КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
від 30 серпня 1999 р. N 1596
Київ

Про заходи щодо виконання
статті 3 Указу Президента України
від 4 липня 1998 року N 734

( Із змінами, внесеними згідно з Постановами КМ
N 580 від 29.03.2000
N 785 від 12.05.2000
N 1153 від 21.07.2000
N 1903 від 28.12.2000
N 1231 від 26.09.2001 )

На виконання статті 3 Указу Президента України від 4 липня 1998 року N 734 "Про впорядкування сплати збору на обов'язкове державне пенсійне страхування та раціональне використання коштів Пенсійного фонду України" Кабінет Міністрів України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Порядок виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банківських установах, що додається.

( Пункт 2 втратив чинність на підставі Постанови КМ N 1231 від 26.09.2001 )

Прем'єр-міністр України В.ПУСТОВОЙТЕНКО

Затверджено
постановою Кабінету Міністрів України
від 30 серпня 1999 р. N 1596

Порядок
виплати пенсій та грошової допомоги
за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги
через їх поточні рахунки у банківських установах

( Назва із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ
N 1231 від 26.09.2001 )

Загальні положення

1. Цей Порядок регулює питання виплати пенсій та грошової допомоги, що нараховуються органами соціального захисту населення і фінансуються за рахунок коштів Пенсійного фонду та відповідних бюджетів, за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх вклади до запитання (поточні рахунки) в установах уповноважених банків (далі - поточні рахунки). Уповноваженими банками є банки, визнані переможцями конкурсу на право виплати пенсій та грошової допомоги через банківські рахунки за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги, що проводиться в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, з якими за результатами цього конкурсу Мінпраці та Пенсійним фондом укладено відповідні договори. ( Пункт 1 із змінами, внесеними згідно з Постановами КМ N 785 від 12.05.2000, N 1153 від 21.07.2000, N 1903 від 28.12.2000, N 1231 від 26.09.2001 )

2. Виплата пенсій та грошової допомоги згідно з цим Порядком здійснюється через поточні рахунки, що відкриваються у банках, з якими Пенсійний фонд та Мінпраці за результатами конкурсу укладають відповідні угоди з визначенням санкцій за недотримання ними договору перед одержувачами. ( Пункт 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ N 1231 від 26.09.2001 )

3. Виплата пенсій та грошової допомоги відповідно до цього Порядку здійснюється за місцем проживання в населених пунктах, де функціонують установи уповноважених банків.

4. Установи уповноважених банків здійснюють відкриття поточних рахунків, проводять операції із зарахування сум пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки відповідно до цього Порядку на підставі угод, укладених ними з районними (міськими) відділами Пенсійного фонду, управліннями соціального захисту населення районних державних адміністрацій, виконкомів міських, районних у місті рад (далі - органи соціального захисту населення) або центрами з нарахування та виплати пенсій та допомоги - у регіонах, де функціонують такі центри.

5. Операції з відкриття поточних рахунків, зарахування і виплати пенсій та грошової допомоги з них (у тому числі з доставкою додому) здійснюються уповноваженими банками безоплатно.

6. Одержувачі пенсій та грошової допомоги самостійно обирають уповноважений банк, де відкривають поточний рахунок.

7. Органи соціального захисту населення забезпечують повідомлення одержувачів про порядок виплати пенсій та грошової допомоги.

Відкриття поточних рахунків

8. Поточні рахунки одержувачам пенсій та грошової допомоги відкриваються установами уповноважених банків у порядку, встановленому Інструкцією про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 18 грудня 1998 р. N 527.

9. Між уповноваженим банком і одержувачем пенсії та грошової допомоги укладається договір і одержувачу видається ощадна книжка, в якій обов'язково зазначаються прізвище, ім'я та по батькові, номер поточного рахунка та реквізити установи уповноваженого банку або платіжна картка. Положення договору не можуть погіршувати умови виплати пенсій та грошової допомоги, встановлені цим Порядком. Умови договору повинні передбачати можливість його розірвання за ініціативою однієї із сторін. ( Пункт 9 із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ N 580 від 29.03.2000 )

10. Заяви про виплату пенсій та грошової допомоги через установи уповноважених банків подаються до органів соціального захисту населення за місцем проживання одержувачів пенсій за наведеною формою (додаток 1).

Заяви одержувачів про зарахування сум пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки приймаються органами соціального захисту населення за умови пред'явлення паспорта та реєструються в установленому порядку.

11. Заяви одержувачів пенсій та грошової допомоги про зарахування сум пенсій на поточні рахунки формуються органами соціального захисту населення в окремі справи за кожним відділенням (філією, дирекцією) уповноваженого банку.

12. Одержувачі пенсій та грошової допомоги можуть у будь-який час змінити уповноважений банк, через який виплачується пенсія та грошова допомога, подавши нову заяву відповідно до вимог пункту 10 цього Порядку. Залишки коштів одержувачів можуть перераховуватися в інший банк на підставі їх доручення.

13. У разі надходження до уповноваженого банку відомостей про смерть одержувача пенсії та грошової допомоги уповноважений банк зобов'язаний припинити зарахування коштів на поточний рахунок з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача, і зробити відповідну помітку у примірнику списку на зарахування пенсій та допомоги, що підлягає поверненню органу соціального захисту населення.

Суми пенсій та грошової допомоги, зараховані на поточний рахунок разом з нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного за місяцем смерті пенсіонера, підлягають поверненню уповноваженим банком відповідно органам Пенсійного фонду та соціального захисту населення не пізніше наступного дня надходження відомостей про смерть одержувача.

Суми пенсій, що належали одержувачу і не були зараховані на поточний рахунок у зв'язку з його смертю, не включаються до спадщини і виплачуються згідно із статтею 91 Закону України "Про пенсійне забезпечення" (1788-12).

14. Якщо суми пенсій та грошової допомоги одержуються за довіреністю більше як один рік або не одержуються з поточного рахунка більше як один рік уповноважений банк зобов'язаний повідомити про це відповідний орган соціального захисту населення, а одержувач пенсії та грошової допомоги подати нову заяву в орган соціального захисту населення у порядку, визначеному в пункті 10 цього Порядку.

У разі невиконання одержувачем пенсій та грошової допомоги цієї умови орган соціального захисту населення припиняє перерахування пенсії та грошової допомоги на поточний рахунок у визначену одержувачем установу банку і здійснює виплату через підприємство поштового зв'язку за місцем проживання одержувача в установленому порядку.

Зарахування пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки

15. Перерахування коштів установам уповноважених банків здійснюється протягом місяця за періодами виплати. Періоди виплати визначаються органами соціального захисту населення, органами Пенсійного фонду та уповноваженими банками згідно з укладеними між ними угодами.

16. Органи соціального захисту населення на підставі заяв одержувачів пенсій та грошової допомоги на відкриття поточних рахунків складають:

- списки на зарахування пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки (додаток 2) у двох примірниках;

- опис списків на зарахування пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки (додаток 3) у п'яти примірниках за пенсіями та грошовою допомогою, що фінансуються з коштів Пенсійного фонду, і в трьох примірниках за грошовою допомогою та іншими виплатами, що фінансуються органами соціального захисту населення за рахунок бюджетних коштів;

- довідку щодо джерел фінансування виплати пенсій та грошової допомоги (додаток 4) за коштами Пенсійного фонду - у двох примірниках, а за коштами, що перераховуються органами соціального захисту населення, - в одному примірнику.

Списки та описи до них складаються окремо за пенсіями та грошовою допомогою, що фінансуються з коштів Пенсійного фонду, та за грошовою допомогою та іншими виплатами, що фінансуються органами соціального захисту населення за рахунок відповідних бюджетів.

Перший примірник списків формується у порядку зростання номера особового рахунка, а другий - номера пенсійної книжки.

17. Списки (додаток 2) у двох примірниках за один день до початку кожного виплатного періоду місяця, за який виплачується пенсія та грошова допомога, подаються органами соціального захисту населення відповідним установам уповноваженого банку разом з трьома примірниками описів за пенсіями та грошовою допомогою, що фінансуються з коштів Пенсійного фонду, та двома примірниками за грошовою допомогою та іншими виплатами, що фінансуються органами соціального захисту населення. Одночасно, органи соціального захисту населення здійснюють перерахування відповідній установі уповноваженого банку коштів на виплату грошової допомоги та інших виплат, що фінансуються органами соціального захисту за рахунок відповідних бюджетів.

Органам Пенсійного фонду для перерахування коштів на виплату пенсій та грошової допомоги, що фінансуються з коштів Фонду, надсилається один примірник описів (додаток 3) разом з довідкою (додаток 4).

Списки та описи до них подаються одночасно на паперових і магнітних носіях за формою, визначеною органами соціального захисту населення, з обов'язковим зазначенням відповідних показників та символів:

- найменування відповідної установи уповноваженого банку;

- найменування установи (філії, дирекції) уповноваженого банку;

- загальної суми в установі уповноваженого банку;

- загальної кількості одержувачів в установі уповноваженого банку;

- номера поточного рахунка (9 символів);

- загальної суми для зарахування на поточний рахунок;

- прізвище, ім'я, по батькові (50 символів).

Органи соціального захисту населення протягом місяця, за який виплачується пенсія та грошова допомога, можуть складати та подавати додаткові списки на зарахування пенсій і допомоги одержувачам, що з різних причин не були внесені до основних списків, а також у разі перерахунків пенсій та грошової допомоги.

18. На підставі документів, одержаних від органів соціального захисту населення, органи Пенсійного фонду проводять перерахування відповідній установі уповноваженого банку коштів, необхідних для виплати пенсій та грошової допомоги через поточні рахунки одержувачів.

19. Зарахування відповідних сум пенсій та грошової допомоги установами уповноважених банків у містах на поточні рахунки здійснюється протягом доби з дня надходження сум пенсій від органів Пенсійного фонду та органів соціального захисту населення, у сільській місцевості - протягом трьох банківських днів. ( Пункт 19 із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ N 580 від 29.03.2000 )

Виплата пенсій та грошової допомоги з поточних рахунків

20. Після зарахування коштів на поточні рахунки одержувачів уповноважений банк завіряє списки на зарахування пенсій та грошової допомоги та описи до них і не пізніш як через два дні повертає органам соціального захисту населення другі примірники списків та по одному примірнику описів до них, а органам Пенсійного фонду - один примірник описів до списків, що фінансуються з коштів Фонду.

Незараховані суми пенсій та грошової допомоги протягом доби повертаються уповноваженим банком у містах відповідно органам соціального захисту населення або Пенсійному фонду з відповідною поміткою про це на других примірниках списків та описів до списків, у сільській місцевості - протягом трьох банківських днів. ( Абзац другий пункту 20 із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ N 580 від 29.03.2000 )

Суми пенсій та грошової допомоги не зараховуються на поточні рахунки у разі:

- невідповідності будь-яких реквізитів, зазначених у списках, даним поточного рахунку одержувача пенсії та грошової допомоги;

- наявності даних про смерть одержувача;

- закриття поточного рахунку;

- письмової вимоги органу соціального захисту населення.

Помилково зараховані на поточні рахунки суми пенсій та допомоги зараховуються до рахунку наступних виплат.

21. Одержувачі можуть отримувати належні їм суми пенсій та грошової допомоги після їх зарахування на поточні рахунки протягом робочого часу установи банку за їх першою вимогою.

22. Уповноважені банки зобов'язані забезпечити за бажанням одержувача видачу належних йому сум пенсій та грошової допомоги як безпосередньо у банку, так і з доставкою одержувачу додому у зручний для нього час, що обумовлюється договором між уповноваженим банком та одержувачем.

23. За коштами, які зберігаються на поточних рахунках одержувачів пенсій та грошової допомоги, уповноважений банк здійснює нарахування відсотків у порядку та розмірах, визначених договором між одержувачем пенсії та уповноваженим банком.

24. Завірені уповноваженим банком списки на зарахування пенсій та грошової допомоги і описи до них є підставою для здійснення органами соціального захисту населення та органами Пенсійного фонду бухгалтерських записів у дебет відповідних субрахунків видатків.

25. Повернуті органам Пенсійного фонду та соціального захисту населення незараховані на поточні рахунки суми пенсій та грошової допомоги згідно з помітками уповноваженого банку у списках на зарахування пенсій та допомоги заносяться органами соціального захисту населення у відповідний розділ особового рахунка одержувача. Залежно від причини незарахування органи соціального захисту населення вносять зміни до реквізитів поточного рахунка або тимчасово припиняють перерахування коштів за цими поточними рахунками в установи банків.

Прикінцеві положення

26. Облік операцій, пов'язаних з виплатою пенсій та грошової допомоги через поточні рахунки одержувачів, ведеться уповноваженим банком, органами Пенсійного фонду та органами соціального захисту населення у порядку, що визначається нормативно-правовими актами Національного банку, Пенсійного фонду, Мінпраці за погодженням з Мінфіном.

Уповноважений банк відкриває окремі аналітичні рахунки за балансовим рахунком N 2560 "Державні позабюджетні фонди" для зарахування коштів від органів Пенсійного фонду та органів соціального захисту населення.

27. Уповноважені банки за письмовими запитами органів соціального захисту населення зобов'язані подавати інформацію щодо зарахування сум пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки та про їх закриття.

28. Контроль за додержанням цього Порядку здійснюється органами Пенсійного фонду, органами соціального захисту населення.

29. Особи, винні у порушенні цього Порядку, несуть відповідальність згідно із законодавством України.

___________________________________________________
(найменування органу соціального захисту населення)
___________________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові та адреса одержувача)
___________________________________________________

Паспорт серії ________ N _________________________,

виданий " " _______________1999 р.________________
___________________________________________________
___________________________________________________

Ідентифікаційний номер _____________________________________

ЗАЯВА

Прошу належні мені суми пенсії (грошової допомоги) починаючи з "____" __________ 199_ р. перераховувати на мій поточний

рахунок, який відкрито у __________________________________________________________________________________________________

(найменування установи уповноваженого банку)

поточний рахунок N ________, рахунок установи уповноваженого банку N ________________________________ в _____________________,

МФО _____________________, КОД __________________

СПИСОК

на зарахування пенсій та допомоги на поточні рахунки в ____________________________________________________________________

(назва установи уповноваженого банку)

за __________________________________________________________________________________________________________________

(період, місяць, рік)

_____________________________________________________________________________________________________________________

(назва органу соціального захисту населення)

______________________________________________________________________________________________________________________

(назва органу, що здійснює фінансування)

     ------------------------------------------------------------------
      N  |   Номер   | Прізвище, ім'я,| Сума |   Номер   |   Причина
     п/п | поточного |  по батькові   |      | особового |  незараху-
         |  рахунку  |                |      |  рахунку  |    вання
     ----+-----------+----------------+------+-----------+-------------
         1 |     2     |       3        |  4   |     5     |      6
     ------------------------------------------------------------------

Всього за списком поточних рахунків __________________________________________________________________________ на загальну

суму _____________________________________________________________________________________________________ гривень.

Керівник органу соціального захисту населення ______________________________________________________________________________

Головний бухгалтер ______________________________________________________________________________________________________

МП

Перевірено: Кількість поточних рахунків _____________________________________________________________________________________

На суму ________________________________________________________________________________________________________________

Керуючий банком _______________________________________________________________________________________________________

Головний бухгалтер ______________________________________________________________________________________________________

Зараховано на вклади за _____ поточними рахунками на загальну суму___________________________________________________________

Не зараховано на вклади за __ поточними рахунками на загальну суму

_______________________________________________________________________________________________________________________

Керуючий банком __________________________________________________

Головний бухгалтер _______________________________________________

МП

ОПИС СПИСКІВ
на зарахування пенсій та допомоги на поточні рахунки, переданих

______________________________________________________________________________________________________________________

(назва центральної установи уповноваженого банку)

_______________________________________________________________________________________________________________________

(за період, місяць, рік)

органом соціального захисту населення ____________________________________________________________________________________

(назва органу соціального захисту населення)

За рахунок коштів: _______________________________________________________________________________________________________

(назва органу, що здійснює фінансування)

      ------------------------------------------------------------------
      Номер установи | Номер списку | Кількість одержувачів |   Сума
      (філії) банку  |              |                       |
     ----------------+--------------+-----------------------+----------
            1        |      2       |            3          |     4
     ------------------------------------------------------------------

Всього ______________

_____________________________________________________________

(загальна сума прописом)

МП Керівник органу соцзахисту населення _______________________________________________________________________________

Дата _________ Головний бухгалтер ____________________________________________________________________________________

Перевірено: Кількість списків ___________________________________________________________________________________________

На суму __________________________________________________________

МП Керуючий банком __________________________________________

Дата ___________ Головний бухгалтер ___________________________________________________________________________________

Зараховано на вклади за _____ поточними рахунками на загальну суму

_____________________________________________________________________________________________________________________

Не зараховано на вклади за __ поточними рахунками на загальну суму

______________________________________________________________________________________________________________________

Повернуто ____ платіжним дорученням N ____ від "___"________199 р.

______________________________________________________________________________________________________________________

(назва органу Пенсійного фонду або органу соціального захисту населення)

_______________________________________________________________________________________________________________________

(загальна сума прописом)

Керуючий банком ________________________________

Головний бухгалтер______________________________

МП

(назва центральної установи уповноваженого банку)

(назва центральної установи уповноваженого банку)

за _______________________
(період, місяць, рік)

органом соціального захисту населення ____________________________________________________________________________________

(назва органу соціального захисту населення)

За рахунок коштів ________________________________________________

     ------------------------------------------------------------------
      Джерело фінансування | Кількість одержувачів |       Сума
     ----------------------+-----------------------+-------------------
                1          |          2            |         3
     ------------------------------------------------------------------

Всього ________________

_______________________________________________________________________________________________________________________

(сума прописом)

МП Керівник органу соціального захисту населення ______________