті (підпункт "е" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

41) 145 - купівля для задоволення вимог кредиторів за зобов'язаннями резидента - банкрута (підпункт "є" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

42) 146 - купівля за операціями із задоволення резидентом - повіреним вимог нерезидента-кредитора після реалізації предмета застави за гривні в разі невиконання резидентом-боржником своїх зобов'язань (підпункт "ж" пункту 1 глави 3 розділу II Положення N 281);

43) 147 - купівля для повернення іноземному інвестору іноземної інвестиції та доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від іноземної інвестиції (підпункт "а" пункту 2 глави 3 розділу II Положення N 281);

44) 148 - купівля для повернення іноземному інвестору дивідендів (підпункт "б" пункту 2 глави 3 розділу II Положення N 281);

45) 149 - купівля для виконання зобов'язань за операціями з ОВДП (підпункт "в" пункту 2 глави 3 розділу II Положення N 281);

46) 150 - купівля для повернення за кордон інвестору коштів з відкритого в уповноваженому банку рахунку для здійснення спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи (підпункт "г" пункту 2 глави 3 розділу II Положення N 281);

47) 151 - купівля за операціями щодо повернення інвестиційного вкладу (підпункт "ґ" пункту 2 глави 3 розділу II Положення N 281);

48) 152 - купівля для повернення за кордон на рахунок іноземного інвестора коштів, що раніше були продані на міжбанківському валютному ринку України (підпункт "д" пункту 2 глави 3 розділу II Положення N 281);

49) 153 - купівля для повернення іноземному інвестору процентів, нарахованих на залишок коштів на його інвестиційному рахунку (підпункт "е" пункту 2 глави 3 розділу II Положення N 281);

50) 154 - купівля для оплати авалістом-резидентом векселя, виданого, акцептованого або індосованого резидентом для розрахунків з нерезидентом за зовнішньоекономічним договором (контрактом) (підпункт "а" пункту 3 глави 3 розділу II Положення N 281);

51) 155 - купівля для виконання резидентом, який видав, акцептував або індосував вексель для розрахунків з нерезидентом за зовнішньоекономічним договором (контрактом), зобов'язань перед нерезидентом або уповноваженим банком, який здійснив аваль цього векселя (підпункт "б" пункту 3 глави 3 розділу II Положення N 281);

52) 156 - купівля відповідно до Положення про застосування іноземної валюти в страховій діяльності, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 11 квітня 2000 року N 135, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27 квітня 2000 року за N 254/4475 (зі змінами) (пункт 1 глави 4 розділу II Положення N 281);

53) 157 - купівля з кореспондентських рахунків банків-нерезидентів за дорученням цих банків-нерезидентів згідно з вимогами Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 26 березня 1998 року N 118, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 10 квітня 1998 року за N 231/2671 (зі змінами) (пункт 2 глави 4 розділу II Положення N 281);

54) 158 - купівля Державним казначейством України для здійснення розпорядниками бюджетних коштів, переведеними на казначейське обслуговування, видатків, пов'язаних з міжнародною діяльністю (пункт 3 глави 4 розділу II Положення N 281);

55) 159 - купівля для здійснення валютної операції власником індивідуальної ліцензії (дозволу) Національного банку України (пункт 4 глави 4 розділу II Положення N 281);

56) 160 - купівля авіакомпаніями-резидентами для оплати послуг з аеронавігаційного обслуговування повітряних суден (пункт 5 глави 4 розділу II Положення N 281);

57) 161 - купівля для розрахунків з нерезидентом за договором комісії, доручення, агентським договором (пункт 7 глави 4 розділу II Положення N 281);

58) 162 - купівля для переказування гарантійного забезпечення на користь нерезидента для взяття участі в тендері (пункт 8 глави 4 розділу II Положення N 281);

59) 163 - купівля інвестором (представництвом іноземного інвестора) за угодою про розподіл продукції (пункт 9 глави 4 розділу II Положення N 281);

60) 164 - купівля за власними операціями банку (у тому числі купівля валюти з метою збільшення валютної позиції банку);

61) 211 - продаж валютної виручки;

62) 212 - продано інвестиційні кошти;

63) 213 - продано кредит, виданий банком клієнту;

64) 214 - продаж іноземної валюти раніше купленої на міжбанківському валютному ринку, яка не була використана за призначенням, у тому числі повернута нерезидентом у зв'язку з невиконанням останнім своїх зобов'язань;

65) 215 - продано власні кошти банку (у тому числі продано валюту з метою зменшення валютної позиції банку);

66) 216 - продано з іншою метою;

67) 218 - продано кредитні кошти, отримані банком від нерезидента;

68) 219 - продано кредитні кошти, отримані клієнтом банку від нерезидента;

69) 220 - продаж іноземної валюти, яка не купувалася на міжбанківському валютному ринку, була перерахована нерезиденту і повернулась у зв'язку з невиконанням останнім своїх зобов'язань;

70) 237 - продаж надходжень за переказами на користь фізичних осіб за поточними валютними неторговельними операціями;

71) 238 - продаж для повернення вкладів/погашення ощадних (депозитних) сертифікатів в іноземній валюті, здійснене в національній валюті.

(Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 384 від 12.09.2016, N 6 від 31.01.2017, N 134 від 20.12.2017, N 35 від 04.04.2018)