НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного регулювання

ЛИСТ
20.10.2010 N 13-210/5422-18274

Територіальним управлінням
Національного банку України,
банкам України та їх філіям,
Асоціації українських
банків,
Асоціації "Український
кредитно-банківський союз",
Департаментам та самостійним
управлінням центрального
апарату Національного банку
України,
Структурним одиницям
Національного банку України

(Лист втратив актуальність на підставі Листа
Національного банку України
N 40-0006/16290 від 22.03.2018)

Роз'яснення щодо застосування Правил
резервування коштів за залученими
уповноваженим банком депозитами і кредитами
(позиками) в іноземній валюті від нерезидентів

У зв'язку з численними запитами банків України щодо практичного застосування вимог Правил резервування коштів за залученими уповноваженим банком депозитами і кредитами (позиками) в іноземній валюті від нерезидентів(1) (далі - Правила), та встановленням з 01.10.2010 ставки резервування у розмірі 20%, Національний банк України направляє до відома та керівництва в роботі наступні роз'яснення.

_______________

(1) Затверджені постановою Правління Національного банку України від 18.06.2008 N 171, зареєстровані в Міністерстві юстиції України 09.07.2008 за N 617/15308 (зі змінами).

Вимога щодо резервування коштів в іноземній валюті, що залучаються банком від нерезидента у вигляді депозиту, кредиту (позики) на строк не більше 183 календарних днів (крім коштів, що залучаються на строк не більше одного робочого дня або під державні гарантії чи від міжнародних фінансових організацій, членом яких є Україна), є чинною, починаючи з 01.08.2008.

Разом з цим, у період дії вимоги змінювалася ставка резервування. Так, з 13.10.2008 по 30.09.2010 ставка резервування становила 0% від загальної суми операції.

Встановлений Правилами порядок резервування коштів поширюється на кожну операцію, здійснену банком у період дії Правил, зокрема стосовно дотримання банком періоду резервування з урахуванням дати залучення та ставки резервування.

З урахуванням вищезазначеного роз'яснюємо, що кошти за операціями банків, на які поширюється дія Правил, підлягають резервуванню протягом періоду резервування:

за операціями з датою залучення до 01.10.2010 (тобто у період дії нульової ставки резервування) - у розмірі 0% від суми операції та відповідно без перерахування банком коштів Національному банку України. Також не вимагається подання банком довідки та заяви, передбачених пунктами 7 та 8 Правил. Разом з цим, у разі продовження періоду резервування коштів відповідно до пункту 14 Правил банк зобов'язаний здійснити резервування коштів на строк продовження у загальному порядку за ставкою резервування у розмірі 20%;

за операціями з датою залучення, починаючи з 01.10.2010 - у розмірі 20 % від суми операції у загальному порядку.

Що стосується вимоги абзацу шостого пункту 1 Правил, то його дія поширюється на договори, кошти за якими було отримано у період з 01.10.2010.

Виконавчий директор з питань валютного регулювання та контролю А.І.Балюк