ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
17.05.2013 N 172
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
5 червня 2013 р. за N 895/23427
Про затвердження Змін до Положення про відкриття
та функціонування кореспондентських рахунків
банків - резидентів та нерезидентів
в іноземній валюті та кореспондентських рахунків
банків - нерезидентів у гривнях
Відповідно до статей 7, 25, 30, 44 та 56 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), розділів II та III Декрету Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 року N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", з метою вдосконалення нормативно-правових актів Національного банку України Правління Національного банку України постановляє:
1. Затвердити Зміни до Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 26 березня 1998 року N 118, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 10 квітня 1998 року за N 231/2671 (зі змінами), що додаються.
2. Генеральному департаменту грошово-кредитної політики (Щербакова О.А.) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків України для використання в роботі.
3. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови Національного банку України Приходька Б.В.
4. Постанова набирає чинності з дня її офіційного опублікування.
Голова І.В.Соркін
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
17.05.2013 N 172
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
5 червня 2013 р. за N 895/23427
Зміни
до Положення про відкриття та функціонування
кореспондентських рахунків банків - резидентів
та нерезидентів в іноземній валюті
та кореспондентських рахунків
банків-нерезидентів у гривнях
1. У розділі 2:
у пункті 2.1:
в абзаці першому підпункту 2.1.3 слова "в іноземній валюті, що відкриваються для кредитування резидентів у гривнях" виключити;
в абзаці першому підпункту 2.1.4 слова "для кредитування резидентів у гривнях" виключити;
у підпункті 2.2.2 пункту 2.2 слова "що відкриваються для кредитування резидентів у гривнях" виключити.
2. У розділі 3:
в абзаці першому пункту 3.2 слова "крім кореспондентських рахунків ЄБРР, що відкриваються для кредитування резидентів у гривнях" виключити;
пункт 3.3 виключити.
У зв'язку з цим пункти 3.4-3.6 уважати відповідно пунктами 3.3-3.5.
3. У розділі 4:
абзац третій преамбули викласти в такій редакції:
"Вимоги цього розділу поширюються на кореспондентські рахунки ЄБРР у гривнях з урахуванням вимог, передбачених розділом 5 цього Положення";
в абзаці третьому пункту 4.2 слова та цифри "вимогам пункту 4.4 Положення" замінити словами та цифрами "вимогам пункту 4.4 цього розділу або розділу 5 цього Положення";
у пункті 4.4:
пункт після абзацу двадцятого доповнити новим абзацом такого змісту:
"Вимоги цього пункту щодо операцій з купівлі іноземної валюти банками-нерезидентами з їх кореспондентських рахунків у гривнях не застосовуються у випадку, передбаченому пунктом 4.9 цього розділу".
У зв'язку з цим абзац двадцять перший уважати абзацом двадцять другим;
абзац двадцять другий доповнити словами та цифрою "а ЄБРР також для проведення операцій, передбачених розділом 5 цього Положення";
у пункті 4.6:
в абзаці третьому слова та цифри "підпунктах 4.3 та 4.4" замінити словами та цифрами "пунктах 4.3, 4.4 цього розділу та розділі 5 цього Положення";
в абзаці четвертому слова "або видає індивідуальну ліцензію на розрахунки між резидентами і нерезидентами в межах торговельного обороту у валюті України" виключити;
друге речення пункту 4.8 після слів "банкам-нерезидентам" доповнити словами "(крім ЄБРР)";
пункт 4.9 викласти в такій редакції:
"4.9. Уповноважений банк за дорученням ЄБРР купує іноземну валюту за гривні на міжбанківському валютному ринку України в порядку, установленому пунктом 5.9 розділу 5 цього Положення".
4. Розділ 5 викласти в такій редакції:
"5. Особливості проведення операцій за кореспондентськими рахунками
ЄБРР у гривнях, відкритими в уповноважених банках України
5.1. ЄБРР має право використовувати власні кореспондентські рахунки в гривнях для проведення операцій у гривнях між ЄБРР та резидентами в межах статутної діяльності ЄБРР в Україні згідно з Угодою про заснування Європейського банку реконструкції та розвитку від 29 травня 1990 року та відповідно до міжнародних договорів України, укладених з ЄБРР, зокрема:
операцій за кредитним договором, договором позики, що передбачає проведення таких операцій між ЄБРР та резидентом-позичальником у гривнях (уключаючи встановлені відповідним договором відсотки, комісійні винагороди, неустойки тощо);
операцій з одержання ЄБРР міжбанківського кредиту від уповноваженого банку та його погашення (уключаючи встановлені відповідним договором відсотки, комісійні винагороди, неустойки тощо);
операцій за міжнародними договорами України;
операцій, пов'язаних з іноземним інвестуванням в Україну, що здійснюються в межах забезпечення статутної діяльності ЄБРР на підставі рішень Ради Директорів ЄБРР та внутрішніх процедур ЄБРР;
операцій, пов'язаних із забезпеченням виконання ЄБРР як гарантом/поручителем зобов'язань у гривнях за резидента-боржника перед резидентом-кредитором (уключаючи плату за надання гарантії, переказування ЄБРР коштів резиденту-кредитору в межах забезпечених гарантією/порукою зобов'язань у гривнях резидента-боржника, відшкодування резидентом коштів, перерахованих ЄБРР резиденту-кредитору відповідно до виданої гарантії/поруки);
операцій із виплати ЄБРР страхового відшкодування за договором майнового страхування;
операцій, пов'язаних із задоволенням вимог ЄБРР як кредитора шляхом реалізації предмета застави за гривні в разі невиконання резидентом-боржником своїх зобов'язань;
операцій із розміщення ЄБРР депозиту на рахунку, відкритому в уповноваженому банку України, та повернення уповноваженим банком залученого депозиту ЄБРР (уключаючи проценти);
операцій за угодою (договором) про залучення уповноваженим банком коштів ЄБРР на умовах субординованого боргу;
платежів з оплати продукції, робіт, послуг на підставі відповідних договорів (у тому числі оплати юридичних і нотаріальних послуг, послуг реєстраторів, платежів за договорами страхування, біржових зборів тощо), що здійснюються для забезпечення офіційної діяльності ЄБРР в Україні;
операцій із перерахування коштів (без обмеження за сумою) на рахунок типу "Н", відкритий Постійному представництву ЄБРР в Україні;
операцій із купівлі або продажу іноземної валюти за гривні;
операцій із переліку, зазначеного в пунктах 4.3 та 4.4 розділу 4 цього Положення, крім визначених цим пунктом;
інших операцій у рамках офіційної діяльності ЄБРР в Україні, що не суперечать законодавству України.
5.2. Розрахунки між резидентами та ЄБРР у гривнях здійснюються згідно з вимогами законодавства України з питань проведення таких розрахунків.
5.3. Для забезпечення впровадження проектів, що реалізовуються на території України за рахунок фінансування ЄБРР у гривнях, ЄБРР дозволяється:
у разі необхідності підтримання поточної ліквідності отримувати міжбанківський кредит у гривнях від уповноваженого банку;
у разі виникнення тимчасового профіциту ліквідності розміщувати в уповноваженому банку депозит у гривнях на строк, установлений відповідним договором. На такий депозит ЄБРР не поширюються вимоги нормативно-правових актів Національного банку України з питань здійснення іноземних інвестицій в Україну та пункту 5.4 цього розділу.
5.4. ЄБРР має право проводити розрахунки в гривнях за операціями, пов'язаними з іноземним інвестуванням в Україну, у порядку, установленому нормативно-правовими актами Національного банку України з питань здійснення іноземних інвестицій в Україну, виключно через відкриті в уповноважених банках України окремі рахунки, призначені для обліку цих операцій (балансові рахунки 1602 "Кошти в розрахунках інших банків"). ЄБРР дозволяється перераховувати кошти на ці рахунки з власних кореспондентських рахунків ЄБРР у гривнях, відкритих в уповноважених банках України, та проводити зворотні операції - перераховувати кошти з окремих рахунків, призначених для обліку інвестицій ЄБРР, на власні кореспондентські рахунки ЄБРР у гривнях, відкриті в уповноважених банках України.
5.5. ЄБРР має право в рамках міжнародних договорів України, укладених з ЄБРР, здійснювати з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях платежі від імені резидента-платника на виконання зобов'язань останнього перед контрагентом (резидентом або нерезидентом) за договором про купівлю-продаж продукції (виконання робіт, надання послуг). Такі платежі мають здійснюватися на відкритий в уповноваженому банку поточний рахунок у гривнях отримувача коштів (резидента-контрагента або постійного представництва нерезидента в Україні, через яке здійснюються розрахунки з нерезидентом-контрагентом за договором із резидентом-платником).
Уповноважений банк, що обслуговує поточний рахунок постійного представництва нерезидента в Україні, на користь якого надійшли кошти з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях, здійснює контроль за проведенням такої платіжної операції аналогічно до порядку, установленого абзацами другим і третім пункту 4.2 розділу 4 цього Положення.
5.6. Обслуговування уповноваженим банком України операцій клієнта резидента-позичальника за кредитним договором/договором позики, який передбачає проведення таких операцій між ЄБРР та резидентом-позичальником у гривнях, здійснюється на підставі відповідного договору.
5.7. ЄБРР та резиденти в платіжному дорученні на перерахування коштів у гривнях із кореспондентського рахунку або на кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях обов'язково зазначають номер і дату договору між ЄБРР та резидентом, зміст операції, код операції. У випадку, передбаченому пунктом 5.5 цього розділу, у платіжному дорученні ЄБРР додатково зазначаються найменування та місцезнаходження резидента-платника, від імені якого ЄБРР здійснює перерахування коштів, та назва, номер, дата документів, на підставі яких здійснюється перерахування коштів отримувачу.
Уповноважений банк забезпечує під час перерахування коштів у гривнях із кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях через систему електронних платежів Національного банку України на користь резидентів перевірку наявності в платіжних дорученнях ЄБРР номера і дати договору, змісту операції, коду операції тощо.
5.8. Уповноважені банки в разі проведення платіжних операцій за поточними рахунками клієнтів - контрагентів ЄБРР у гривнях здійснюють контроль за відповідністю цих операцій законодавству України в порядку, установленому нормативно-правовими актами Національного банку України з питань проведення відповідних операцій резидентів із нерезидентами, та з урахуванням вимог абзаців другого і третього пункту 4.2, абзацу десятого пункту 4.3 розділу 4 цього Положення (крім вимоги щодо подання довідки податкового органу про відсутність заборгованості за платежами перед бюджетом).
5.9. Уповноважений банк, у якому відкритий кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях, зобов'язаний купувати іноземну валюту за дорученням ЄБРР на підставі заяви про купівлю іноземної валюти (без подання ЄБРР додаткових документів).
Кошти в іноземній валюті, які були куплені на міжбанківському валютному ринку України, зараховуються на кореспондентський рахунок ЄБРР в іноземній валюті, відкритий в уповноваженому банку України та/або в банку за межами України".
5. У розділі 7:
абзац четвертий пункту 7.3 доповнити словами та цифрами "(у разі перерахування коштів на користь ЄБРР правильність оформлення платіжного доручення визначається відповідно до пункту 5.7 розділу 5 цього Положення)";
абзац другий пункту 7.5 після цифр "4.4" доповнити словом та цифрою "розділу 4";
у пункті 7.6:
абзац перший викласти в такій редакції:
"7.6. Контрольні функції уповноваженого банку за здійсненням операцій через кореспондентський рахунок ЄБРР";
у підпункті 7.6.1 цифри та слова "7.2 цього розділу" замінити цифрами та словами "7.2, 7.3 цього розділу та цього пункту";
в абзаці третьому слова "про надання кредиту в гривнях" виключити;
в абзаці п'ятому слова та цифри "третього пункту 5.6" замінити словами та цифрами "другого пункту 5.7";
в абзаці другому слова "про надання кредиту в гривнях, зміст операції, код операції" замінити словами "зміст операції, код операції тощо";
в абзаці третьому слова "резидента-позичальника уповноваженого банку оригінал договору про надання кредиту в гривнях" замінити словами "уповноваженого банку необхідні документи, що підтверджують правомірність надходження цих коштів";
в абзаці шостому цифри та слово "5.2 розділу 5" замінити цифрами та словом "4.2 розділу 4";
абзац другий викласти в такій редакції:
"правомірність здійснення операцій (наявність такої операції в переліку операцій, зазначених у пунктах 4.3, 4.4 розділу 4 та розділі 5 цього Положення)";
в абзаці третьому слова "про надання кредиту, укладеного між ЄБРР та резидентом" виключити.
Директор Генерального департаменту
грошово-кредитної політики О.А.Щербакова