ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПО М. КИЄВУ І КИЇВСЬКІЙ ОБЛАСТІ
Управління готівкового обігу та касових операцій
Відділ готівкового обігу

ЛИСТ
N 08-122/18482 від 24.07.2007

Банкам м. Києва

(Лист визнано таким, що втратив актуальність на підставі Листа
Національного банку України
N 50-0007/15458 від 20.03.2018)

Щодо надання роз'яснень про відображення
окремих операцій за символами звіту
фф. NN 747, 748

У зв'язку із запитами банків Департамент готівково-грошового обігу Національного банку України надав роз'яснення від 12.07.2007 N 11-112/2609-7084 стосовно порядку відображення за символами статистичного звіту "Про касові обороти банку" (фф. NN 747, 748 операцій з надходження готівки до каси банку для її перерахування на вкладні рахунки фізичних осіб, відкритих в інших банках, а також операцій з безготівкового зарахування зазначених коштів у банках за місцем відкриття відповідних рахунків.

Відповідно до цього роз'яснення надходження готівки до каси банку для її подальшого зарахування на вкладні рахунки фізичних осіб, які відкриті в інших банках, із застосуванням транзитних рахунків NN 2902, 2909, 2924, відображаються за символом 16 "Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб" або за символом 29 "Надходження за платіжними картками" у звіті банку, який здійснює приймання готівки. Безготівкові надходження з транзитних рахунків NN 2902, 2909, 2924 для зарахування банком, де відкриті вкладні рахунки фізичних осіб, з метою уникнення подвійного обліку та завищення даних про безготівкові операції за рахунками фізичних осіб, за позабалансовим символом 88 "Інші суми, а також суми відсотків, що нараховані за вкладами" не відображаються.

Роз'яснення надані з урахуванням змісту символів, викладеного в "Поясненнях щодо заповнення форм N 747, N 748" до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку від 19.03.2003 N 124 (зі змінами).

Заступник начальника Головного управління П.І.Іванець