ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
N 603 від 22.12.99
м.Київ
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
12 січня 2000 р. за N 11/4232
Про затвердження змін та доповнень до Правил організації
фінансової та статистичної звітності банків України
(Доповнення 19)
У зв'язку з необхідністю внесення змін і доповнень до форм звітності та введення нових форм звітності до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, що діють з 1 січня 1998 року, Правління ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити зміни та доповнення до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (зі змінами та доповненнями), що додаються (Доповнення 19).
2. Департаментам валютного контролю та ліцензування (С.О.Брагін), готівково-грошового обігу (Н.В.Дорофєєва), Управлінню нагляду за великими банками (Ю.О.Герасименко) подати Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) замовлення на внесення змін і доповнень до програмного забезпечення згідно з Доповненням 19.
3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни і доповнення до діючого програмного забезпечення.
4. Постанова набуває чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
Голова В.А.Ющенко
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
22.12.99 N 603
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції
України 12 січня 2000 р.
за N 11/4232
Зміни та доповнення до Правил організації фінансової та
статистичної звітності банків України
(Доповнення 19)
I. Зміни та доповнення до розділу
Зразки форм фінансової та статистичної звітності
регіональних управлінь і установ Національного банку України
та інструкції щодо їх заповнення
1. До Переліку файлів та форм звітності регіональних управлінь і установ Національного банку України внести такі зміни:
- замінити рядки:
----------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
--------------------------------------+-------------------------------
N | назва |періодич-| назва |номер
| | ність | |
---+------------------------+---------+-------------------------+-----
62 |Дані про кількість | М |Звіт про кількість | 551
|виявлених порушень | (10 |виявлених порушень |
|валютного законодавства,| числа) |валютного законодавства, |
|допущених комерційними | |допущених комерційними |
|банками, та вжиті до | |банками, та вжиті до |
|порушників заходи | |порушників заходи |
----------------------------------------------------------------------
на рядки:
----------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
--------------------------------------+-------------------------------
N | назва |періодич-| назва |номер
| | ність | |
---+------------------------+---------+-------------------------+-----
62 |Дані про кількість | М |1. Звіт про кількість | 551
|виявлених порушень |(7 числа)|виявлених порушень |
|валютного законодавства,| |валютного законодавства, |
|допущених комерційними | |допущених комерційними |
|банками, та вжиті до | |банками, та вжиті до |
|порушників заходи | |порушників заходи |
| | |2. Звіт про перевірки | 528
| | |пунктів обміну іноземної |
| | |валюти |
----------------------------------------------------------------------
- вилучити рядки:
----------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
--------------------------------------+-------------------------------
N | назва |періодич-| назва |номер
| | ність | |
-----+----------------------+---------+-------------------------+-----
- |Розрахунок прогнозу | К |1. Розрахунок прогнозу |722-Н
|касових оборотів | |касових оборотів з |
| | |надходження виручки усіх |
| | |видів транспорту |
| | К |2. Розрахунок прогнозу |723-Н
| | |касових оборотів з |
| | |надходження виручки |
| | |видовищних підприємств |
| | К |3. Розрахунок прогнозу |725-Н
| | |касових оборотів з видачі|
| | |на закупівлю |
| | |сільськогосподарських |
| | |продуктів |
----------------------------------------------------------------------
2. Увести нову форму N 528 "Звіт про перевірки пунктів обміну іноземної валюти" (додаток 1) та інструкцію до неї такого змісту:
"Інструкція до форми N 528
Звіт про перевірки пунктів обміну іноземної валюти
Форма звітності розроблена на виконання постанови Правління НБУ від 28.12.98 N 555 "Про організаційні питання діяльності Національного банку України в 1999 році".
Порядок роботи пунктів обміну іноземної валюти регламентується Положенням про пункти обміну іноземної валюти, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 07.07.94 N 129 (додаток N 83), зі змінами та доповненнями. Крім того, порядок відкриття та роботи пунктів обміну іноземної валюти на підставі агентських угод з уповноваженими банками визначається листом НБУ від 25.05.93 N 19029/936 "Про порядок укладення агентських угод між уповноваженими банками і юридичними особами щодо відкриття обмінного пункту". Порядок проведення спільних перевірок пунктів обміну іноземної валюти визначається спільним листом Національного банку України від 12.01.99 N 13-209/60-220, Міністерства внутрішніх справ України від 05.02.99 N 709/Мл та Державної податкової адміністрації України від 28.01.99 N 1352/7/23-3216.
Звіт про здійснені перевірки пунктів обміну іноземної валюти надається регіональними управліннями Національного банку України Департаменту валютного контролю та ліцензування через Центральну розрахункову палату 7 числа після звітного періоду.
Колонка 1 (Кількість ПОВ*/банківські) - кількість банківських пунктів обміну іноземної валюти, які зареєстровані в регіональному управлінні НБУ і реально працювали в звітному періоді, - до 6 знаків.
* ПОВ - пункт обміну валюти.
Колонка 2 (Кількість ПОВ/агентські) - кількість пунктів обміну іноземної валюти агентів уповноваженого банку, які зареєстровані в регіональному управлінні НБУ і реально працювали в звітному періоді, - до 6 знаків.
Колонка 3 (Проведено перевірок/банківські) - кількість здійснених регіональним управлінням НБУ (у тому числі спільно з іншими органами контролю) протягом звітного періоду перевірок банківських пунктів обміну іноземної валюти, - до 6 знаків.
Колонка 4 (Проведено перевірок/агентські) - кількість здійснених регіональним управлінням НБУ (у тому числі спільно з іншими органами контролю) протягом звітного періоду перевірок пунктів обміну іноземної валюти, що працюють за агентськими угодами з уповноваженими банками, - до 6 знаків.
Колонка 5 (Виявлено порушень/банківські) - кількість виявлених регіональним управлінням НБУ порушень протягом звітного періоду, допущених банківськими пунктами обміну іноземної валюти, - до 6 знаків.
Колонка 6 (Виявлено порушень/агентські) - кількість виявлених регіональним управлінням НБУ порушень протягом звітного періоду, допущених пунктами обміну іноземної валюти, що працюють за агентськими угодами з уповноваженими банками, - до 6 знаків.
Колонка 7 (Види порушень) - коди виявлених регіональними управліннями НБУ порушень у роботі пунктів обміну іноземної валюти згідно з наведеною Класифікацією видів порушень (додаток 15) - до 40 знаків.
Колонка 8 (Застосовано/заходи непримусового характеру) - кількість випадків застосування регіональним управлінням НБУ заходів впливу непримусового характеру (попередження) за порушення, що виявлені в роботі ПОВ, - до 6 знаків.
Колонка 9 (Застосовано/матеріальні санкції (у копійках) - сума штрафних санкцій, застосованих регіональним управлінням НБУ до уповноважених банків за виявлені порушення в роботі їх пунктів обміну іноземної валюти, - до 16 знаків.
Колонка 10 (Застосовано/інші заходи примусового характеру) - кількість випадків застосування регіональним управлінням НБУ заходів впливу примусового характеру (тимчасове призупинення роботи ПОВ, скасування реєстраційного свідоцтва ПОВ тощо) за порушення, що виявлені в роботі ПОВ, до 6 знаків.
* * *
Звіт подається регіональними управліннями НБУ щодо перевірок пунктів обміну іноземної валюти та вжитих заходів, які мали місце протягом звітного періоду. Наприклад, якщо перевірка була здійснена в одному періоді, а санкції за її результатами були застосовані в іншому періоді, то статистичні показники щодо одного порушення повинні бути зазначені в двох відповідних звітах".
3. Строк подання форми N 551 "Звіт про кількість виявлених порушень валютного законодавства, допущених комерційними банками, та вжиті до порушників заходи" замінити з "10 числа після звітного періоду" на "7 числа після звітного періоду".
4. Скасовуються форми:
N 722-Н "Розрахунок прогнозу касових оборотів з надходження виручки усіх видів транспорту";
N 723-Н "Розрахунок прогнозу касових оборотів з надходження виручки видовищних підприємств";
N 725-Н "Розрахунок прогнозу касових оборотів з видачі на закупівлю сільськогосподарських продуктів".
II. Зміни та доповнення до розділу
Зразки форм фінансової та статистичної звітності
банків та інструкції щодо їх заповнення
5. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються Національному банку України, внести такі зміни:
- замінити рядки:
--------------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
------------------------------------------+-------------------------------
N | назва |періодич-| схема | назва |номер|періодич-
| | ність | надання | | | ність
| |(час на- | (розріз) | | | форму-
| |дання | | | | вання
| |ЦРП) | | | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
07 |Дані про цінні| М |КБ - РУ |Звіт про стан | 391 |
|папери в | (до 15 |РУ - ЦРП |портфеля цінних| |
|портфелі банку| числа) |(обласний) |паперів | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
11 |Дані про | М |КБ - РУ |Звіт про | 302 |
|класифіковані | (до 15 |РУ - ЦРП |класифіковані | |
|активи за | числа) |(консолідов.)|кредитні | |
|формами | |додатково |операції за | |
|власності | |філія - РУ |формами | |
| | | |власності | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
21 |Дані про | М |КБ - РУ |Звіт про | 601 |
|списану | (до 12 |РУ - ЦРП |списану | |
|безнадійну | числа) |(консолідов.)|безнадійну | |
|заборгованість| |додатково |заборгованість | |
| | |філія - РУ | | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
30 |Дані про | М |КБ - РУ |Розрахунок | 604 |
|розрахунок | (до 15 |РУ - ЦРП |резерву на | |
|резерву на | числа) |(консолідов.)|відшкодування | |
|відшкодування | |додатково |можливих втрат | |
|можливих втрат| |філія - РУ |за кредитними | |
|за кредитними | | |операціями | |
|операціями | | |комерційних | |
|комерційних | | |банків | |
|банків | | | | |
--------------------------------------------------------------------------
на рядки:
--------------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
------------------------------------------+-------------------------------
N | назва |періодич-| схема | назва |номер|періодич-
| | ність | надання | | | ність
| | (час | (розріз) | | | форму-
| | надання | | | | вання
| | ЦРП) | | | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
07 |Дані про цінні| М |КБ - РУ |Звіт про стан | 391 |
|папери в | (до 12 |РУ - ЦРП |портфеля цінних| |
|портфелі банку| числа) |(обласний) |паперів | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
11 |Дані про | М |КБ - РУ |Звіт про | 302 |
|класифіковані | (до 10 |РУ - ЦРП |класифіковані | |
|активи за | числа) |(консолідов.)|кредитні | |
|формами | |додатково |операції за | |
|власності | |філія - РУ |формами | |
| | | |власності | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
21 |Дані про | М |КБ - РУ |Звіт про | 601 |
|списану | (до 10 |РУ - ЦРП |списану | |
|безнадійну | числа) |(консолідов.)|безнадійну | |
|заборгованість| |додатково |заборгованість | |
| | |філія - РУ | | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
30 |Дані про | М |КБ - РУ |Розрахунок | 604 |
|розрахунок | (до 10 |РУ - ЦРП |резерву на | |
|резерву на | числа) |(консолідов.)|відшкодування | |
|відшкодування | |додатково |можливих втрат | |
|можливих втрат| |філія - РУ |за кредитними | |
|за кредитними | | |операціями | |
|операціями | | |комерційних | |
|комерційних | | |банків | |
|банків | | | | |
--------------------------------------------------------------------------
- вилучити рядки:
--------------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
------------------------------------------+-------------------------------
N | назва |періодич-| схема | назва |номер|періодич-
| | ність | надання | | | ність
| | (час | (розріз) | | | форму-
| | надання | | | | вання
| | ЦРП) | | | |
---+--------------+---------+-------------+---------------+-----+---------
|Розрахунок | К |Філія - РУ |1. Розрахунок | 721 |
|прогнозу | |РУ - НБУ |прогнозу касо- | |
|готівкового | |(за філіями) |вих оборотів з | |
|обігу | | |надходження | |
| | | |торговельної | |
| | | |виручки | |
| | К | |2. Розрахунок | 724 |
| | | |прогнозу касо- | |
| | | |вих оборотів з | |
| | | |видач на заро- | |
| | | |бітну плату та | |
| | | |інших видів оп-| |
| | | |лати праці | |
| | К | |3. Розрахунок | 728 |
| | | |прогнозу касо- | |
| | | |вих оборотів з | |
| | | |операцій під- | |
| | | |приємств зв'яз-| |
| | | |ку | |
--------------------------------------------------------------------------
6. Скасовуються форми:
N 721 "Розрахунок прогнозу касових оборотів з надходження торговельної виручки";
N 724 "Розрахунок прогнозу касових оборотів з видач на заробітну плату та інших видів оплати праці";
N 728 "Розрахунок прогнозу касових оборотів з операцій підприємств зв'язку".
7. Строк подання форм N 302 "Звіт про класифіковані кредитні операції за формами власності", N 601 "Звіт про списану безнадійну заборгованість", N 604 "Звіт про розрахунок резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями" викласти в такій редакції:
"Надається електронною поштою*:
- комерційними банками - юридичними особами регіональним управлінням у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ - через Центральну розрахункову палату Департаменту пруденційного нагляду до 10 числа після
звітного періоду
* Додатково філії комерційних банків подають звіт регіональним управлінням НБУ за місцем розташування у встановлений ними термін".
8. В інструкцію до форми N 11 "Балансовий звіт комерційного банку" внести такі зміни:
- абзаци А301, А3011, А30 викласти в такій редакції:
"А301 - КАЗНАЧЕЙСЬКІ ТА ІНШІ ЦІННІ ПАПЕРИ, ЩО РЕФІНАНСУЮТЬСЯ НБУ, ТА ЦІННІ ПАПЕРИ, ЩО ЕМІТОВАНІ НБУ (балансові рахунки 1410, 1411, 1412, 1417 мінус 1416), (1420, 1421, 1422, 1427 мінус 1426), (1430, 1437 мінус 1436): указати суму боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, та цінних паперів, емітованих Національним банком України. Значення в клітинці А301 дорівнює значенню в клітинці А311.
А3011 - у тому числі цінні папери, що емітовані НБУ (балансові рахунки 1430, 1437 мінус 1436). Значення в клітинці А3011 дорівнює значенню в клітинці А3111.
А30111 - Резерв під знецінення казначейських цінних паперів (балансові рахунки групи 149): указується сума резерву щодо знецінення казначейських цінних паперів. Значення в клітинці А30111 дорівнює значенню в клітинці А31111.
А30 - НЕТТО: КАЗНАЧЕЙСЬКІ ЦІННІ ПАПЕРИ ТА ЦІННІ ПАПЕРИ, ЩО ЕМІТОВАНІ НБУ. Клітинка А30 розраховується: клітинка А301 мінус клітинка А30111. Розрахунок клітинки А31 проводиться відповідно. Значення в клітинці А30 дорівнює значенню в клітинці А31";
- в абзац А78 - "Нараховані доходи до отримання" включити балансовий рахунок 1438.
9. В інструкції до форми N 2-КБ "Звіт про прибутки та збитки комерційного банку" в таблиці з правилами заповнення форми замінити рядок:
------------------------------------------------------------------
|605|Процентні доходи за |6050 + 6051 + 6052 + 6053 |
| |цінними паперами | |
------------------------------------------------------------------
на рядок:
------------------------------------------------------------------
|605|Процентні доходи за |6050 + 6051 + 6052 + 6053 + 6054 |
| |цінними паперами | |
------------------------------------------------------------------
10. В інструкції до форми N 381Д "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку":
- у пункті 5 вилучити підпункт 5.2 і у зв'язку з цим підпункт 5.3 вважати підпунктом 5.2;
- пункт 9 викласти в такій редакції:
"9. Одноденна сума недорезервованих коштів на кореспондентському рахунку комерційного банку та іншої фінансово-кредитної установи визначається як різниця між сумою залишків коштів, яка має знаходитись на кореспондентському рахунку, виходячи з установленого нормативу обов'язкового резервування до залучених коштів, та фактичною сумою обов'язкових резервів".
11. В інструкції до форми N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" в пункті 3 вилучити підпункт 3.2 і у зв'язку з цим підпункт 3.3 вважати підпунктом 3.2.
12. Форму N 391 "Звіт про стан портфеля цінних паперів" (додаток 2) та інструкцію до неї викласти в такій редакції:
"Інструкція до форми N 391
Звіт про стан портфеля цінних паперів
У цій формі звітності комерційні банки надають інформацію про вкладення в цінні папери. Ураховуючи ліквідність цінних паперів, інформація надається в розрізі портфелів, а саме:
портфель цінних паперів на продаж;
портфель цінних паперів на інвестиції; портфель пайової участі (вкладення в асоційовані та дочірні компанії).
Цінні папери на продаж - це цінні папери, що обертаються на активному ринку та придбані на короткий строк (не більше 1 року) з наміром подальшого їх продажу.
Цінні папери на інвестиції - це цінні папери, що придбані з метою тримати їх до часу погашення або з метою інвестицій на строк понад 1 рік.
Довгострокові вкладення в акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, а також вкладення в асоційовані та дочірні компанії формуються залежно від взаємовідносин та ступеня контролю інвестора над оперативною та фінансовою діяльністю компанії, яка отримала інвестиції.
Інформація за цією формою надається щомісяця на підставі залишків на аналітичних рахунках відповідних груп балансових рахунків за видами валют.
Алгоритм формування показників колонки 1 форми та контроль (внутрішній за формою та порівняльний з балансом) вихідної форми наводяться в цій таблиці:
--------------------------------------------------------------------
Показники | Контроль | Балансові рахунки
| рядка | (синтетичний та
| | аналітичний облік)
----------------------------+------------+--------------------------
I. Цінні папери в портфелі |1 + 2 + 3 + |141 + 311
банку на продаж (без акцій) | 4 + 5 + 6 |
----------------------------+------------+--------------------------
1. Державні цінні папери, |1.1 + 1.2 + |
що випущені | 1.3 |
----------------------------+------------+--------------------------
1.1. Центральними органами | 1.1.1 + |
державного управління | 1.1.2 |
----------------------------+------------+--------------------------
1.1.1. Облігації | |1410 + А[1416(1410) +
внутрішньої державної | |+ 1417(1410)]*
позики | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.1.2. Інші боргові цінні | |1411 + А[1416(1411) +
папери | |+ 1417(1411) + 3110 +
| |+ 3116(3110) + 3117(3110)]
----------------------------+------------+--------------------------
1.2. Місцевими органами | 1.2.1 |
державного управління | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.2.1. Боргові цінні | |1412 + А[1416(1412) +
папери | |+ 1417(1412) + 3111 +
| |+ 3116(3111) + 3117(3111)]
----------------------------+------------+--------------------------
1.3. Нарахований дохід до | 1.3.1 + |
отримання за цінними | 1.3.2 |
паперами | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.3.1. Центральними | |А[1418(1410,1411) +
органами державного | |+ 3118(3110) + 3119(3110)]
управління | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.3.2. Місцевими органами | |А[1418(1412) + 3118(3111)+
державного управління | |+ 3119(3111)]
----------------------------+------------+--------------------------
2. Цінні папери, що | 2.1 + 2.2 |143
випущені НБУ | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.1. Депозитні сертифікати | |1430 + 1436 + 1437
----------------------------+------------+--------------------------
2.2. Нарахований дохід до | |1438
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
3. Цінні папери, що | 3.1 + 3.2 |
випущені банками | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.1. Боргові цінні папери | |3112 + А[3116(3112) +
| |+ 3117(3112)]
----------------------------+------------+--------------------------
3.2. Нарахований дохід до | |А[3118(3112) + 3119(3112)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
4. Цінні папери, що | 4.1 + 4.2 |
випущені фінансовими | |
небанківськими установами | |
----------------------------+------------+--------------------------
4.1. Боргові цінні папери | |3113 + А[3116(3113) +
| |+ 3117(3113)]
----------------------------+------------+--------------------------
4.2. Нарахований дохід до | |А[3118(3113) + 3119(3113)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
5. Цінні папери, що | 5.1 + 5.2 |
випущені державними | |
компаніями | |
----------------------------+------------+--------------------------
5.1. Боргові цінні папери | |А[3114 + 3116(3114) +
| |+ 3117(3114)]
----------------------------+------------+--------------------------
5.2. Нарахований дохід до | |А[3118(3114) + 3119(3114)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
6. Цінні папери, що | 6.1 + 6.2 |
випущені недержавними | |
компаніями | |
----------------------------+------------+--------------------------
6.1. Боргові цінні папери | |А[3114 + 3116(3114) +
| |+ 3117(3114)]
----------------------------+------------+--------------------------
6.2. Нарахований дохід до | |А[3118(3114) + 3119(3114)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
II. Акції та інші |1 + 2 + 3 + |310
інвестиційні цінні папери з | 4 |
нефіксованим прибутком у | |
портфелі банку на продаж - | |
усього | |
----------------------------+------------+--------------------------
1. Випущені банками | 1.1 + 1.2 |3102 + А[3108(3102)]
----------------------------+------------+--------------------------
1.1. Акції та інші | |3102
інвестиційні цінні папери | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.2. Нарахований дохід до | |А[3108(3102)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
2. Випущені фінансовими | 2.1 + 2.2 |3103 + А[3108(3103)]
небанківськими установами | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.1. Акції та інші | |3103
інвестиційні цінні папери | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.2. Нарахований дохід до | |А[3108(3103)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
3. Випущені державними | 3.1 + 3.2 |А[3105] + А[3108(3105)]
компаніями | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.1. Акції та інші | |А[3105]
інвестиційні цінні папери | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.2. Нарахований дохід до | |А[3108(3105)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
4. Випущені недержавними | 4.1 + 4.2 |А[3105] + А[3108(3105)]
компаніями | |
----------------------------+------------+--------------------------
4.1. Акції та інші | |А[3105]
інвестиційні цінні папери | |
----------------------------+------------+--------------------------
4.2. Нарахований дохід до | |А[3108(3105)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
5. Сукупні боргові | I + II |
зобов'язання на продаж | |
----------------------------+------------+--------------------------
6. Резерв під знецінення | |3190 + 1490
цінних паперів на продаж | |
----------------------------+------------+--------------------------
7. Нетто: сукупні боргові | 5 - 6 |
зобов'язання на продаж | |
----------------------------+------------+--------------------------
III. Цінні папери в |1 + 2 + 3 + |142 + 321
портфелі банку на | 4 + 5 |
інвестиції (без акцій) - | |
усього | |
----------------------------+------------+--------------------------
1. Державні цінні папери, | |
що випущені | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.1. Центральними органами | 1.1.1 + |
державного управління | 1.1.2 |
----------------------------+------------+--------------------------
1.1.1. Облігації | |1420 + А[1426(1420) +
внутрішньої державної | |+ 1427(1420)]
позики | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.1.2. Інші боргові цінні | |1421 + А[1426(1421) +
папери | |+ 1427(1421) + 3210 +
| |+ 3216(3210) + 3217(3210)]
----------------------------+------------+--------------------------
1.2. Місцевими органами | 1.2.1 |
державного управління | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.2.1. Боргові цінні | |1422 + А[1426(1422) +
папери | |+ 1427(1422) + 3211 +
| |+ 3216(3211) + 3217(3211)]
----------------------------+------------+--------------------------
1.3. Нарахований дохід до | 1.3.1 + |А[1428(1420, 1421, 1422) +
отримання | 1.3.3 |+ 3218(3210, 3211) +
| |+ 3219(3210, 3211)]
----------------------------+------------+--------------------------
1.3.1. Центральними | |А[1428(1420, 1421) +
органами державного | |+ 3218(3210) + 3219(3210)]
управління | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.3.2. Місцевими органами | |А[1428(1422) + 3218(3211)+
державного управління | |+ 3219(3211)]
----------------------------+------------+--------------------------
2. Цінні папери, що | 2.1 + 2.2 |
випущені банками | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.1. Боргові цінні папери | |А[3212 + 3216(3212) +
| |+ 3217(3212)]
----------------------------+------------+--------------------------
2.2. Нарахований дохід до | |А[3218(3212) + 3219(3212)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
3. Цінні папери, що | 3.1 + 3.2 |
випущені фінансовими | |
небанківськими установами | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.1. Боргові цінні папери | |А[3213 + 3216(3213) +
| |+ 3217(3213)]
----------------------------+------------+--------------------------
3.2. Нарахований дохід до | |А[3218(3213) + 3219(3213)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
4. Цінні папери, що | 4.1 + 4.2 |
випущені державними | |
компаніями | |
----------------------------+------------+--------------------------
4.1. Боргові цінні папери | |А[3214 + 3216(3214) +
| |+ 3217(3214)]
----------------------------+------------+--------------------------
4.2. Нарахований дохід до | |А[3218(3214) + 3219(3214)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
5. Цінні папери, що | 5.1 + 5.2 |
випущені недержавними | |
компаніями | |
----------------------------+------------+--------------------------
5.1. Боргові цінні папери | |А[3214 + 3216(3214) +
| |+ 3217(3214)]
----------------------------+------------+--------------------------
5.2. Нарахований дохід до | |А[3218(3214) + 3219(3214)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
IV. Акції та інші цінні |1 + 2 + 3 + |320
папери з нефіксованим | 4 + 5 |
прибутком у портфелі банку | |
на інвестиції - усього | |
----------------------------+------------+--------------------------
1. Випущені банками | 1.1 + 1.2 |
----------------------------+------------+--------------------------
1.1. Акції та інші | |3202
інвестиційні цінні папери з | |
нефіксованим прибутком | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.2. Нарахований дохід до | |А[3208(3202)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
2. Випущені фінансовими | 2.1 + 2.2 |
небанківськими установами | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.1. Акції та інші | |3203
інвестиційні цінні папери | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.2. Нарахований дохід до | |А[3208(3203)]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
3. Випущені державними | 3.1 + 3.2 |
компаніями України | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.1. Акції та інші | |А[3205]
інвестиційні цінні папери | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.2. Нарахований дохід до | |А3208[3205]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
4. Цінні папери, що | 4.1 + 4.2 |
випущені недержавними | |
компаніями | |
----------------------------+------------+--------------------------
4.1. Акції та інші | |А[3205]
інвестиційні цінні папери | |
----------------------------+------------+--------------------------
4.2. Нарахований дохід до | |А3208[3205]
отримання | |
----------------------------+------------+--------------------------
5. Сукупний інвестиційний | III + IV |
портфель | |
----------------------------+------------+--------------------------
6. Резерв під знецінення | |3290 + 1491
цінних паперів на | |
інвестиції | |
----------------------------+------------+--------------------------
7. Нетто: сукупний | 5 - 6 |
інвестиційний портфель | |
----------------------------+------------+--------------------------
V. Цінні папери пайової |1 + 2 + 3 + |410 + 420 + А[3579(410) +
участі та вкладень у | 4 |+ 3579(420) + 3578(410) +
дочірні компанії - усього | |+ 3578(420)]
----------------------------+------------+--------------------------
1. Вкладення в банки |1.1 + 1.2 + |410 + А[3578(4102) +
| 1.3 |+ 3579(4102)]
----------------------------+------------+--------------------------
1.1. Вкладення в | |А(4102)
асоційовані банки | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.2. Вкладення в дочірні | |А(4202)
банки | |
----------------------------+------------+--------------------------
1.3. Нарахований дохід до | |А[3578(4102) +
отримання | |+ 3579(4102)] +
| |+ А[3578(4202) +
| |+ 3579(4202)]
----------------------------+------------+--------------------------
2. Вкладення в фінансові |2.1 + 2.2 + |
небанківські установи - | 2.3 |
усього | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.1. Вкладення у фінансові | |А(4103)
небанківські установи | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.2. Вкладення у дочірні | |А(4203)
фінансові небанківські | |
установи | |
----------------------------+------------+--------------------------
2.3. Нарахований дохід до | |А[3578(4103) + 3578(4203)+
отримання | |+ 3579(4203) + 3579(4103)]
----------------------------+------------+--------------------------
3. Вкладення в інші |3.1 + 3.2 + |
компанії | 3.3 |
----------------------------+------------+--------------------------
3.1. Вкладення в інші | |А[4109]
асоційовані компанії | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.2. Вкладення в інші | |А[4209]
дочірні компанії | |
----------------------------+------------+--------------------------
3.3. Нарахований дохід до | |А[3578(4109) + 3578(4209)
отримання | |+ 3579(4109) + 3579(4209)]
----------------------------+------------+--------------------------
Контрольна сума за | (I + II + |141 + 142 + 311 + 310 +
документом | III + IV + |+ 321 + 320 + 41 + 42 +
| V) |+ А[3578(410) + 3578(420)+
| |+ 3579(410) + 3579(420)]
---------------------------------------------------------------------
* Позначення А[1416(1410)] означає залишки за аналітичним обліком балансового рахунку 1416 у частині вартості цінного папера, що враховується за балансовим рахунком 1410.
Контрактивні рахунки 1416, 1426, 1436, 1490, 1491, 3116, 3216, 3190, 3290 за характеристикою від'ємні, тому в алгоритмі дані за цими рахунками віднімаються.
Контроль даних за колонками для всіх рядків:
колонка 1 = Е колонок (2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7)
колонка 5 = Е колонок (8 + 11 + 14)
колонка 6 = Е колонок (9 + 12 + 15)
колонка 7 = Е колонок (10 + 13 + 16)
_______________________________________
Е - сума.
У колонках 2-16 відповідно до алгоритму вказуються дані аналітичного обліку (А[Е]) за такими параметрами:
1. Резидентність, місцезнаходження емітента (класифікатор KL_S120:
Україна - державний сектор, Україна - недержавний сектор, країни СНД та Балтії, країни ОЕСР, інші країни).
2. Групи валют (класифікатор KL_R031: НВ, ВКВ, НКВ)".
13. Форму N 752 "Звіт про кількість клієнтів та особових рахунків" (додаток 3) та інструкцію до неї викласти в такій редакції:
"Інструкція до форми N 752
Звіт про кількість клієнтів та особових рахунків
Звіт подається один раз на рік до 3 лютого поточного року. Дані про кількість клієнтів подаються в розрізі інституційних секторів економіки, класифікація яких наведена в додатку 4 до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України. Інституційний сектор економіки є обов'язковим параметром щодо клієнта (контрагента).
Дані про кількість відкритих рахунків клієнтів заповнюються у розрізі кодів валют, згідно з балансовими рахунками класів 1 та 2 Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України:
коррахунків банків (балансові рахунки 1300, 1600):
коррахунків Національного банку України (балансовий рахунок 1300),
коррахунків комерційних банків (балансовий рахунок 1600);
рахунків клієнтів, які утримуються з Державного бюджету (балансові рахунки 2500, 2501, 2502, 2510, 2511, 2512, 2513, 2514, 2520, 2523, 2525, 2526, 2530, 2531, 2560);
рахунків клієнтів, які утримуються з місцевих бюджетів (група рахунків 250, балансові рахунки 2540, 2541, 2542, 2543, 2544, 2545, 2546, 2550, 2551, 2552, 2553, 2554, 2555, 2561, 2562, 2565);
рахунків суб'єктів господарської діяльності, які не утримуються з бюджетів:
до запитання (балансові рахунки 2600, 2601, 2602, 2603, 2604, 2605), строкових (балансові рахунки 2610, 2611, 2615);
рахунків фізичних осіб:
до запитання (балансові рахунки 2620, 2621, 2622, 2625), строкових (балансові рахунки 2630, 2635);
за довгостроковими позичками (балансові рахунки 1524, 1525, 1526*, 1527*, 1582*, 1589*, 2045, 2046*, 2047*, 2055, 2056*, 2057*, 2065, 2066*, 2067*, 2073, 2074, 2075, 2076*, 2077*, 2094*, 2095*, 2096*, 2097*, 2099*, 2105, 2106*, 2107*, 2115, 2116*, 2117*, 2190*, 2191*, 2198*, 2199*, 2205, 2206*, 2207*, 2213, 2214, 2216*, 2217*, 2290*, 2291*, 2299*):
фінансових банківських установ (балансові рахунки 1524, 1525, 1526*, 1527*, 1582*, 1589*),
фінансових небанківських установ (балансові рахунки 2045, 2046*, 2047*, 2055, 2056*, 2057*, 2065, 2066*, 2067*, 2073, 2074, 2075, 2076*, 2077*, 2094*, 2095*, 2096*, 2097*, 2099*),
фізичних осіб (балансові рахунки 2205, 2206*, 2207*, 2213, 2214, 2216*, 2217*, 2290*, 2291*, 2299*),
інших (балансові рахунки 2045, 2046*, 2047*, 2055, 2056*, 2057*, 2065, 2066*, 2067*, 2073, 2074, 2075, 2076*, 2077*, 2094*, 2095*, 2096*, 2097*, 2099*, 2105, 2106*, 2107*, 2115, 2116*, 2117*, 2190*, 2191*, 2198*, 2199*);
за короткостроковими позичками (балансові рахунки 1520, 1521, 1522, 1523, 1526*, 1527*, 1582*, 1589*, 2000, 2010, 2020, 2027, 2030, 2037, 2040, 2046*, 2047*, 2050, 2056*, 2057*, 2061, 2062, 2066*, 2067*, 2070, 2071, 2076*, 2077*, 2090, 2091, 2092, 2093, 2094*, 2095*, 2096*, 2097*, 2099*, 2100, 2106*, 2107*, 2110, 2116*, 2117*, 2190*, 2191*, 2198*, 2199*, 2200, 2201, 2202, 2206*, 2207*, 2210, 2211, 2216*, 2217*, 2290*, 2291*, 2299*):
фінансових банківських установ (балансові рахунки 1520, 1521, 1522, 1523, 1526*, 1527*, 1582*, 1589*),
фінансових небанківських установ (балансові рахунки 2000, 2010, 2020, 2027, 2030, 2037, 2040, 2046*, 2047*, 2050, 2056*, 2057*, 2061, 2062, 2066*, 2067*, 2070, 2071, 2076*, 2077*, 2090, 2091, 2092, 2093, 2094*, 2095*, 2096*, 2097*, 2099*),
фізичних осіб (балансові рахунки 2200, 2201, 2202, 2206*, 2207*, 2210, 2211, 2216*, 2217*, 2290*, 2291*, 2299*),
інших (балансові рахунки 2000, 2010, 2020, 2027, 2030, 2037, 2040, 2046*, 2047*, 2050, 2056*, 2057*, 2061, 2062, 2066*, 2067*, 2070, 2071, 2076*, 2077*, 2090, 2091, 2092, 2093, 2094*, 2095*, 2096*, 2097*, 2099*, 2100, 2106*, 2107*, 2110, 2116*, 2117*, 2190*, 2191*, 2198*, 2199*);
інших (балансові рахунки 1308, 1332, 1335, 1338, 1528, 1529, 1608, 161, 2008, 2018, 2028, 2029, 2038, 2039, 2048, 2049, 2058, 2059, 2068, 2069, 2078, 2079, 2108, 2109, 2118, 2119, 2208, 2209, 2218, 2219, 2518, 2528, 2538, 2548, 2558, 2568, 2608, 2618, 2628, 2638)".
* Рахунки, що в аналітичному обліку потрібно розділяти в розрізі довгострокових та короткострокових позичок.
Начальник Управління грошової і банківської статистики М.О.Озель
Додаток 1
Форма N 528 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 22.12.99 N 603
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного контролю та
та ліцензування НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 7 числа після звітного періоду
Звіт про перевірки пунктів обміну іноземної валюти, що
здійснені
за ____________________ _______ р.
(місяць)
_____________________________________
(регіональне управління)
-----------------------------------------------------------------------------
Кількість|Проведено | Виявлено |Види| Застосовано
ПОВ* |перевірок | порушень |пору|
| | |шень|
-----------------------------------------------------------------------------
бан-|аге-|бан-|аге- |банків-|агент-| |заходи |матеріальні |інші заходи
ків-|нт- |ків-|нт- |ські |ські | |неприму- | санкції |примусового
ські|ські|ські|ські | | | |сового |(у копійках)|характеру
| | | | | | |характеру| |
----+----+----+------+-------+------+----+---------+------------+------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10
-----------------------------------------------------------------------------
"___"____________ ____ р. Керівник __________________________
_____________________________ Головний бухгалтер ________________
(прізвище виконавця, телефон)
* ПОВ - пункт обміну валюти.
Додаток 2
Форма N 391 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 22.12.99 N 603
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
через Центральну розрахункову палату
Економічному департаменту
12 числа після звітного періоду
Звіт про стан портфеля цінних паперів
за ______________ 200_ року
______________________________ ____________________________
(назва банку) (адреса банку)
(копійки)
-----------------------------------------------------------------------------
Ря-| Показники|Ус| У тому числі за емітентами
док| |ьо|------------------------------------------------------
| |го|резиденти | нерезиденти
| | | |------------------------------------------
| | | | разом |країн СНД |країн ОЕСР|інших
| | | | |та Балтії | |країн
| | |----------+----------+----------+----------+----------
| | |НВ|ВКВ|НКВ|НВ|ВКВ|НКВ|НВ|ВКВ|НКВ|НВ|ВКВ|НКВ|НВ|ВКВ|НКВ
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
А | Б |1 |2 | 3 | 4 | 5| 6 | 7 | 8| 9 | 10|11| 12| 13|14| 15| 16
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
1 |I. Цінні папери| | | | | | | | | | | | | | | |
|в портфелі | | | | | | | | | | | | | | | |
|банку на продаж| | | | | | | | | | | | | | | |
|(без акцій) | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
2 |1. Державні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери, | | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
3 |1.1. Централь- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ними органами | | | | | | | | | | | | | | | |
|державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
4 |1.1.1.Облігації| | | | | | | | | | | | | | | |
|внутрішньої | | | | | | | | | | | | | | | |
|державної | | | | | | | | | | | | | | | |
|позики | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
5 |1.1.2. Інші | | | | | | | | | | | | | | | |
|боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
6 |1.2. Місцевими | | | | | | | | | | | | | | | |
|органами | | | | | | | | | | | | | | | |
|державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
7 |1.2.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
8 |1.3.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
9 |1.3.1.Централь-| | | | | | | | | | | | | | | |
|ними органами | | | | | | | | | | | | | | | |
|державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
10|1.3.2.Місцевими| | | | | | | | | | | | | | | |
|органами | | | | | | | | | | | | | | | |
|державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
11|2.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що | | | | | | | | | | | | | | | |
|випущені НБУ | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
12|2.1. Депозитні | | | | | | | | | | | | | | | |
|сертифікати | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
13|2.2. Нарахова- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ний дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
14|3.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випу- | | | | | | | | | | | | | | | |
|щені банками | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
15|3.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні | | | | | | | | | | | | | | | |
|папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
16|3.2. Нарахова- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ний дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
17|4.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|фінансовими | | | | | | | | | | | | | | | |
|небанківськими | | | | | | | | | | | | | | | |
|установами | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
18|4.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
19|4.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
20|5.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|державними | | | | | | | | | | | | | | | |
|компаніями | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
21|5.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
22|5.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
23|6.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|недержавними | | | | | | | | | | | | | | | |
|компаніями | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
24|6.1.Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
25|6.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
26|II.Акції та ін.| | | | | | | | | | | | | | | |
|інвестиційні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
|з нефіксованим | | | | | | | | | | | | | | | |
|прибутком | | | | | | | | | | | | | | | |
|у портфелі | | | | | | | | | | | | | | | |
|банку | | | | | | | | | | | | | | | |
|на продаж - | | | | | | | | | | | | | | | |
|усього | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
27|1.Випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|банками | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
28|1.1.Акції | | | | | | | | | | | | | | | |
|та інші | | | | | | | | | | | | | | | |
|інвести- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ційні цінні | | | | | | | | | | | | | | | |
|папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
29|1.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
30|2. Випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|фінансовими | | | | | | | | | | | | | | | |
|небанківськими | | | | | | | | | | | | | | | |
|установами | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
31|2.1.Акції | | | | | | | | | | | | | | | |
|та інші | | | | | | | | | | | | | | | |
|інвестиційні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
32|2.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
33|3. Випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|державними | | | | | | | | | | | | | | | |
|компаніями | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
34|3.1.Акції та | | | | | | | | | | | | | | | |
|інші | | | | | | | | | | | | | | | |
|інвестиційні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
35|3.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
36|4. Випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|недержавни- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ми компаніями | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
37|4.1.Акції та ін| | | | | | | | | | | | | | | |
|інвестиційні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
38|4.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
39|5. Сукупні | | | | | | | | | | | | | | | |
|боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|зобов'яза- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ння на продаж | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
40|6. Резерв під | | | | | | | | | | | | | | | |
|знецінення | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінних папе- | | | | | | | | | | | | | | | |
|рів на продаж | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
41|7.Нетто:сукупні| | | | | | | | | | | | | | | |
|боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|зобов'язання | | | | | | | | | | | | | | | |
|на продаж | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
42|III. Цінні па- | | | | | | | | | | | | | | | |
|пери в портфелі| | | | | | | | | | | | | | | |
|банку на інвес-| | | | | | | | | | | | | | | |
|тиції (без | | | | | | | | | | | | | | | |
|акцій)-усього | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
43|1.Державні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери, | | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
44|1.1.Центральни-| | | | | | | | | | | | | | | |
|ми органами | | | | | | | | | | | | | | | |
|державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
45|1.1.1.Облігації| | | | | | | | | | | | | | | |
|внутрішньої | | | | | | | | | | | | | | | |
|державної | | | | | | | | | | | | | | | |
|позики | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
46|1.1.2. Інші | | | | | | | | | | | | | | | |
|боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
47|1.2. Місцевими | | | | | | | | | | | | | | | |
|органами | | | | | | | | | | | | | | | |
|державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
48|1.2.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
49|1.3. Нарахован-| | | | | | | | | | | | | | | |
|ий дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
50|1.3.1. Центра- | | | | | | | | | | | | | | | |
|льними органа- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ми державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
51|1.3.2.Місцевими| | | | | | | | | | | | | | | |
|органами | | | | | | | | | | | | | | | |
|державного | | | | | | | | | | | | | | | |
|управління | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
52|2.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|банками | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
53|2.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні | | | | | | | | | | | | | | | |
|папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
54|2.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
55|3.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|фінансовими | | | | | | | | | | | | | | | |
|небанківськими | | | | | | | | | | | | | | | |
|установами | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
56|3.1.Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
57|3.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
58|4.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|державними | | | | | | | | | | | | | | | |
|компаніями | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
59|4.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
60|4.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
61|5.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|недержавними | | | | | | | | | | | | | | | |
|компаніями | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
62|5.1. Боргові | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
63|5.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
64|IV.Акції та ін.| | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери з | | | | | | | | | | | | | | | |
|нефіксованим | | | | | | | | | | | | | | | |
|прибуткому пор-| | | | | | | | | | | | | | | |
|фелі банку | | | | | | | | | | | | | | | |
|на інвес- | | | | | | | | | | | | | | | |
|тиції - усього | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
65|1. Випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|банками | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
66|1.1. Акції та | | | | | | | | | | | | | | | |
|інші | | | | | | | | | | | | | | | |
|інвестиційні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
|з нефіксованим | | | | | | | | | | | | | | | |
|прибутком | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
67|1.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
68|2. Випущені | | | | | | | | | | | | | | | |
|фінансовими | | | | | | | | | | | | | | | |
|небанківськими | | | | | | | | | | | | | | | |
|установами | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
69|2.1. Акції та | | | | | | | | | | | | | | | |
|інші | | | | | | | | | | | | | | | |
|інвестиційні | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
70|2.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
71|3.Випущені дер-| | | | | | | | | | | | | | | |
|жавними компа- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ніями України | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
72|3.1. Акції та | | | | | | | | | | | | | | | |
|інші інвести- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ційні цінні | | | | | | | | | | | | | | | |
|папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
73|3.2. Нарахова- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ний дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|мо отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
74|4.Цінні папери,| | | | | | | | | | | | | | | |
|що випуще- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ні недержавними| | | | | | | | | | | | | | | |
|компаніями | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
75|4.1.Акції та | | | | | | | | | | | | | | | |
|інші інвестиці-| | | | | | | | | | | | | | | |
|йні цінні | | | | | | | | | | | | | | | |
|папери | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
76|4.2.Нарахований| | | | | | | | | | | | | | | |
|дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
77|5. Сукупний | | | | | | | | | | | | | | | |
|інвестиційний | | | | | | | | | | | | | | | |
|портфель | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
78|6. Резерв під | | | | | | | | | | | | | | | |
|знецінення | | | | | | | | | | | | | | | |
|цінних паперів | | | | | | | | | | | | | | | |
|на інвестиції | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
79|7.Нетто:сукуп | | | | | | | | | | | | | | | |
|ний інвестиці- | | | | | | | | | | | | | | | |
|йний портфель | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
80|V. Цінні папери| | | | | | | | | | | | | | | |
|пайової участі | | | | | | | | | | | | | | | |
|та вкладень | | | | | | | | | | | | | | | |
|у дочірні ком- | | | | | | | | | | | | | | | |
|панії - усього | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
81|1. Вкладення в | | | | | | | | | | | | | | | |
|банки | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
82|1.1.Вкладення в| | | | | | | | | | | | | | | |
|асоційовані | | | | | | | | | | | | | | | |
|банки | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
83|1.2.Вкладення в| | | | | | | | | | | | | | | |
|дочірні банки | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
84|1.3. Нарахова- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ний дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
85|2. Вкладення в | | | | | | | | | | | | | | | |
|фінансові неба-| | | | | | | | | | | | | | | |
|нківські уста- | | | | | | | | | | | | | | | |
|нови - усього | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
86|2.1.Вкладення в| | | | | | | | | | | | | | | |
|фінансові | | | | | | | | | | | | | | | |
|небанківські | | | | | | | | | | | | | | | |
|установи | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
87|2.2.Вкладення в| | | | | | | | | | | | | | | |
|дочірні | | | | | | | | | | | | | | | |
|фінансові | | | | | | | | | | | | | | | |
|небанківсь- | | | | | | | | | | | | | | | |
|кі установи | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
88|2.3. Нарахова- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ний дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
89|3. Вкладення в | | | | | | | | | | | | | | | |
|інші компанії | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
90|3.1.Вкладення в| | | | | | | | | | | | | | | |
|інші асоційо- | | | | | | | | | | | | | | | |
|вані компанії | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
91|3.2. Вкладення | | | | | | | | | | | | | | | |
|в інші до- | | | | | | | | | | | | | | | |
|чірні компанії | | | | | | | | | | | | | | | |
---+---------------+--+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---+--+---+---
92|3.3. Нарахова- | | | | | | | | | | | | | | | |
|ний дохід | | | | | | | | | | | | | | | |
|до отримання | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
"___"____________ 200_ р. Керівник _______________________
_____________________________ Головний бухгалтер _____________
(прізвище виконавця, телефон)
Додаток 3
Форма N 752 (річна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 22.12.99 N 603
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними особами
в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту бухгалтерського обліку
через Центральну розрахункову палату
3 лютого
Звіт про кількість клієнтів та особових рахунків
на 1 січня 200_ року
________________________ ________________________
(назва банку) (адреса банку)
------------------------------------------------------------------
N з/п | Найменування статей | Кількість
--------+---------------------------------------+-----------------
1 |Кількість клієнтів - усього |
|з них: |
|---------------------------------------+-----------------
|фінансових банківських установ |
|---------------------------------------+-----------------
|фінансових небанківських установ |
|---------------------------------------+-----------------
|нефінансових державних підприємств і |
|організацій |
|у тому числі: бюджетних організацій |
|---------------------------------------+-----------------
|нефінансових недержавних підприємств і|
|організацій |
|---------------------------------------+-----------------
|некомерційних організацій, що |
|обслуговують домашні господарства |
|---------------------------------------+-----------------
|фізичних осіб |
|---------------------------------------+-----------------
|інших суб'єктів домашнього господарства|
--------+---------------------------------------+-----------------
2 |Кількість відкритих рахунків клієнтів|
|- усього |
|у тому числі: |
|---------------------------------------+-----------------
|коррахунків банків: |
|коррахунків Національного банку |
|коррахунків комерційних банків |
|---------------------------------------+-----------------
|рахунків клієнтів, які утримуються з |
|Державного бюджету України |
|---------------------------------------+-----------------
|рахунків клієнтів, які утримуються з |
|місцевих бюджетів |
|---------------------------------------+-----------------
|рахунків суб'єктів господарської |
|діяльності, які не утримуються з |
|бюджетів: |
|до запитання |
|строкових |
|---------------------------------------+-----------------
|рахунків фізичних осіб: |
|до запитання |
|строкових |
|---------------------------------------+-----------------
|за довгостроковими позичками: |
|фінансових банківських установ |
|фінансових небанківських установ |
|фізичних осіб |
|інших |
|---------------------------------------+-----------------
|за короткостроковими позичками: |
|фінансових банківських установ |
|фінансових небанківських установ |
|фізичних осіб |
|інших |
|---------------------------------------+-----------------
|інших |
------------------------------------------------------------------
"___"_______________ 200_ р.
Керівник ______________________________________________________
Головний бухгалтер _____________________________________________
(прізвище виконавця, телефон)