ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РОЗ'ЯСНЕННЯ
01.12.2009 N 18

Щодо порядку застосування
абзацу восьмого пункту 2 розділу III
Правил (умов) здійснення діяльності
з торгівлі цінними паперами:
брокерської діяльності, дилерської діяльності,
андеррайтингу, управління цінними паперами,
затверджених рішенням Державної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
від 12.12.2006 N 1449

( Роз'яснення затверджено Рішенням Державної
комісії з цінних паперів та фондового ринку
N 1525 від 01.12.2009 - Рішення втратило чинність на підставі Рішення
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
N 531 від 09.04.2013 )

Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку відповідно до пункту 23 статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ) роз'яснює порядок застосування абзацу восьмого пункту 2 розділу III Правил (умов) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 12.12.2006 N 1449 (далі - Правила), щодо наскрізної нумерації договорів.

Правила розроблено з метою встановлення вимог та порядку провадження професійної діяльності на фондовому ринку торговців цінними паперами (далі - торговці). Правилами встановлено основні вимоги щодо діяльності торговців, правочинів та інших операцій з цінними паперами, основні обов'язки торговців.

Відповідно до Правил, кожний договір повинен мати реквізити його ідентифікації, які відповідно до абзацу двадцять другого пункту 1 розділу II Правил включають дату та місце укладання договору, номер, вид та серію договору.

Відповідно до пункту 2 розділу III Правил:

1. У залежності від виду професійної діяльності в реквізиті ідентифікації договору, що укладається торговцем, необхідно зазначати літерну ознаку (серію):

договори на здійснення брокерської діяльності - "Б";

договори на здійснення дилерської діяльності - "Д";

договори на здійснення андеррайтингу - "А"

договори на здійснення діяльності з управління цінними паперами - "У";

усі інші договори - "В";

договори на управління активами інвестиційних фондів, укладені відповідно до Указу Президента України від 19.02.94 N 55 "Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії", повинні мати літерну ознаку - "УА";

2. Договори повинні мати наскрізну нумерацію.

Відповідно до абзацу четвертого пункту 1 розділу II та пункту 1 розділу XIV Правил торговець зобов'язаний вести внутрішній облік договорів, операцій з цінними паперами та грошовими коштами шляхом суцільного, безперервного і документального обліку договорів та операцій, який забезпечується, зокрема, веденням журналу обліку договорів (разових замовлень), які мають бути укладені у письмовій формі з дотриманням вимог законодавства та засвідчуватись підписами уповноважених осіб та печаткою юридичної особи, якщо інше не передбачено законодавством.

Відповідно до пункту 2 та пункту 9 розділу XIV Правил торговець самостійно визначає організацію ведення журналу згідно з вимогами цих Правил та внутрішніх положень торговця, який ведеться у хронологічному порядку.

Відповідно до пункту 10 розділу XIV Правил до журналу вноситься інформація про всі укладені торговцем договори (разові замовлення), що стосуються професійної діяльності на фондовому ринку, цими Правилами встановлені вимоги до мінімального реквізитного складу журналу і торговець може розширювати реквізитний склад цього журналу.

Враховуючи викладене, внутрішні документи торговця повинні містити порядок обліку договорів (разових замовлень), що забезпечує їх занесення до журналу обліку реєстрації договорів (разових замовлень) у хронологічному порядку в міру виникнення подій (укладання відповідних договорів (разових замовлень), встановлених даними Правилами), шляхом їх наскрізної нумерації, а саме із встановленням порядкового номеру за журналом, що міститься в однієї колонці журналу, який не обов'язково має бути тотожним з номером договору, що знаходиться в інший колонці цього журналу та безпосередньо зазначений у самому договорі (разовому замовленні).

Голова Комісії С.Петрашко

Протокол засідання Комісії
01.12.2009 N 48