ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РІШЕННЯ
від 10.02.2000, N 5
м.Київ
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
28 лютого 2000 року за N 108/4329
( Рішення втратило чинність на підставі Рішення Державної
комісії з цінних паперів та фондового ринку
N 1591 від 19.12.2006 )
Про затвердження Положення
про надання особливої інформації відкритими
акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
З метою вдосконалення порядку надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій відповідно до Закону України "Про цінні папери та фондову біржу" ( 1201-12 ) та відповідно до п. 10 та п. 15 частини другої ст. 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ) Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Положення про надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій (додається).
2. Управлінню корпоративних фінансів (Портнов А.В.) разом з юридичним управлінням (Почепський Ф.М.) забезпечити державну реєстрацію в Міністерстві юстиції України Положення про надання особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігації, затвердженого цим рішенням.
3. Прес-центру (Шевкіна Л.В.) опублікувати це рішення відповідно до чинного законодавства.
4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії О.Бойка.
Голова Комісії О.Мозговий
Затверджено
Рішення Державної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
10.02.2000 N 5
Положення
про надання особливої інформації
відкритими акціонерними товариствами
та підприємствами - емітентами облігацій
Положення розроблено відповідно до Законів України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ), "Про цінні папери і фондову біржу" ( 1201-12 ), "Про господарські товариства" ( 1576-12 ).
1. Загальні положення
1.1. Це Положення визначає перелік та склад особливої інформації, форми та порядок її подання відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій (далі - емітенти) до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) та її оприлюднення.
1.2. Особлива інформація (далі - Інформація) - це інформація про зміни у фінансово-господарській та управлінський діяльності емітента цінних паперів, що відбулися і впливають на вартість цінних паперів або розмір доходу за ними.
1.3. Емітенти надають Інформацію в періоди між наданням регулярної інформації у вигляді повідомлень про зміни в їх діяльності відповідно до переліку, який визначено цим Положенням (далі - повідомлення).
1.4. У цьому Положенні термін "дата виникнення події" вживається в такому значенні: дата виникнення Інформації, за якою емітент протягом двох робочих днів після цієї дати зобов'язаний подати повідомлення.
2. Перелік Інформації та її склад
2.1. Інформація про зміни прав на цінні папери:
а) інформація про прийняття загальними зборами рішення про зміни прав власників цінних паперів (додаток 1). У повідомленні вказуються обставини, що є підставою означених змін. Датою виникнення події вважається дата прийняття загальними зборами емітента відповідного рішення;
б) інформація про прийняття рішення про викуп власних акцій (додаток 2). Датою виникнення події вважається дата прийняття загальними зборами акціонерів рішення про викуп акцій.
2.2. Інформація про зміни в персональному складі службових осіб емітента (додаток 3) - інформація про звільнення та призначення посадових осіб емітента, які вважаються такими відповідно до ст. 23 Закону України "Про господарські товариства" ( 1576-12 ) (голова та члени виконавчого органу (правління), голова ревізійної комісії, голова та члени ради товариства (спостережної ради), про звільнення та призначення головного бухгалтера емітента, якщо він не входить до складу виконавчого органу (правління) емітента.
Датою виникнення події вважається дата прийняття рішення щодо змін.
2.3. Інформація про арешт банківських рахунків емітента (додаток 4). Подається опис подій, що пов'язані з арештом або зняттям арешту будь-яких банківських рахунків емітента. Датою виникнення події вважається дата отримання емітентом копії відповідного рішення.
2.4. Інформація про початок дій щодо санації (здійснення комплексу заходів, спрямованих на оздоровлення фінансового стану емітента) (додаток 5). Якщо початок дій щодо санації є наслідком порушення справи про банкрутство, подається також форма з додатку 6.
Датою виникнення події (початку дій щодо санації) вважається дата прийняття рішення про санацію емітента. Датою порушення справи про банкрутство вважається дата ухвали арбітражного суду про порушення справи про банкрутство.
2.5. Інформація про реорганізацію емітента - інформація про прийняття загальними зборами акціонерів емітента рішення щодо злиття, приєднання, поділу, виділення, перетворення емітента (додаток 7). Датою виникнення події вважається дата прийняття відповідного рішення загальними зборами емітента.
2.6. Інформація про зупинення або припинення діяльності емітента:
а) інформація про зупинення дії ліцензії (дозволу) на здійснення діяльності емітента та про відновлення її дії (додаток 8). Публікується, але не подається до Комісії інформація стосовно ліцензій (дозволів) щодо професійної діяльності на ринку цінних паперів. Датою виникнення події вважається дата отримання копії відповідного рішення від органу, який видавав ліцензію;
б) інформація про припинення діяльності емітента за рішенням загальних зборів емітента або про ліквідацію емітента на підставі рішення суду (додаток 9). Датою виникнення події вважається дата прийняття відповідного рішення загальними зборами емітента або дата отримання копії рішення суду (арбітражного суду).
2.7. Інформація про знищення майна внаслідок надзвичайних обставин (додаток 10). У повідомленні вказується інформація про факт знищення не менш як 10% майна (суми активів згідно з балансом на початок звітного року) емітента. Датою виникнення події вважається дата знищення майна.
2.8. Інформація про пред'явлення позову до емітента на суму, яка перевищує 10% статутного капіталу або суми основних і оборотних коштів емітента (додаток 11). Датою виникнення події вважається дата отримання емітентом копії позовної заяви.
2.9. Інформація про одержання кредиту або емісію цінних паперів на суму, що перевищує 50 відсотків статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів:
а) інформація про одержання кредиту на суму, що перевищує 50% статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів емітента (додаток 12). Датою виникнення події вважається дата одержання коштів або матеріальних цінностей;
б) інформація про прийняття рішення про емісію цінних паперів, що перевищує 50% статутного капіталу або суми основних та оборотних коштів емітента (додаток 13). Датою виникнення події вважається дата прийняття загальними зборами емітента відповідного рішення.
3. Порядок та форма надання Інформації
3.1. Емітент протягом двох робочих днів після дати виникнення відповідної події зобов'язаний подати (кур'єром або поштою) повідомлення до Комісії. Якщо повідомлення надсилається поштою, то датою подання повідомлення вважається дата, указана на відправному поштовому штемпелі.
3.2. Емітенти - професійні учасники ринку цінних паперів, комерційні банки, страхові компанії та підприємства - емітенти облігацій подають повідомлення до центрального апарату Комісії. Інші емітенти подають повідомлення до територіального управління Комісії за їх місцезнаходженням.
3.3. Повідомлення надається в електронній та паперовій формах. Електронна форма повідомлення складається з урахуванням вимог до електронного формату надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій.
Паперова форма повідомлення формується як друкована копія електронної форми. Повідомлення зшивається, засвідчується підписом керівника емітента і скріплюється печаткою емітента.
3.4. Повідомлення складається з титульного аркуша (додаток 14) та одної або кількох з наведених у додатках 1-13 форм відповідно до виду Інформації. До повідомлення можуть додаватись документи або їх завірені копії, які підтверджують окремі події, викладені в повідомленні.
Відповідність інформації в електронній та паперовій формах підтверджується супровідним листом, що підписаний керівником емітента і завірений печаткою емітента (додаток 15).
3.5. Протягом тижня з дати надання повідомлення емітентом або дати отримання Комісією поштового відправлення з повідомленням Інформація емітента розміщується на офіційній WEB-сторінці Комісії.
3.6. Емітенти зобов'язані не пізніше строку, визначеного чинним законодавством України, опублікувати Інформацію (у форматі повідомлення або в текстовому форматі) в одному з офіційних друкованих видань фондової біржі, на якій цінні папери емітента уключені до лістингу. Примірник номера друкованого видання, в якому опубліковано інформацію, емітент подає до Комісії протягом десяти днів після публікації.
3.7. Якщо емітентом було опубліковано недостовірну Інформацію, то він зобов'язаний негайно повідомити про це Комісію та протягом двох робочих днів вжити заходів щодо виправлення відомостей (надати для опублікування достовірну Інформацію), а в разі опублікування недостовірної Інформації з вини друкованого органу - вжити заходів щодо публікації виправленої Інформації.
4. Відповідальність емітентів
4.1. Якщо емітент з об'єктивних причин не може вказати будь-яку інформацію, яка вимагається цим Положенням, то у відповідній статті робиться запис "Дані відсутні" (або "д/н") або ставиться "0" (нуль), якщо поле числове. У поясненнях до повідомлення емітент повинен викласти причини відсутності обов'язкової інформації.
4.2. За ненадання, несвоєчасне надання або надання свідомо недостовірної інформації емітент несе відповідальність відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ).
Начальник управління корпоративних фінансів Портнов А.В.
Додаток 1
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про зміни прав на цінні папери емітента
------------------------------------------------------------------
|Дата |Сутність|Обгрун-|Дата | Вид |Дата |Номер |Наймену-|
|прий- | змін |тування|зміни|цінних |реєст-|свідоцтва|вання |
|няття | |змін |прав |паперів|рації |про |органу, |
|рішення| | | | |емісії|реєст- |що заре-|
|про | | | | | |рацію |єстрував|
|зміни | | | | | |емісії |емісію |
|-------+--------+-------+-----+-------+------+---------+--------|
|-------+--------+-------+-----+-------+------+---------+--------|
------------------------------------------------------------------
Додаток 2
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про прийняття рішення про викуп власних акцій
------------------------------------------------------------------
|Дата | Мета |Кіль- |Дата |Номер |Найменування |Доля у |
|прий-|викупу|кість |реєст- |свідоцтва |органу, що |статут- |
|няття|акцій |акцій,|рації |про реєст- |зареєстрував |ному |
|ріше-| |що ви-|емісії |рацію емісії|емісію акцій, |капіталі|
|ння | |купаю-|акцій, |акцій, що |що викупаються| (%) |
| | |ться |що ви- |викупаються | | |
| | |(штук)|купаю- | | | |
| | | |ться | | | |
|-----+------+------+-------+------------+--------------+--------|
|-----+------+------+-------+------------+--------------+--------|
------------------------------------------------------------------
Додаток 3
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про зміни в персональному
складі службових осіб емітента
------------------------------------------------------------------
|Посада*|Прізвище, ім'я,| Володіє часткою | Зміни | Дата |
| | по батькові | в статутному |(призначено/|прийняття|
| | |капіталі емітента| звільнено) | рішення |
| | | (%) | | |
|-------+---------------+-----------------+------------+---------|
|-------+---------------+-----------------+------------+---------|
|-------+--------------------------------------------------------|
|Приміт-| |
|ки**: | |
------------------------------------------------------------------
* Окремо вказуються особи, які звільняються та призначаються на кожну посаду.
** Обгрунтування змін у їх персональному складі, інформація про наявність у посадових осіб емітента непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини.
Додаток 4
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про арешт банківських рахунків емітента
------------------------------------------------------------------
| Дата |Причини |Тип рахунку| Найменування | МФО банку |
|арешту |арешту |(поточний, |банку (відділення | (відділення |
|(зняття|(зняття | валютний) | банку), в якому |банку), в якому |
|арешту)|арешту) | |арештовано рахунок| арештовано |
|рахунку|рахунку | | | рахунок |
| |згідно з| | | |
| |рішенням| | | |
| |суду | | | |
|-------+--------+-----------+------------------+----------------|
|-------+--------+-----------+------------------+----------------|
------------------------------------------------------------------
Додаток 5
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про початок дій щодо санації
-------------------------------------------------------------------------
|Дата |Термін | Уповноважений орган, який | |
|прий- |прове- | призначено здійснювати нагляд | Керуючий санацією |
|няття |дення | за проходженням процесу санації | |
|рішен- |санації|----------------------------------+--------------------|
|ня про | |найменування|адреса|міжміський код|прізвище,|міжміський|
|санацію| | | | та телефон |ім'я, по | код та |
| | | | | |батькові | телефон |
|-------+-------+------------+------+--------------+---------+----------|
|---------------+-------------------------------------------------------|
|Заходи щодо | |
|відновлення | |
|платоспромож- | |
|ності: | |
-------------------------------------------------------------------------
Додаток 6
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про порушення справи про банкрутство емітента
----------------------------------------------------------------------------
|Дата |Дата | Уповноважений орган, який | |
|винесення|прове- | призначено здійснювати нагляд за |Арбітражний керуючий|
|ухвали |дення |проходженням процедури банкрутства| |
|про |підго- |----------------------------------+--------------------|
|порушення|товчого |найменування|адреса|міжміський код|прізвище,|міжміський|
|справи |засідан-| | | та телефон |ім'я, по | код та |
|про бан- |ня суду | | | |батькові | телефон |
|крутство | | | | | | |
|---------+--------+------------+------+--------------+---------+----------|
| | | | | | | |
|------------------+-------------------------------------------------------|
|Результати | |
|розгляду справи: | |
----------------------------------------------------------------------------
Додаток 7
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про реорганізацію емітента *
------------------------------------------------------------------
|Дата прийняття|Форма реорганізації (злиття, |Опис змін, про які |
| рішення про |приєднання, поділ, виділення,| прийнято рішення |
|реорганізацію | перетворення) | |
|--------------+-----------------------------+-------------------|
|--------------+-----------------------------+-------------------|
------------------------------------------------------------------
* До подій, про які необхідно подавати повідомлення, належать події з реорганізації, які пов'язані зі змінами (створенням, ліквідацією робочих місць, переміщенням посад), що стосуються 100 та більше працівників емітента.
Додаток 8
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про зупинення дії ліцензії (дозволу) на
здійснення діяльності емітента та про відновлення її дії
-----------------------------------------------------------------------------
|Дата |Найменування органу,|Дата, з якої| Рішення про* |Причини|
|отри- |який прийняв рішення|зупинено |------------------------- |зупи- |
|мання | про припинення |(відновлено)|зупине- |віднов-|(віднов- |нення |
|копії | (відновлення) дії |дўю лўцензўї|ння дўї |лення |лення) | |
|рішен-| ліцензії (дозволу) |(дозволу) на|лўцензўї|дії лі-|дўї лў- | |
|ня | |вид діяль- | |цензії |цензўї | |
| | |ності | | |(дозволу)| |
|------+--------------------+------------+--------+-------+---------+-------|
|------+--------------------+------------+---------+-------+--------+-------|
----------------------------------------------------------------------------
* У відповідній графі проставляється помітка "X".
Додаток 9
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про припинення діяльності емітента
за рішенням загальних зборів емітента або
про ліквідацію емітента на підставі рішення суду
-------------------------------------------------------------------------
| Дата | Дата, з якої |Прийнято рішення про*| Причини припинення |
|прийняття| припиняється |---------------------|діяльності (ліквідації)|
| рішення | діяльність |припинення|ліквідацію| емітента |
|(отриман-|(дата створення|діяльності|емітента | |
|ня копії | ліквідаційної | | | |
| рішення | комісії) | | | |
| суду) | | | | |
|---------+---------------+----------+----------+-----------------------|
|---------+---------------+----------+----------+-----------------------|
-------------------------------------------------------------------------
* У відповідній графі проставляється помітка "X".
Додаток 10
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про знищення майна внаслідок надзвичайних обставин
------------------------------------------------------------------
| Дата |Обставини|Документ, яким |Вартість майна,|Відношення до|
|знищення|знищення | підтверджено |що знищено, за |суми активів |
| майна | майна |вартість майна,|документом, що | згідно з |
| | | що знищено |підтверджує цю | балансом |
| | | | вартість |підприємства |
| | | | | на початок |
| | | | |звітного року|
| | | | | (%) |
|--------+---------+---------------+---------------+-------------|
|--------+---------+---------------+---------------+-------------|
------------------------------------------------------------------
Додаток 11
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про пред'явлення позову до емітента
на суму, яка перевищує 10% статутного капіталу або
суми основних і оборотних коштів емітента
------------------------------------------------------------------
| Особа | Дата | Сума | Сума позову | Сума позову по |
|(орган), |подання|позову| по відношенню | відношенню до суми |
|що подали| заяви |(тис. | до статутного | вартості основних та |
| позовну | |грн.) | капіталу на | оборотних коштів |
| заяву | | |початок звітного| емітента за балансом |
| | | | року (%) | на початок звітного |
| | | | | року (%) |
|---------+-------+------+----------------+----------------------|
|---------+-------+------+----------------+----------------------|
------------------------------------------------------------------
Додаток 12
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про одержання кредиту на суму,
що перевищує 50% статутного капіталу або
суми основних та оборотних коштів емітента
--------------------------------------------------------------------
|Найменування |Дата | Вид кредиту | Сума | Відсоток | Термін |
|установи, що |підпи-|(фінансовий, |отриманого|за корис- |користу- |
|надала кредит|сання | товарний, | кредиту | тування | вання |
| |креди-| кредит під |(тис.грн.)| коштами |кредитом |
| |тної |цінні папери,| |(% річних)|(місяців)|
| |угоди |інвестиційний| | | |
| | | податковий | | | |
| | | кредит) | | | |
| | | | | | |
|-------------+------+-------------+----------+----------+---------|
|-------------+------+-------------+----------+----------+---------|
--------------------------------------------------------------------
Продовження таблицў
------------------------------
|Від статутного| Від суми |
|капіталу на | вартості |
| початок | основних |
|звітного року |та оборотних |
| (%) | коштів |
| | емітента на |
| | початок |
| |звітного року|
| | (%) |
+--------------+-------------|
+--------------+-------------|
------------------------------
Додаток 13
до Положення про надання
особливої інформації відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Інформація про прийняття рішення про емісію цінних
паперів, що перевищує 50% статутного капіталу або
суми основних та оборотних коштів емітента
---------------------------------------------------------------------------
| Дата | Вид | Обсяг | Форма |Умови | Від | Від суми |
|прийняття |цінних | випуску |випуску|випуску | стату- | вартостей |
| рішення |паперів|(тис.грн.)| |та обігу | тного | основних |
|про емісію| | | | |капіталу| та оборотних |
| цінних | | | | | (%) | коштів на |
| паперів | | | | | |початок звітного|
| | | | | | | року (%) |
|----------+-------+----------+-------+---------+--------+----------------|
|----------+-------+----------+-------+---------+--------+----------------|
--------------------------------------------------------------------------
Додаток 14
до Положення про надання особливої інформації
відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Титульний аркуш повідомлення
Достовірність інформації, що міститься у повідомленні, засвідчую:
| __________________________ | ____________________________ | ___________________________ |
| (посада) | (підпис) | (п.і.б. керівника) |
МП
___________________
(дата)
Контактна особа з питань складеного повідомлення:
------------------------------------------------------------------
|Посада, підрозділ | |
|-----------------------------+----------------------------------|
|Прізвище, ім'я, по батькові | |
|-----------------------------+----------------------------------|
|Міжміський код, телефон, факс| |
|-----------------------------+----------------------------------|
|Е-mail | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Повідомлення про зміни в діяльності відкритого акціонерного |
| товариства (підприємства - емітента облігацій) |
|----------------------------------------------------------------|
|Повне найменування емітента | |
|---------------------------------+------------------------------|
|Організаційно-правова форма | | Код за ЄДРПОУ| |
|---------------------------------+-------+--------------+-------|
|Місцезнаходження (поштова адреса)| |Міжміський код| |
| | |та телефон | |
|-----------------------------------------+--------------+-------|
| |Факс | |
| |--------------+-------|
| |Е-mail | |
-----------------------------------------------------------------|
|
Повідомлення прийнято: ________ ____________________________|
(підпис) (прізвище, ім'я, по батькові|
працівника Комісії) |
----------------- -------------------------------------------|
|Контрольна сума| |Дата прийняття повідомлення| |
|повідомлення: | |---------------------------+--------------|
|---------------| |Реєстраційний номер | |
----------------- |---------------------------+--------------|
|Примітки: | |
| | |
--------------------------------------------
Додаток 15
до Положення про надання особливої інформації
відкритими акціонерними товариствами та
підприємствами - емітентами облігацій
Супровідний лист до повідомлення (зразок)
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку
| _______________________________ | ___________________________ |
| (найменування емітента) | (код за ЄДРПОУ) |
Цим листом засвідчуємо, що повідомлення про зміни в діяльності відкритого акціонерного товариства (підприємства - емітента облігацій) від "____" _________________ 200_ року, в електронній та паперовій формах, що додаються, належним чином заповнено; відомості, зазначені в ньому, відповідають дійсності.
Контрольна сума повідомлення __________________________________________
| _________________________ | ________________________________ | _________________________ |
| (посада) | (підпис) | (прізвище, ім'я, по батькові) |
МП
"____" _____________ 200_ р.