ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ
N 11/1 від 10.06.1997

Протокол засідання Комісії
від 10.06.1997 року N 9

(Рішення втратило чинність на підставі Рішення
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
N 434 від 08.04.2014)

Про затвердження Порядку подання
звітності торговцями цінними паперами

З метою впорядкування механізму контролю за діяльністю торговців цінними паперами та у зв'язку з прийняттям Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку ПОСТАНОВЛЯє:

1. Затвердити Порядок подання звітності торговцями цінними паперами (додаток N 1).

2. Затвердити Зміни до Порядку видачі дозволу на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів, затвердженого наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13 вересня 1996 року N 203-а (додаток N 2).

3. Затвердити Зміни до Правил здійснення торговцями цінними паперами комерційної та комісійної діяльності по цінних паперах, затверджених наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 грудня 1996 року N 331 (додаток N 3).

4. Затвердити Зміни до Порядку розрахунку показників ліквідності та фінансового стану торговців цінними паперами, затвердженого рішенням N 3 Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 21 березня 1997 року, протокол N 5 (додаток N 4).

5. Дане рішення набуває чинності з 1 жовтня 1997 року.

О. МОЗГОВИЙ, голова Комісії

Додаток N 1

Затверджено
рішенням Державної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
від 10.06.97 року N 11/1

Порядок
подання звітності
торговцями цінними паперами

Цей Порядок розроблений відповідно до статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні".

1. Загальні положення

1.1. Відповідно до цього Порядку провадиться подання до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку квартальної та річної звітності торговцями цінними паперами та комерційними банками, які мають відповідний дозвіл на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів (надалі банки).

1.2. Термін подання звітності: квартальної - протягом місяця, наступного за звітним кварталом: річної - протягом кварталу після закінчення року, але не пізніше 1 квітня. Банки подають звітність з урахуванням особливостей, визначених у розділі 3 цього Порядку.

1.3. Державний контроль за дотриманням торговцями цінними паперами та банками вимог щодо подання звітності здійснюється Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку та її територіальними органами.

1.4. У разі неподання, несвоєчасного подання, подання не в повному обсязі встановленої цим Порядком звітності, або подання недостовірної інформації. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право виносити попередження та накладати санкції, передбачені чинним законодавством.

1.5. Звітність, передбачена розділами 2 та 3, повинна бути завірена печаткою та підписами керівника та головного бухгалтера торговця цінними паперами або банку.

2. Порядок подання звітності торговцями цінними паперами

2.1. Щоквартально торговці цінними паперами подають такі документи:

2.1.1. баланс (форма N 1) і звіт про фінансові результати та їх використання (форма N 2);

2.1.2. довідку про укладені та виконані угоди по цінних паперах (додаток N 1.1.);

2.1.3. розрахунок показників ліквідності відповідно до Порядку розрахунку показників ліквідності та фінансового стану торговців цінними паперами, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 21 березня 1997 року N 5;

2.1.4. довідку про обсяг укладених та виконаних угод по видах діяльності (додаток N 1, 2);

2.1.5. довідку про цінні папери, які знаходяться у власності (резерв) торговця цінними паперами (додаток N 1.3);

2.1.6. довідку про місце здійснення угод по цінних паперах (додаток N 1.4).

2.2. Після завершення фінансового року торговці цінними паперами подають такі документи:

2.2.1. річний баланс (форма N 1) і звіт про фінансові результати та їх використання (форма N 2). завірені підписом та печаткою аудитора (аудиторської фірми), а також аудиторський висновок, згідно з нормативом 13 Аудиторської палати України:

2.2.2. річну довідку про обсяг укладених та виконаних угод по видах діяльності згідно з додатком N 1.2, завірену підписом та печаткою аудитора (аудиторської фірми);

2.2.3. річну довідку про цінні папери, які знаходяться у власності (резерв) торговця, крім цінних паперів власних випусків згідно з додатком N 1.3, завірену підписом та печаткою аудитора (аудиторської фірми);

2.2.4. річну довідку про місце здійснення угод по цінних паперах за підсумками кварталів згідно з додатком N 1.4.

2.3. Всі документи, передбачені пунтами 2.1. та 2.2. мають бути завірені печаткою та підписами керівника та головного бухгалтера торговця цінними паперами.

3. Порядок подання звітності банками, які мають дозвіл на
здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів

3.1. Щоквартально банки подають такі документи:

3.1.1. баланс (форма N 700) та звіт про прибутки і збитки (форма N 2);

3.1.2. довідку про укладені та виконані банком угоди по цінних паперах згідно з додатком N 1.1;

3.1.3. довідку про обсяг укладених та виконаних угод по видах діяльності згідно з додатком N 1.2;

3.1.4. довідку про цінні папери, які знаходяться у власності (резерв) банку, крім цінних паперів власних випусків, згідно з додатком N 1.3;

3.1.5. довідку про місце здійснення угод згідно з додатком N 1.4;

3.2. Після завершення фінансового року банки подають такі документи:

3.2.1. річний баланс (форма N 700) та звіт за рік про прибутки і збитки (форма N 2);

3.2.2 річні довідки згідно з додатками NN 1.2, 1.3, завірені підписом і печаткою аудитора (аудиторської фірми). Банки, які мають філіальну мережу, подають вказані довідки в термін не пізніше 1 червня;

3.2.3. річну довідку про місце здійснення угод за підсумками кварталу згідно з додатком N 1.4.