НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного регулювання

ЛИСТ
19.03.2008 N 13-210/1215-3164

Територіальним управлінням
Національного банку України,
ОПЕРУ НБУ,
банкам України та їх філіям,
Асоціації українських
банків,
Асоціації "Український
кредитно-банківський союз"

(Лист втратив актуальність на підставі Листа
Національного банку України
N 40-0006/16290 від 22.03.2018)

Щодо надання роз'яснення

Національний банк України (далі - Національний банк) у зв'язку із запитами банків України надає роз'яснення стосовно кредитування уповноваженими банками фізичних осіб - нерезидентів в іноземній валюті.

Порядок надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам визначений нормами розділу II Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам(1) (далі - Положення N 270).

Згідно з пунктом 1.5 глави 1 розділу II Положення N 270 вимоги розділу II Положення N 270 не поширюються на операції, які здійснюються уповноваженими банками, що мають письмовий дозвіл Національного банку на здійснення операцій із залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках.

Виходячи з норм статті 1054 Цивільного кодексу України ( 435-15 ), банки надають кошти позичальникам у вигляді кредитів, умови яких встановлюються відповідними кредитними договорами.

Що стосується кредитування уповноваженим банком фізичних осіб-нерезидентів в іноземній валюті з метою використання цих коштів на території України, то абзацом дев'ятнадцятим пункту 7.14 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах(2) (далі - Інструкція N 492) передбачено зарахування кредитних коштів на поточний рахунок в іноземній валюті фізичної особи-нерезидента, відкритий в уповноваженому банку.

Подальші операції з перерахування коштів з цього рахунку мають здійснюватися відповідно до вимог пункту 7.15 Інструкції N 492, а саме:

- згідно з абзацом другим підпункту "а" передбачено перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України і кореспондентські рахунки банків-нерезидентів, відкриті в уповноважених банках України, відповідно до Правил здійснення за межі України та в Україні переказів фізичних осіб за поточними валютними неторговельними операціями та їх виплати в Україні, затверджених постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 N 496, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 01.02.2008 за N 74/14765(3) (далі - Правила N 496). Необхідно зазначити, що Правила N 496 не стосуються перерахування за межі України з поточного рахунку фізичної особи-нерезидента в уповноваженому банку коштів в іноземній валюті за операціями, пов'язаними з рухом капіталу;

- згідно з абзацом восьмим підпункту "а" дозволяється перерахування власником рахунку іноземної валюти у випадку здійснення операцій, передбачених відповідною індивідуальною ліцензією Національного банку. Так, згідно з підпунктом "а" пункту 4 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" вивезення, переказування і пересилання за межі України фізичною особою - нерезидентом валютних цінностей (за винятком іноземної валюти, яка раніше була ввезена ними в Україну на законних підставах або яка пов'язана із інвестиційною діяльністю) потребує індивідуальної ліцензії на переказування за межі України валютних цінностей. При цьому, на сьогодні, нормативно-правові акти Національного банку не передбачають можливість отримання фізичною особою - нерезидентом індивідуальної ліцензії на переказування за межі України іноземної валюти, отриманої як кредит в уповноваженому банку.

_______________

(1) Затверджено постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484, із змінами.

(2) Затверджена постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492, зареєстрована в Міністерстві юстиції України 17.12.2003 за N 1172/8493 (зі змінами).

(3) З дати набуття чинності Правилами N 496 втратили чинність Правила здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, затверджені постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 N 486 і зареєстровані у Міністерстві юстиції України 02.11.2004 за N 1402/10001, із змінами.

Перший заступник Голови А.В.Шаповалов