ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
05.05.2017 N 35

Про затвердження Змін до Правил
організації статистичної звітності, що подається
до Національного банку України

Відповідно до статей 7, 15, 56, 67 Закону України "Про Національний банк України", статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Закону України "Про державну статистику" щодо складання грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації, а також для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій Правління Національного банку України постановляє:

1. Затвердити Зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 01 березня 2016 року N 129 (зі змінами), що додаються.

2. Департаменту статистики та звітності (Половньов Ю. О.) після офіційного опублікування постанови довести її зміст до відома банків України та філій іноземних банків в Україні, небанківських фінансових установ-резидентів, які є платіжними організаціями, інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, для використання в роботі.

3. Департаменту інформаційних технологій (Нагорнюк В. В.) унести відповідні зміни до програмного забезпечення.

4. Контроль за виконанням цієї постанови залишаю за собою.

5. Постанова набирає чинності з 01 червня 2017 року.

Голова В. О. Гонтарева

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
05.05.2017 N 35

Зміни
до Правил організації статистичної звітності,
що подається до Національного банку України

1. Абзац другий пункту 16-1 розділу II Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (далі - Правила), викласти в такій редакції:

"Зазначені установи, а також суб'єкти господарювання надають дані в електронному вигляді в строки, визначені в додатку 1 до цих Правил. Дані подаються у форматі XML через веб-портал Національного банку, який розміщується за адресою: https://portal.bank.gov.ua".

2. У додатку 1 до Правил:

1) у формі N 200 "Звіт про взаємодію банку зі Спеціально уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу":

таблицю після рядка 33 доповнити новим рядком 34 такого змісту:

"

".

У зв'язку з цим рядки 34 - 36 уважати відповідно рядками 35 - 37;

рядки 35 - 37 викласти в такій редакції:

"

";

у поясненні щодо заповнення форми:

у пункті 4:

у підпунктах 2, 3 цифри "33" замінити цифрами "37";

у підпункті 6:

в абзаці третьому слова та цифру "в рядку 2" замінити словами та цифрами "в рядках 2, 6, 11, 21 відповідно";

в абзаці четвертому слова та цифру "в рядку 4" замінити словами та цифрами "в рядках 4, 6, 11, 21 відповідно";

в абзаці п'ятому слова та цифри "в рядках 2 та 4" замінити словами та цифрами "в рядках 2, 4, 6, 11, 21 відповідно";

підпункт 15 доповнити новим реченням такого змісту: "Відомості про фінансову операцію, щодо якої надано відмову одночасно за двома і більше підставами, що визначені в рядках 11, 14 - 19, зазначаються в рядку 10 один раз";

у підпункті 36:

в абзаці другому слова "у звітному місяці" виключити та після слова "отримано" доповнити словами "у звітному місяці";

цифри "33" замінити цифрами "34";

після підпункту 39 доповнити новим підпунктом 391 такого змісту:

"391) рядок 34 - зазначається кількість отриманих від СУО запитів про надання іншої додаткової інформації, що може бути пов'язана з фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, а також інформації, яка може бути пов'язана із зупиненням фінансової операції (фінансових операцій) відповідно до Закону";

підпункти 40 - 42 викласти в такій редакції:

"40) рядок 35 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО повідомлень на виконання пункту 16 частини другої статті 18 Закону про підозру у вчиненні кримінального правопорушення;

41) рядок 36 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО повідомлень на виконання пункту 16 частини другої статті 18 Закону про закриття кримінального провадження, яке розпочато за повідомленням банку;

42) рядок 37 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО повідомлень на виконання пункту 16 частини другої статті 18 Закону про ухвалене судом рішення за кримінальним провадженням, яке розпочато за повідомленням банку";

2) у формі N 215 "Інформація про здійснення фінансового моніторингу фінансових операцій з переказу коштів небанківською фінансовою установою":

порядок подання форми викласти в такій редакції:

"Форма N 215 (квартальна)
Подається небанківськими фінансовими установами,
які отримали ліцензію на переказ коштів у
національній валюті без відкриття рахунків,
у форматі XML через веб-портал Національного банку
не пізніше 10 робочого дня місяця,
наступного за звітним кварталом";

рядки 29 - 31 таблиці викласти в такій редакції:

"

".

таблицю після рядка 31 доповнити новим рядком 32 такого змісту:

"

".

У зв'язку з цим рядки 32 - 34 уважати відповідно рядками 33 - 35;

рядки 33 - 35 викласти в такій редакції:

"

";

у поясненні щодо заповнення форми:

пункт 2 виключити;

у пункті 5:

у підпункті 1:

в абзаці другому слова та цифру "в рядку 1" замінити словами та цифрами "в рядках 1, 5, 10, 20 відповідно";

в абзаці третьому слова та цифру "в рядку 3" замінити словами та цифрами "в рядках 3, 5, 10, 20 відповідно";

в абзаці четвертому слова та цифри "в рядках 1 та 3" замінити словами та цифрами "в рядках 1, 3, 5, 10, 20 відповідно";

підпункт 10 доповнити новим реченням такого змісту: "Відомості про фінансову операцію, щодо якої надано відмову одночасно за двома і більше підставами, що визначені в рядках 10, 13 - 18, зазначаються в рядку 9 один раз";

пункт після підпункту 32 доповнити новим підпунктом 321 такого змісту:

"321) рядок 32 - зазначається кількість отриманих від СУО запитів про надання іншої додаткової інформації, що може бути пов'язана з фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, а також інформації, яка може бути пов'язана із зупиненням фінансової операції (фінансових операцій) відповідно до Закону";

підпункти 33 - 35 викласти в такій редакції:

"33) рядок 33 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО повідомлень на виконання пункту 16 частини другої статті 18 Закону про підозру у вчиненні кримінального правопорушення;

34) рядок 34 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО повідомлень на виконання пункту 16 частини другої статті 18 Закону про закриття кримінального провадження, яке розпочато за повідомленням небанківської установи;

35) рядок 35 - зазначаються дані про кількість отриманих від СУО повідомлень на виконання пункту 16 частини другої статті 18 Закону про ухвалене судом рішення за кримінальним провадженням, яке розпочато за повідомленням небанківської установи";

3) після форми N 215 "Інформація про здійснення фінансового моніторингу фінансових операцій з переказу коштів небанківською фінансовою установою" доповнити новою формою статистичної звітності N 217 "Звіт про банківські рахунки та залишки коштів на цих рахунках фізичних та юридичних осіб, до яких Україною застосовані обмежувальні заходи (санкції), та про наміри здійснення фінансових операцій такими особами / на користь таких осіб" та поясненням щодо її заповнення такого змісту:

"Форма N 217 (місячна)
Подається електронною поштою банками -
юридичними особами (зведені дані з
урахуванням структурних підрозділів)
Центральній розрахунковій палаті у строки,
що визначені постановою Правління
Національного банку України
від 01 жовтня 2015 року N 654
"Про забезпечення реалізації і моніторингу
ефективності персональних спеціальних
економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)"
(зі змінами)

Звіт
про банківські рахунки та залишки коштів на
цих рахунках фізичних та юридичних осіб,
до яких Україною застосовані обмежувальні
заходи (санкції), та про наміри здійснення
фінансових операцій такими особами /
на користь таких осіб
станом на __.__.20__ року

Звіт про банківські рахунки та залишки коштів... (Форма N 217 (місячна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

4) форму N 302 "Звіт про класифікацію кредитних операцій" виключити;

5) у поясненні щодо заповнення форми N 310 "Звіт про суми і процентні ставки за наданими кредитами та залученими депозитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)":

у пункті 1 слова "погашення кредитів" замінити словами "погашення, кодів розміру суб'єкта господарювання (для наданих кредитів)";

абзац перший пункту 5 замінити трьома новими абзацами такого змісту:

"5. У звіті відображаються:

1) суми (обсяги) кредитів і процентних ставок за ними за балансовими рахунками з урахуванням параметрів резидентності K030, коду валюти R030, секцій видів економічної діяльності K112, інституційних секторів економіки K072, коду розміру суб'єкта господарювання K140, початкових строків погашення S180, розподілу суми оборотів D020 та додаткового розподілу аналітичних рахунків R013;

2) суми (обсяги) депозитів і процентних ставок за ними за балансовими рахунками з урахуванням параметрів резидентності K030, коду валюти R030, секцій видів економічної діяльності K112, інституційних секторів економіки K072, початкових строків погашення S180, розподілу суми оборотів D020 та додаткового розподілу аналітичних рахунків R013".

У зв'язку з цим абзаци другий - дев'ятий уважати відповідно абзацами четвертим - одинадцятим;

6) у формі N 321 "Звіт про кредити та процентні ставки за непогашеними сумами (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів)":

таблицю викласти в такій редакції:

"

";

у поясненні щодо заповнення форми:

пункт 1 після слова "країн" доповнити словами ", кодів розміру суб'єкта господарювання";

у таблиці пункту 4:

рядок I після показника 1.4 доповнити новим показником 1.5 такого змісту:

"

";

доповнити таблицю новим рядком такого змісту:

"

";

у пункті 6:

після слова "ставки" доповнити словами ", суми списання безнадійної заборгованості за рахунок спеціального резерву";

слова, літеру та цифри "ризику (параметр S080)" замінити словами, літерою та цифрами "класу боржника/контрагента (S080)";

після слова, літери та цифр "(параметр S190)" доповнити словами, літерою та цифрами ", кодів розміру суб'єкта господарювання (параметр K140)";

пункт 10 виключити;

7) форму N 401 "Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих (розповсюджених) для клієнтів банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

"Форма N 401 (квартальна)
Подається електронною поштою банками -
юридичними особами в регіональному розрізі*
Центральній розрахунковій палаті не пізніше 11
робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом

Дані
про операції, які здійснені із застосуванням
платіжних карток, емітованих
(розповсюджених) для клієнтів банку
за 20__ року

Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток... (Форма N 401 (квартальна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

8) форму N 402 "Дані про операції, здійснені із застосуванням платіжних карток та їх реквізитів через платіжні пристрої банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

"Форма N 402 (квартальна)
Подається електронною поштою банками -
юридичними особами в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті не пізніше 11
робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом

Дані
про операції, здійснені із застосуванням
платіжних карток та їх реквізитів
через платіжні пристрої банку
за 20__ року

Дані про операції, здійснені із застосуванням платіжних карток... (Форма N 402 (квартальна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

9) форму N 403 "Дані про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку та платіжні пристрої, що використовуються під час здійснення операцій з їх застосуванням" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

"Форма N 403 (квартальна)
Подається електронною поштою банками -
юридичними особами в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті не пізніше
11 робочого дня місяця, наступного
за звітним кварталом

Дані
про кількість емітованих (розповсюджених)
платіжних карток для клієнтів банку та
платіжні пристрої, що використовуються під
час здійснення операцій з їх застосуванням
станом на 20__ року

Дані про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток... (Форма N 403 (квартальна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

10) у формі N 404 "Дані про збитки банку, держателів платіжних карток і торговців через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками":

порядок подання викласти в такій редакції:

"Форма N 404 (піврічна)
Подається електронною поштою банками -
юридичними особами Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 12 робочого дня місяця,
наступного за звітним періодом";

у частині I таблиці:

у колонці 2 розділу 1:

у рядку 1 слова "із них" виключити;

у рядку 1.1 літери "НСМЕП" замінити словом "ПРОСТІР";

у рядку 2 колонки 2 розділу 2 слова "із них" виключити;

у поясненні щодо заповнення форми:

у пункті 3 слово "рік" замінити словом "період";

абзац восьмий пункту 4 після слова "картками," доповнити словом "що";

11) у формі N 405 "Звіт про перекази, здійснені з використанням систем переказу коштів":

порядок подання викласти в такій редакції:

"Форма N 405 (місячна)
Подається:
банками - юридичними особами електронною поштою
Центральній розрахунковій палаті, платіжними
організаціями систем переказу коштів, створених
резидентами, небанківськими фінансовими
установами, національним оператором поштового
зв'язку у форматі XML через веб-портал
Національного банку не пізніше восьмого робочого
дня місяця, наступного за звітним";

у пункті 4 пояснення щодо заповнення форми слово "квартал" замінити словом "місяць";

12) частину 2 порядку подання форми N 407 "Звіт про кількість платіжних пристроїв і пунктів приймання готівки та обсяги прийнятої готівки за їх допомогою" викласти в такій редакції:

"Частина 2 надсилається небанківськими фінансовими установами, які є платіжними організаціями та/або учасниками платіжних систем, поштою Департаменту платіжних систем та інноваційного розвитку та у форматі XML через веб-портал Національного банку не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом";

13) у формі N 504 "Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом":

у назві форми слово "одержання" замінити словом "погашення";

у таблиці:

розділ 2 виключити.

У зв'язку з цим розділ 3 уважати розділом 2;

у розділі 2 літери "Є", "Ж" замінити відповідно літерами "Г", "Д";

абзац перший примітки таблиці виключити.

У зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом першим;

у примітці літери та цифри "Є5", "Ж5" замінити відповідно літерами та цифрами "Г5", "Д5";

у пункті 3 пояснення щодо заповнення форми:

абзац дев'ятий виключити.

У зв'язку з цим абзаци десятий - тринадцятий уважати відповідно абзацами дев'ятим - дванадцятим;

в абзаці дев'ятому цифру "3" замінити цифрою "2";

в абзаці десятому літери та цифри "Є5", "Ж5" замінити відповідно літерами та цифрами "Г5", "Д5";

14) після форми N 504 "Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом" доповнити новою формою статистичної звітності N 511 "Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій небанківських фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку" та поясненням щодо її заповнення такого змісту:

"Форма N 511 (місячна)
Подається уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку в
розрізі структурних підрозділів у форматі XML
через веб-портал Національного банку на
п'ятий робочий день після звітного періоду

Звіт
про обсяги валютно-обмінних операцій
небанківських фінансових установ,
національного оператора поштового зв'язку
за місяць

Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій небанківських фінансових установ... (Форма N 511 (місячна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

15) у формі N 512 "Розшифрування окремої інформації про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою":

порядок подання у формі викласти в такій редакції:

"Форма N 512 (щоденна)
Подається в розрізі підрозділів:
уповноваженими банками - юридичними особами
електронною поштою Центральній розрахунковій палаті,
уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку у
форматі XML через веб-портал Національного
банку до 16 години наступного робочого дня";

у пункті 1 пояснення щодо заповнення форми:

абзац другий виключити.

У зв'язку з цим абзаци третій, четвертий уважати відповідно абзацами другим, третім;

доповнити пункт новими абзацами такого змісту:

"Звіт подається:

за операціями лише тих структурних підрозділів, у яких протягом дня відбувалася зміна курсу купівлі-продажу готівкової іноземної валюти за гривні;

за всіма операціями з купівлі та продажу лише за тими іноземними валютами, за якими протягом звітного періоду змінилося значення курсу купівлі та/або продажу іноземних валют за гривні;

якщо у звітному періоді відбулася зміна курсу купівлі-продажу готівкової іноземної валюти за гривні, проте операції проводилися лише за одним із курсів (наприклад, установленим на початок робочого дня або зміненим). Дані про обсяг проведених підрозділом операцій подаються в цілому за звітний період;

якщо встановлене значення курсу іноземної валюти за операціями з купівлі-продажу, що були здійснені після закінчення операційного робочого дня, у вихідні або святкові дні відрізняється від значення курсу, який діяв наступного робочого дня у відповідному підрозділі";

16) порядок подання у формі N 521 "Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою" викласти в такій редакції:

"Форма N 521 (щоденна)
Подається в регіональному розрізі:
уповноваженими банками - юридичними особами
електронною поштою Центральній розрахунковій палаті,
уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку у
форматі XML через веб-портал Національного
банку до 12 години наступного робочого дня";

17) форму N 523 "Інформація про суму коштів у гривнях, використаних для купівлі іноземної валюти на валютному ринку України" виключити;

18) порядок подання у формі N 525 "Звіт про перекази іноземної валюти фізичних осіб за межі України та їх надходження в Україну" викласти в такій редакції:

"Форма N 525 (щоденна)
Подається в регіональному розрізі:
уповноваженими банками - юридичними особами
електронною поштою Центральній розрахунковій палаті,
уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку у
форматі XML через веб-портал Національного
банку до 14 години наступного робочого дня";

19) порядок подання у формі N 526 "Інформація про залучені грошові кошти та надані кредити небанківськими фінансовими установами, що отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій" викласти в такій редакції:

"Форма N 526 (квартальна)
Надсилається небанківськими фінансовими установами,
які отримали генеральну ліцензію Національного
банку України на здійснення валютних операцій,
у форматі XML через веб-портал Національного
банку на 11 робочий день після звітного періоду";

20) у формі N 527 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти та фізичних обсягів банківських металів":

порядок подання викласти в такій редакції:

"Форма N 527 (місячна)
Подається в регіональному розрізі:
уповноваженими банками - юридичними особами
електронною поштою Центральній розрахунковій палаті,
уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку
у форматі XML через веб-портал Національного
банку не пізніше 12 робочого дня місяця,
наступного за звітним";

у таблиці:

після рядка 1.5.6 доповнити новим рядком 1.5.7 такого змісту:

"

"

після рядка 2.5.6 доповнити новим рядком 2.5.7 такого змісту:

"

"

у поясненні щодо заповнення форми:

в абзаці тринадцятому цифри "1.5.1 - 1.5.6" замінити цифрами "1.5.1 - 1.5.7";

в абзаці чотирнадцятому цифри "1.5.2 - 1.5.6" замінити цифрами "1.5.2 - 1.5.7";

після абзацу двадцять третього доповнити новим абзацом двадцять четвертим такого змісту:

"Рядок 1.5.7 - обсяг іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб за операцією з конвертації однієї іноземної валюти в іншу іноземну валюту".

У зв'язку з цим абзаци двадцять четвертий - п'ятдесят сьомий уважати відповідно абзацами двадцять п'ятим - п'ятдесят восьмим;

в абзаці тридцять восьмому цифри "2.5.1 - 2.5.6" замінити цифрами "2.5.1 - 2.5.7";

в абзаці тридцять дев'ятому цифри "2.5.2 - 2.5.6" замінити цифрами "2.5.2 - 2.5.7";

після абзацу сорок сьомого доповнити новим абзацом сорок восьмим такого змісту:

"Рядок 2.5.7 - обсяг іноземної валюти, що видана фізичним особам за операцією з конвертації однієї іноземної валюти в іншу іноземну валюту".

У зв'язку з цим абзаци сорок восьмий - п'ятдесят восьмий уважати відповідно абзацами сорок дев'ятим - п'ятдесят дев'ятим;

21) форму N 529 "Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод" виключити;

22) у формі 530 "Інформація про операції з цінними паперами, що здійснюються небанківськими фінансовими установами, які отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій":

порядок подання викласти в такій редакції:

"Форма N 530 (квартальна)
Надсилається небанківськими фінансовими установами,
які отримали генеральну ліцензію Національного
банку України на здійснення валютних операцій,
у форматі XML через веб-портал Національного
банку на 11 робочий день після звітного періоду";

після таблиці слова "Головний бухгалтер", "(підпис)", "(ініціали, прізвище)" виключити;

23) у поясненні щодо заповнення форми N 538 "Звіт про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками":

у пункті 1:

після підпункту 2 доповнити пункт новим підпунктом 2-1 такого змісту:

"2-1) операції банку (у тому числі за дорученням інших уповноважених банків) відображаються окремо від операцій клієнтів, тобто консолідація операцій банку та операцій клієнтів не допускається";

підпункт 3 викласти в такій редакції:

"3) операції, за якими протягом дня загальна сума купленої іноземної валюти для одного клієнта або за операціями банку перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату здійснення операції з купівлі, але не перевищує (менша або дорівнює) 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату здійснення операції з купівлі, відображаються консолідовано разом з операціями інших клієнтів / з іншими операціями банку в розрізі коду мети (колонка 8), підстав для купівлі іноземної валюти (колонка 14) та цифрового коду валютної операції (колонка 18). У колонці 5 за клієнтськими операціями зазначаються нулі, за операціями банку - тризначний код банку, в колонках 6 та 7 зазначається слово "консолідація", у колонках 9, 10, 12, 15 - 17 зазначаються нулі, колонки 11, 13 не заповнюються";

після підпункту 3 доповнити пункт новим підпунктом 3-1 такого змісту:

"3-1) операції, якщо розмір кожної з них не перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, відображаються консолідовано разом з операціями інших клієнтів / з іншими операціями банку в розрізі цифрового коду валютної операції (колонка 18). У колонці 5 за клієнтськими операціями зазначаються нулі, за операціями банку - тризначний код банку, у колонках 6 та 7 зазначається слово "консолідація", у колонках 8, 9, 10, 12, 14 - 17 зазначаються нулі, колонки 11, 13 не заповнюються";

у пункті 2:

слова "згідно з реєстрацією цих операцій у Системі підтвердження угод на міжбанківському валютному ринку України Національного банку" виключити;

доповнити пункт новим реченням такого змісту:

"Якщо окремі угоди (у тому числі заявки клієнтів) були виконані лише частково (не в повному обсязі), фактично здійснені операції з купівлі іноземної валюти відображаються в повному обсязі";

пункт 3 виключити;

в абзаці п'ятому пункту 7 цифри "1 - 4" замінити цифрами "1 - 5";

у пункті 8:

в абзаці сьомому після слова "зазначається" слово "повна" виключити;

в абзаці сорок шостому слово "торговельний" виключити;

доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"У разі анулювання операцій з купівлі іноземної валюти, які були відображені в попередні звітні періоди (наприклад, ті, що були укладені на умовах "своп"), суми таких операцій відображаються в колонці 4 зі знаком "-", інші колонки звіту заповнюються даними, що раніше були відображені у звіті для цих операцій";

24) у формі N 552 "Звіт про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти":

частину I таблиці після колонки 8 доповнити новою колонкою 9 такого змісту:

"Код валютної операції".

У зв'язку з цим колонки дев'ять - дванадцять частини II уважати відповідно колонками десять - тринадцять;

у поясненні щодо заповнення форми:

пункт 4 викласти в такій редакції:

"4. Надходження на користь одного клієнта або продаж за дорученням одного клієнта іноземної валюти в сумі понад 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, відображаються окремими записами.

Допускається відображення одним записом загальною сумою в одній валюті на користь одного клієнта кількох надходжень (або кількох операцій продажу), які мають однакову мету та однаковий код валютної операції, або надходження однією сумою з однаковою метою на користь кількох клієнтів банку (переказ для клієнтів - фізичних осіб за списком).

Якщо за однією операцією сума надходження коштів та/або продажу безготівкової іноземної валюти перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, але не перевищує 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, то такі операції, здійснені протягом операційного дня, необхідно консолідувати за кодами мети, валютної операції, країни та резидентності і відображати у звіті однією сумою. У колонці 4 за операціями клієнтів зазначаються нулі, за операціями банку - тризначний код банку, а в колонці 8 зазначається слово "консолідація". Інші колонки звіту заповнюються за загальними вимогами.

У разі консолідації за кодами мети, валютної операції, країни (цей код лише для операцій з надходження іноземної валюти) та резидентності операцій одного клієнта/банку, здійснених протягом одного дня, у колонці 4 зазначається код клієнта / тризначний код банку.

Операції з надходження коштів та/або продажу безготівкової іноземної валюти, якщо розмір кожної з них не перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, відображаються консолідовано як операції банку (у колонці 4 зазначається тризначний код банку) або як операції клієнтів (у колонці 4 зазначаються нулі). У цьому випадку в колонках 5 - 7 зазначаються нулі, а в колонці 8 зазначається слово "консолідація". Інші колонки звіту заповнюються за загальними вимогами.

Не допускається відображення консолідовано операцій із надходження коштів на користь банку (інших банків) та/або продажу іноземної валюти безпосередньо банком (за дорученням інших банків) разом з операціями із надходження та/або продажу іноземної валюти на користь та/або за дорученням клієнтів.

Якщо у звіті відображається лише одна операція, сума якої не перевищує 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, то заповнюються всі колонки звіту згідно із загальними вимогами до його складання.

Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети погашення кредиту разом із заборгованістю за його надання, користування, обслуговування, повернення депозиту з відсотками тощо.

Операції з продажу іноземної валюти для сплати клієнтами комісійної винагороди відображаються за кодом мети продажу 16";

абзац дев'ятий пункту 7 виключити.

У зв'язку з цим абзаци десятий, одинадцятий уважати відповідно абзацами дев'ятим, десятим;

пункти 9, 10 викласти в такій редакції:

"9. Інформація про продаж іноземної валюти відображається на дату здійснення операцій (на дату укладання угод) із продажу іноземної валюти (у тому числі на умовах "своп", "форвард" тощо).

10. Якщо окремі угоди (у тому числі заявки клієнтів) були виконані лише частково (не в повному обсязі) фактично здійснені операції з продажу іноземної валюти відображаються в повному обсязі";

пункт 11 доповнити дев'ятьма новими абзацами такого змісту:

"Колонка 9 - зазначається цифровий код валютної операції - 2 знаки.

Код валютної операції може мати такі значення:

00 - операція з надходження коштів;

01 - валютна операція на умовах "тод";

02 - валютна операція на умовах "том";

03 - валютна операція на умовах "спот";

04 - валютна операція на умовах "форвард";

05 - валютна операція на умовах "своп".

У разі анулювання операцій з продажу іноземної валюти, які були відображені в попередні звітні періоди (наприклад, ті, що були укладені на умовах "своп"), суми таких операцій відображаються в колонці 3 зі знаком "-", інші колонки звіту заповнюються даними, що раніше були відображені у звіті для цих операцій";

у пункті 13:

в абзаці другому цифру "9" замінити цифрами "10";

в абзаці третьому цифри "10" замінити цифрами "11";

в абзаці четвертому цифри "11" замінити цифрами "12";

в абзаці п'ятому цифри "12" замінити цифрами "13";

25) у поясненні щодо заповнення форми N 555 "Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти":

у пункті 2:

абзац другий викласти в такій редакції:

"Якщо сума операції в одній валюті перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, але не перевищує 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, то такі операції, здійснені протягом операційного дня, необхідно консолідувати за кодом мети, країни, у яку переказується іноземна валюта, та резидентності. Під час відображення таких операцій у колонці 3 за клієнтськими операціями зазначаються нулі, за операціями банку - тризначний код банку, у колонках 7, 8 зазначаються нулі, а в колонці 9 зазначається слово "консолідація";

в абзаці третьому:

слова "одного клієнта" замінити словами "одного клієнта/банку";

доповнити абзац словами " / тризначний код банку";

після абзацу третього доповнити пункт трьома новими абзацами такого змісту:

"Операції, якщо розмір кожної з них не перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, відображаються консолідовано як операції банку (у колонці 3 зазначається тризначний код банку) або як операції клієнтів (у колонці 3 зазначаються нулі).

За такими операціями в колонках 4 - 8 зазначаються нулі, а в колонці 9 зазначається слово "консолідація".

Операції банку (у тому числі за дорученням інших уповноважених банків) відображаються окремо від операцій клієнтів, тобто консолідація операцій банку та операцій клієнтів не допускається".

У зв'язку з цим абзаци четвертий - дванадцятий уважати відповідно абзацами сьомим - п'ятнадцятим;

абзац дванадцятий пункту 4 виключити.

У зв'язку з цим абзаци тринадцятий - п'ятнадцятий уважати відповідно абзацами дванадцятим - чотирнадцятим;

26) у поясненні щодо заповнення форми N 600 "Звіт про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями":

у підпункті 1 пункту 4:

після цифр та літери "2655 А" доповнити цифрами та літерами "1400 А, 1401 А";

після цифр та літери "1404 А" доповнити цифрами та літерами "1410 А, 1411 А";

після цифр та літери "1414 А" доповнити цифрами та літерами "1420 А, 1421 А";

після цифр та літери "3115 А" доповнити цифрами та літерами "9000 А, 9001 А, 9002 А, 9003 А, 9020 А, 9023 А, 9100 А, 9122 А, 9129 А, 9200 А, 9201 А, 9202 А, 9203 А, 9204 А, 9206 А, 9207 А, 9300 А, 9350 А, 9351 А, 9352 А, 9353 А, 9354 А, 9356 А, 9357 А";

у пункті 5:

абзац сьомий підпункту 1 після цифр та літер "2890 КА" доповнити цифрами та літерами "3590 КА";

у підпункті 2:

в абзаці четвертому:

після слів "балансових рахунках" доповнити цифрами та літерами "2010 А, 2018 А, 2020 А, 2027 А, 2028 А, 2029 А, 2030 А, 2037 А, 2038 А, 2039 А, 2060 А, 2062 А";

після цифр та літер "2069 АП" доповнити цифрами та літерами "2071 А, 2077 А, 2078 А, 2079 А, 2082 А, 2083 А, 2087 А, 2088 А, 2089 А";

абзац п'ятий після цифр та літер "1509 АП" доповнити цифрами та літерами "1590 КА";

в абзаці шостому:

після слова "рахунках:" доповнити цифрами та літерами "1400 А, 1401 А";

після цифр та літер "1408 АП" доповнити цифрами та літерами "1410 А, 1411 А";

після цифр та літер "1419 АП" доповнити цифрами та літерами "1420 А, 1421 А";

абзац одинадцятий після цифр та літери "1218 А" доповнити цифрами та літерами "1400 А, 1401 А, 1405 АП, 1408 АП, 1410 А, 1411 А, 1415 АП, 1418 АП, 1419 АП, 1420 А, 1421 А, 1428 АП, 1429 АП";

у пункті 8:

підпункт 3 після цифр та літери "2657 АП" доповнити цифрами та літерами "2400 КА, 2401 КА";

підпункт 4 після цифр та літер "2607 АП" доповнити цифрами та літерами "2400 КА, 2401 КА";

у підпункті 5:

після слова "рахунках:" доповнити цифрами та літерами "2010 А, 2018 А, 2020 А, 2027 А, 2028 А, 2029 А, 2030 А, 2037 А, 2038 А, 2039 А, 2060 А, 2062 А, 2063 А, 2067 А, 2068 АП, 2069 АП, 2071 А, 2077 А, 2078 А, 2079 А, 2082 А, 2083 А, 2087 А, 2088 А, 2089 А";

після цифр та літер "2239 АП" доповнити цифрами та літерами "2600 А, 2605 А, 2607 АП";

після цифр та літер "2627 АП" доповнити цифрами та літерами "2400 КА, 2401 КА";

підпункт 6 після цифр та літери "3710 А" доповнити цифрами та літерами "1890 КА, 2890 КА, 3590 КА, 3599 КА";

27) у поясненні щодо заповнення форми N 613 "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та пов'язаними з банком особами":

у пункті 13:

в абзаці п'ятому підпункту 17 слова "та/або рефінансованою" виключити;

у таблиці підпункту 26 рядки 9 - 11 замінити рядками 9, 10 такого змісту:

"

";

у колонці 3 рядка 3 в таблиці підпункту 27 цифри "164216520" замінити цифрами "164216502";

у таблиці підпункту 30 рядок 6 виключити;

28) форму N 621 "Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

"Форма N 621 (місячна)
Надсилається поштою ліквідаційними комісіями банків
Департаменту банківського нагляду не пізніше
п'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про роботу
ліквідаційної комісії банку
станом на 20__ року

Звіт про роботу ліквідаційної комісії банку станом на 20__ року (Форма N 621 (місячна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

29) у формі N 622 "Відомості про проведення ліквідатором роботи щодо повернення коштів боржниками банку":

у порядку подання слова "ліквідаторами (ліквідаційними комісіями)" замінити словами "ліквідаційними комісіями";

у таблиці форми:

слова "(дата призначення ліквідатора)" замінити словами "(дата призначення ліквідаційної комісії)";

слова "(адреса ліквідатора)" замінити словами "(адреса ліквідаційної комісії)";

у назві колонки 17 слово "ліквідатора" виключити;

у підписах під таблицею слово "Ліквідатор" замінити словами "Голова ліквідаційної комісії";

у поясненні щодо заповнення форми:

абзац другий пункту 1 викласти в такій редакції:

"Форму звітності складають ліквідаційні комісії банків, ліквідація яких здійснюється відповідно до статті 78 Закону України "Про банки і банківську діяльність";

пункти 4 та 5 виключити;

у назві, таблиці та поясненні щодо заповнення форми слово "ліквідатор" у всіх відмінках та числах замінити словами "ліквідаційна комісія" у відповідних відмінках та числах;

30) у формі N 655 "Звіт про кількість кредитних договорів та обсяги заборгованості за ними":

у таблиці форми:

у назвах колонок 19 та 20 слова "Обсяг негативно класифікованої заборгованості за реструктуризованими кредитними договорами" замінити словами "Обсяг заборгованості за реструктуризованими кредитами, які визначено як непрацюючі";

у поясненні щодо заповнення форми:

абзац перший пункту 3 після слів "договору з позичальником" доповнити словами "з метою пом'якшення вимог";

пункт 5 після абзацу двадцять першого доповнити новим абзацом двадцять другим такого змісту:

"У колонках 6 - 10 обсяги заборгованості в іноземній валюті у гривневому еквіваленті відображаються за офіційним валютним курсом гривні до іноземних валют на дату здійснення операції з видачі, погашення, продажу, передавання або придбання заборгованості разом із сумами переоцінки такої заборгованості, пов'язаними зі зміною курсу валюти кредиту, за офіційним валютним курсом гривні до іноземних валют на звітну дату".

У зв'язку з цим абзаци двадцять другий - сороковий уважати відповідно абзацами двадцять третім - сорок першим;

в абзаці двадцять восьмому:

після слів "основного боргу" доповнити абзац словами "суми переоцінки заборгованості в іноземній валюті, пов'язані зі зміною курсу валюти кредиту, зміни в обсягах якої у звітному періоді зумовлені лише переоцінкою такої заборгованості";

слова та цифри "відповідно до пункту 1.1 глави 1 розділу V Положення N 23" виключити;

абзац тридцять восьмий викласти в такій редакції:

"Колонка 19 - зазначається обсяг заборгованості (за основним боргом та/або нарахованими доходами) за реструктуризованими кредитами, які визначено як непрацюючі станом на звітну дату. Визначення кредиту як непрацюючого здійснюється відповідно до пункту 39 розділу II Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30 червня 2016 року N 351 (зі змінами)";

в абзаці тридцять дев'ятому слова "негативно класифікованої реструктуризованої заборгованості за нарахованими доходами" замінити словами "заборгованості за нарахованими доходами за реструктуризованими кредитами, які визначено як непрацюючі";

31) форму статистичної звітності N 659 "Звіт про дані фінансової звітності підприємств - боржників банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

"Форма N 659 (річна)
Частина 1 подається електронною поштою банками -
юридичними особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що розташовані в Україні)
Центральній розрахунковій палаті не пізніше
третього робочого дня лютого та червня року, наступного за звітним.
Частини 2, 3, 4.1, 4.2 подаються електронною
поштою банками - юридичними особами
(зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні)
Центральній розрахунковій палаті не пізніше
третього робочого дня червня року,
наступного за звітним

Звіт
про фінансові дані підприємств - боржників банку

Звіт про фінансові дані підприємств - боржників банку (Форма N 659 (річна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

32) форму статистичної звітності N 660 "Звіт про дані фінансової звітності боржників банку - малих підприємств" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

"Форма N 660 (річна)
Частина 1 подається електронною поштою банками -
юридичними особами (зведені дані - з урахуванням філій,
що розташовані в Україні) Центральній розрахунковій
палаті не пізніше третього робочого дня лютого та
червня року, наступного за звітним. Частини
2 і 3 подаються електронною поштою банками -
юридичними особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що розташовані в Україні)
Центральній розрахунковій палаті не пізніше
третього робочого дня червня року,
наступного за звітним

Звіт
про фінансові дані боржників банку - малих підприємств

Звіт про фінансові дані боржників банку - малих підприємств (Форма N 660 (річна)) для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

";

33) порядок подання у формі N 661 "Звіт про пов'язаних з банком осіб" викласти в такій редакції:

"Форма N 661 (місячна)
Банківська таємниця.
Подається електронною поштою банками -
юридичними особами (зведені дані - з урахуванням філій,
що розташовані в Україні та за її межами) Центральній
розрахунковій палаті не пізніше 10
робочого дня місяця, наступного за звітним";

34) таблицю форми N 748 "Звіт про касові обороти банку" доповнити новим рядком такого змісту:

"

";

пункт 2 пояснення щодо заповнення форм N 747, N 748 доповнити новим абзацом такого змісту:

"Забалансовий Символ 97 (Загальна сума всіх надходжень від небанківських фінансових установ та комерційних агентів банків готівки (незалежно від способу доставки), що прийнята ними для подальшого переказу) - усі находження готівки від небанківських фінансових установ та комерційних агентів банків, що прийнята ними для подальшого переказу та врахована за іншими символами звіту відповідно до їх змісту. Облік ведеться банками та їх підрозділами, які здійснюють приймання готівки від небанківських фінансових установ та комерційних агентів банків, що функціонують відповідно до постанови Правління Національного банку України від 12 лютого 2013 року N 42 "Про врегулювання питань щодо приймання готівки для подальшого її переказу", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 06 березня 2013 року за N 372/22904";

35) у поясненні щодо заповнення форми N 801 "Звіт про кредити, надані Національним банком України, та про заставу за кредитами Національного банку України" пункт 2 викласти в такій редакції:

"2. Інформація у формі N 801 подається за кредитами, що діють і надані Національним банком України, крім кредитів рефінансування, які отримані банками відповідно до Положення про застосування Національним банком України стандартних інструментів регулювання ліквідності банківської системи, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17 вересня 2015 року N 615 (зі змінами). Якщо кредитів, що діють, немає, то інформацію подавати не потрібно";

36) у формі N 2-ПБ "Звіт про фінансові операції з нерезидентами":

у порядку подання слова "електронною поштою - звіт - Департаменту статистики та звітності", "Департаменту реєстраційних питань та ліцензування" замінити відповідно словами "звіт у форматі XML - через веб-портал Національного банку України", "Департаменту фінансового моніторингу";

колонки 11, 12 таблиці викласти в такій редакції:

"

";

пояснення щодо заповнення форми N 2-ПБ викласти в такій редакції:

"Пояснення щодо заповнення форми N 2-ПБ
Звіт про фінансові операції з нерезидентами

Пояснення щодо заповнення форми N 2-ПБ Звіт про фінансові операції з нерезидентами для ознайомлення знаходиться: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Постанови".

".

3. У додатку 2 до Правил:

пункти 14 та 15 виключити;

у пункті 16:

підпункт 1 викласти в такій редакції:

"1) 00 - не визначено";

доповнити новим підпунктом такого змісту:

"41) 90 - без забезпечення (бланкові)";

пункт 24 викласти в такій редакції:

"24. Код платіжної системи та системи розрахунків (D060)

Значення параметра визначається Департаментом платіжних систем та інноваційного розвитку Національного банку України";

пункт 25 викласти в такій редакції:

"25. Код строку прострочення погашення боргу (S190)

Значення параметра:

0 - непрострочені;

A - від 1 до 7 днів;

B - від 8 до 30 днів;

C - від 31 до 60 днів;

D - від 61 до 90 днів;

E - від 91 до 180 днів;

F - від 181 до 360 днів;

G - понад 360 днів";

доповнити додаток новим пунктом такого змісту:

"29. Код розміру суб'єкта господарювання (K140)

Значення параметра визначаються для суб'єктів великого, середнього та малого підприємництва, у тому числі суб'єктів мікропідприємництва відповідно до статті 55 Господарського кодексу України на підставі даних річної фінансової звітності, яку вони складають відповідно до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року N 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за N 336/22868 (зі змінами), або відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 "Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 року N 39, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 березня 2000 року за N 161/4382 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 24 січня 2011 року N 25) (зі змінами).

Значення параметра:

1 - суб'єкт великого підприємництва;

2 - суб'єкт середнього підприємництва;

3 - суб'єкт малого підприємництва, що не є суб'єктом мікропідприємництва;

4 - суб'єкт мікропідприємництва, річний дохід якого від будь-якої діяльності перевищує суму, еквівалентну 500 тис. євро та не перевищує суму, еквівалентну 2 млн. євро;

5 - суб'єкт мікропідприємництва, річний дохід якого від будь-якої діяльності перевищує суму, еквівалентну 50 тис. євро та не перевищує суму, еквівалентну 500 тис. євро;

6 - суб'єкт мікропідприємництва, річний дохід якого від будь-якої діяльності не перевищує суму, еквівалентну 50 тис. євро;

9 - інші".

Директор Департаменту статистики та звітності Ю. О. Половньов

Погоджено:

Заступник Голови Національного банку України Д. Р. Сологуб