НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
від 9 листопада 1998 р. N 469
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
23.11.98 р. N 746/3186
(Постанова втратила чинність на підставі Постанови
Правління Національного банку України
N 79 від 17.02.2009)
Про затвердження Інструкції про порядок відкриття
та функціонування кодованих рахунків фізичних
осіб (резидентів і нерезидентів) у іноземній валюті
та національній валюті України та Інструкції про
порядок закриття діючих анонімних валютних
рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів)
або трансформації цих рахунків у інші рахунки
Розглянувши пропозиції Департаменту валютного регулювання щодо виконання Указу Президента України від 21.07.98 р. N 805/98 "Про деякі питання захисту банківської таємниці", Правління постановляє:
1. Затвердити Інструкцію про порядок відкриття та функціонування кодованих рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) у іноземній валюті та національній валюті України та Інструкцію про порядок закриття діючих анонімних валютних рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) або трансформації цих рахунків у інші рахунки (додаються).
2. Визнати такими, що втратили чинність, постанови Правління від 16.08.95 р. N 205 "Про затвердження Порядку відкриття та функціонування анонімних валютних рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів)" і від 28.05.96 р. N 128 "Про внесення змін до Порядку відкриття та функціонування анонімних валютних рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів)".
3. Департаменту валютного регулювання (С.О. Яременко) довести до відома Головного, Кримського республіканського, обласних, по м. Києву і Київській області управлінь Національного банку України та комерційних банків текст цієї постанови для використання і керівництва в роботі.
4. Постанова набуває чинності через 10 днів після її державної реєстрації.
Голова В.А.Ющенко.
Затверджено
постановою Правління Національного банку
України
від 09.11.98 р. N 469
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
23.11.98 р. N 746/3186
Інструкція
про порядок відкриття та функціонування
кодованих рахунків фізичних осіб
(резидентів і нерезидентів) у іноземній валюті
та національній валюті України
На виконання Указу Президента України від 21 липня 1998 року N 805/98 "Про деякі питання захисту банківської таємниці" Національний банк України встановлює такий порядок викриття та функціонування кодованих рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів):
1. Загальні положення відкриття кодованих рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів).
1.1. Кодований рахунок - це рахунок, що відкривається в іноземній валюті або національній валюті України фізичній особі (резиденту чи нерезиденту) не як суб'єкту підприємницької діяльності, а операції за цим рахунком здійснюються із застосуванням електронного підпису-коду (набору цифр та/або літер), встановленого самим власником рахунка при його відкритті.
Кодовані рахунки поділяються на:
- кодовані поточні рахунки;
- кодовані вкладні (депозитні) рахунки.
1.2. Кодовані рахунки фізичним особам (резидентам та нерезидентам) в іноземній валюті та національній валюті України дозволяється відкривати банкам, які отримали ліцензії Національного банку України на здійснення банківських операцій щодо ведення рахунків та залучення депозитів фізичних осіб згідно з Положенням про порядок видачі банкам ліцензії на здійснення банківських операцій, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 6 травня 1998 року N 181 та зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 10 червня 1998 року за N 373/2813.
1.3. Відкриття та ведення кодованих рахунків покладається на спеціальний підрозділ банку (уповноваженого працівника). Умови обслуговування таких рахунків і виконання операцій за ними визначаються внутрішнім нормативним актом банку відповідно до його Статуту.
Банк зобов'язаний забезпечити банківську таємницю при укладенні угод (договорів) на ведення кодованих рахунків та при обслуговуванні цих рахунків.
1.4. Кодований рахунок відкривається на певний строк (депозитний) чи безстрокове (поточний) на підставі письмової заяви фізичної особи та інших документів у порядку, визначеному Інструкцією N 3 про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, яка затверджена постановою Правління Національного банку України від 4 лютого 1998 року N 36 та зареєстрована в Міністерстві юстиції України 18 лютого 1998 року за N 119/2559 (далі за текстом - Інструкція N 3), за винятком картки із зразком підпису. Підпис фізичної особи при здійсненні операцій за кодованим рахунком замінюється електронним підписом-кодом (набором цифр та/або літер), встановленим самим власником рахунка при відкритті кодованого рахунка.
Заява та інші документи, за якими може бути ідентифікована фізична особа-власник рахунка, зберігаються в сейфі керівника спеціального підрозділу (уповноваженого працівника), зазначеного в п.1.3. Доступ до сейфа можуть мати тільки уповноважені працівники банку, визначені наказом.
1.5. Операції за кодованим рахунком можуть здійснюватись як шляхом безпосереднього звернення власника рахунка до уповноваженого банку, так і через телекомунікаційні системи типу клієнт-банк.
У разі здійснення банківських операцій за кодованими рахунками в банківських документах (крім зазначених у п.1.4) не вказуються дані про особу-власника рахунка (паспортні дані або дані іншого документа, що засвідчує цю особу), а замість них проставляється лише номер цього рахунка з обов'язковим застосуванням параметрів аналітичного бухгалтерського обліку, за якими ідентифікується, поточний це рахунок чи вкладний (депозитний), а також кому він належить: резиденту чи нерезиденту.
1.6. Довідки за кодованими рахунками і вкладами фізичних осіб видаються самим клієнтам та їх представникам, а також на письмову вимогу органам дізнання та попереднього слідства у кримінальних справах, що знаходяться в їх провадженні, судам у справах, що знаходяться в їх провадженні.
Довідки за кодованим рахунком у разі смерті його власника видаються особам, вказаним банку власником кодованого рахунка в заповідальному розпорядженні, державним нотаріальним конторам у справах спадщини, що знаходяться на розгляді, а також іноземним консульським установам.
1.7. Кодований рахунок фізичної особи закривається на підставі його письмової заяви або в разі смерті та в інших випадках, передбачених договором або чинним законодавством України.
2. Режим кодованих поточних та вкладних рахунків в іноземній валюті та національній валюті України для фізичних осіб-резидентів та фізичних осіб-нерезидентів встановлюється відповідно до вимог Інструкції N 3, а також з урахуванням вимог цієї Інструкції.