АДМІНІСТРАТИВНА РАДА ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
РІШЕННЯ
від 14.10.2002 N 9
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
11 листопада 2002 р. за N 886/7174
(Рішення втратило чинність на підставі Рішення
Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
N 5 від 09.07.2012)
Про затвердження Інструкції про порядок складання
звіту про вклади фізичних осіб у банках - тимчасових
учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб -
квартальна форма звітності N 1-ТФ
Відповідно до статті 9 Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" ( 2740-14 ) адміністративна рада Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Інструкцію про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб у банках - тимчасових учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - квартальна форма звітності N 1-ТФ (додається).
2. Контроль за виконанням цього рішення покладається на виконавчу дирекцію.
3. Це рішення набирає чинності відповідно до чинного законодавства.
Голова адміністративної ради В.Кротюк
Затверджено
Рішення адміністративної
ради Фонду гарантування
вкладів фізичних осіб
14.10.2002 N 9
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
11 листопада 2002 р. за N 886/7174
Інструкція
про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб
у банках - тимчасових учасниках Фонду гарантування вкладів
фізичних осіб - квартальна форма звітності N 1-ТФ
1. Загальні положення
1.1. Ця Інструкція, розроблена відповідно до Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" ( 2740-14 ), визначає порядок складання та загальні вимоги щодо складання звіту про вклади фізичних осіб у банках тимчасових учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що додається.
1.2. Метою складання звіту за формою (додається), є контроль з боку Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) за залученням банками вкладів фізичних осіб після переведення їх до категорії тимчасових учасників Фонду, своєчасністю та правильністю нарахувань і сплати банками зборів до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб відповідно до Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" ( 2740-14 ).
1.3. Дія цієї Інструкції поширюється на банки - тимчасові учасники Фонду.
1.4. Відповідальність за правильність складання форм звітності покладається на банки - тимчасові учасники Фонду.
2. Порядок складання звіту про вклади фізичних
осіб у банках - тимчасових учасниках
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
(форма N 1-ТФ)
Звітність складається у грошовій одиниці України та в іноземній валюті (у гривневому еквіваленті) щодо кожного банку - тимчасового учасника Фонду.
Для банків, переведених до категорії тимчасових учасників Фонду, звіт складається щокварталу відповідно до опису параметрів заповнення форми.
Опис параметрів заповнення форми N 1-ТФ
Рядок 1 (вклади - усього) - визначається як сума рядків 2, 3 та 4.
Рядок 2 (чисті вклади - усього) - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:
2620 "Поточні рахунки фізичних осіб", включаючи кошти приватних нотаріусів;
2622 "Кошти в розрахунках фізичних осіб";
2625 "Кошти фізичних осіб для розрахунків платіжними картками";
2630 "Короткострокові депозити фізичних осіб"; 2635 "Довгострокові депозити фізичних осіб".
Рядок 2а (чисті вклади - усього, гарантовані Фондом) - для розрахунку приймається сума вкладів за балансовими рахунками, переліченими в рядку 2 та залученими на момент переведення банку до тимчасових учасників Фонду.
Рядок 3 (ощадні сертифікати - усього) - для розрахунку використовується такий балансовий рахунок:
3320 "Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком", тільки в частині іменних ощадних сертифікатів.
Рядок 3а (ощадні сертифікати - усього, гарантовані Фондом) - для розрахунку використовується сума на балансовому рахунку 3320 на момент переведення банку до тимчасових учасників Фонду.
Рядок 4 (нараховані витрати - усього) - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:
2628 "Нараховані витрати за коштами до запитання фізичних осіб";
2638 "Нараховані витрати за строковими коштами фізичних осіб";
3328 "Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком", тільки в частині іменних ощадних сертифікатів.
Рядок 4а (нараховані витрати - усього, гарантовані Фондом) - включаються лише суми нарахованих витрат за вкладами та ощадними (депозитними) сертифікатами, залученими на момент переведення банку до тимчасових учасників Фонду.
У колонках 1, 3, 5, 7, 9, 11 зазначається кількість вкладників - дані щодо кожного банку формуються згідно з ідентифікаційними номерами платників податків.
У колонках 2, 4, 6, 8, 10, 12 зазначаються суми вкладів фізичних осіб, згруповані за їх розмірами. При цьому для колонок 4, 6, 8, 10, 12 визначені такі граничні значення розмірів вкладів:
у колонці 4 - від 0,01 до 0,99; у колонці 6 - від 1,00 до 1200,00; у колонці 8 - від 1200,01 до 2000,00; у колонці 10 - від 2000,01 до 5000,00; у колонці 12 - від 5000,01 і більше.
Відповідно до статті 3 Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" ( 2740-14 ) розмір відшкодування коштів за вкладами може збільшуватися, тому максимальне граничне значення у колонці 6 та мінімальне значення у колонці 8 змінюються автоматично до встановленої гарантованої суми.
Дані формуються щодо кожного вкладника відповідно до загального розміру всіх його вкладів в одному банку.
У колонці 1 зазначається кількість вкладників, яка дорівнює сумі колонок 3, 5, 7, 9, 11.
У колонці 2 зазначається сума вкладів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12.
Суми (вкладів) у колонках 2, 4, 6, 8, 10, 12 вихідних документів зазначаються у копійках.
3. Контроль за правильністю подання звіту
3.1. Фонд здійснює логічний контроль за достовірністю та правильністю наданих йому звітів, який полягає у розрахунку середнього розміру вкладу щодо кожної групи. При цьому середній розмір вкладу визначається шляхом ділення суми вкладів на кількість вкладів щодо кожної із груп, а саме:
а) відношення даних колонки 4 рядків 1 та 1а до даних колонки 3 рядків 1 та 1а відповідно не повинно перевищувати суми 1 грн.;
б) відношення даних колонки 6 рядків 1 та 1а до даних колонки 5 рядків 1 та 1а відповідно повинно бути не менше ніж 1 грн., але не більше ніж 1200 грн.;
в) відношення даних колонки 8 рядків 1 та 1а до даних колонки 7 рядків 1 та 1а відповідно повинно бути не менше ніж 1200 грн., але не більше ніж 2000 грн.;
г) відношення даних колонки 10 рядків 1 та 1а до даних колонки 9 рядків 1 та 1а відповідно повинно бути не менше ніж 2000 грн., але не більше ніж 5000 грн.;
є) відношення даних колонки 12 рядків 1 та 1а до даних колонки 11 рядків 1 та 1а відповідно та 1а відповідно повинно бути не менше ніж 5000 грн.
Відповідно до статті 3 Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" ( 2740-14 ) розмір відшкодування коштів за вкладами може збільшуватися, тому максимальне граничне значення у колонці 6 та мінімальне значення у колонці 8 змінюються автоматично до встановленої гарантованої суми.
3.2. При виявленні помилок Фонд повертає звіт банку - тимчасовому учаснику. Протягом двох робочих днів банк зобов'язаний повернути виправлену форму звітності.
Начальник відділу економічного аналізу та поточного моніторингу Т.О.Раєвська
Додаток
до Інструкції про порядок
складання звіту про вклади
фізичних осіб у банках -
тимчасових учасниках Фонду
гарантування вкладів
фізичних осіб -
квартальна форма звітності
N 1-ТФ
Подається електронною поштою
банками - тимчасовими
учасниками Фонду
гарантування вкладів
фізичних осіб до 20 числа
після звітного періоду
Звіт
про вклади фізичних осіб у банках - тимчасових учасниках
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
за станом на ________________ 200__ року
| _______________________________________ (назва банку) |
_____________________________________ (код за ЄДРПОУ) |
________________________________________ (місцезнаходження банку) |
(копійки)
-----------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника |Усього | У
|з/п | |------------------+---------------------
| | |кількість |сума |до 1 грн. |від 1 до
| | |вкладників|вкладів| |1200* грн.
| | | | |----------+----------
| | | | |кіль-|сума|кіль-|сума
| | | | |кість| |кість|
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|1 |Вклади - усього | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|1а |Вклади - усього, | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|1.1 |у національній валюті | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|1.1а|у національній валюті, | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|1.2 |в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент) | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|1.2а|в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент), | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
| |З усіх вкладів: | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|2 |чисті вклади - усього | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|2а |чисті вклади - усього, | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|2.1 |у національній валюті | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|2.1а|у національній валюті, | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|2.2 |в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент) | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|2.2а|в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент), | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|3 |ощадні сертифікати - | | | | | |
| |усього | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|3а |ощадні сертифікати - | | | | | |
| |усього, гарантовані | | | | | |
| |Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|3.1 |у національній валюті | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|3.1а|у національній валюті, | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|3.2 |в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент) | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|3.2а|в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент), | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|4 |нараховані витрати - | | | | | |
| |усього | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|4а |нараховані витрати - | | | | | |
| |усього, гарантовані | | | | | |
| |Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|4.1 |у національній валюті | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|4.1а|у національній валюті, | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
|----+------------------------+----------+-------+-----+----+-----+----
|4.2 |в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент) | | | | | |
|----+--------------------- ---+----------+-------+-----+----+-----+----
|4.2а|в іноземній валюті | | | | | |
| |(гривневий еквівалент), | | | | | |
| |гарантовані Фондом | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------
продовження таблиці
-------------------------------------
тому числі |
------------------------------------|
|від 1200* |від 2000 до|понад 5000|
|до 2000 грн.|5000 грн. |грн. |
+------------+-----------+----------|
|кіль-|сума |кіль-|сума |кіль-|сума|
|кість| |кість| |кість| |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
+-----+------+-----+-----+-----+----|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
-------------------------------------
| "___"_____________ 200__ р. | Керівник _______________________________ |
| _________________________________________ (прізвище виконавця, номер телефону) |
Головний бухгалтер______________________ |
* Відповідно до статті 3 Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" ( 2740-14 ) розмір відшкодування коштів за вкладами може збільшуватися, тому максимальне граничне значення у колонці 6 та мінімальне значення у колонці 8 змінюється автоматично до встановленої гарантованої суми.