НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 23 сентября 1996 г. N 245
г. Киев

(Постановление утратило силу на основании Постановления
Правления Национального банка Украины
N 496 від 29.12.2007)

Об утверждении нормативных актов Национального банка
Украины и внесение изменений и дополнений
в действующие нормативные акты
Национального банка Украины

Рассмотрев предложения департамента валютного регулирования и юридического департамента относительно утверждения нормативных актов Национального банка Украины и внесения изменений и дополнений в действующие нормативные акты Национального банка Украины в связи с проведением денежной реформы, Правление ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

-в новой редакции раздел 4 (приложение N 1) Инструкции N 3"Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 27 мая 1996 года N 121";

-Порядок бухгалтерского учета и расчетов по счетам "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины (приложение N 2);

-изменения и дополнения к Порядку перемещения валюты через таможенную границу Украины (приложение N 3), утвержденному Председателем Правления Национального банка Украины 14.03.93 г. N 19029/381 и Председателем Государственного таможенного комитета Украины 17.03.93 г. N 11/1-530;

- Порядок покупки физическими лицами - резидентами иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины (приложение N 4);

- Порядок предоставления уполномоченным банкам индивидуальных лицензий на вывоз банкнот иностранной валюты и специальных разрешений на ввоз банкнот иностранной валюты и бланков чеков (приложение N 5);

- Правила перевода иностранной валюты за пределы Украины за счет личных средств физических лиц - резидентов и нерезидентов (приложение N 6);

-Порядок применения иностранной валюты в страховой деятельности (приложение N 7).

2. Департаменту бухгалтерского учета и расчетов в Плане счетов бухгалтерского учета банков Украины предусмотреть счет для учета депозитов постоянных представительств юридических лиц - нерезидентов, занимающихся предпринимательской деятельностью.

3. Установить, что с утверждением настоящего постановления теряют силу следующие письма Национального банка Украины:

- от 17.07.96 г. N 13-312/349-3955;

- от 23.07.96 г. N 13-312/362;

- от 27.07.95 г. N 276.

4. Первому заместителю Председателя Правления Национального банка Украины обеспечить контроль за выполнением настоящего постановления.

5. Постановление вступает в силу с 3 октября 1996 года.

Председатель Правления В.ЮЩЕНКО

( Приложение N 1 утратило силу на основании
Постановления Нацбанка N 527 от 18.12.98 )

Приложение N 1
к постановлению Правления Национального банка Украины
от 23.09.96 г. N 245

Название и содержание раздела 4 Инструкции N 3 "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 27 мая 1996 года N 121, изложить в следующей редакции:

"4. Открытое и использование счетов в национальной валюте Украины иностранными дипломатическими, консульскими, торговыми и другими официальными представительствами, представительствами и постоянными представительствами юридических лиц - нерезидентов

4.1. Счет типа "Н"

4.1.1. Счет типа "Н" открывается уполномоченным банком иностранным дипломатическим, консульским, торговым и другим официальным представительствам, международным организациям и их филиалам, пользующимся иммунитетом и дипломатическими привилегиями (далее - официальные представительства), а также представительством юридических лиц - нерезидентов, учреждениям или лицам, которые представляют их интересы в Украине и не занимаются предпринимательской деятельностью на территории Украины.

Для открытия счета типа "Н" официальному представительству в учреждение банка подается заявление об открытии счета; копия удостоверения Министерства иностранных дел Украины об аккредитации представительства на территории Украины, удостоверенная нотариально или Министерством иностранных дел Украины; карточка с образцами подписей и оттиском печати, удостоверенная Министерством иностранных дел Украины или нотариально.

4.1.2. Открытие представительствами юридических лиц - нерезидентов счетов типа "Н" осуществляется на основании: нотариально удостоверенной копии индивидуальной лицензии Крымского республиканского, по городу Киеву и области и областных управлений Национального банка Украины; заявления об открытии счета; копии легализованной доверенности на осуществление представительских функций; карточки с образцами подписей и оттиском печати, удостоверенной нотариально.

4.1.3. Для получения индивидуальной лицензии на открытие счета типа "Н" представительства юридических лиц - нерезидентов представляют следующие документы:

- ходатайство юридического лица - нерезидента в соответствующие учреждения Национального банка Украины о предоставлении лицензии на открытие счета типа "Н";

- письменное согласие уполномоченного банка на открытие и обслуживание счета типа "Н";

- копию свидетельства о регистрации представительства в Министерстве статистики Украины, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию свидетельства о регистрации представительства в Министерстве внешних экономических связей и торговли Украины, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию свидетельства о взятии представительства на учет в государственной налоговой администрации, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию легализованного устава юридического лица - нерезидента, которое основывает представительство в Украине, удостоверенную нотариально;

- копию легализованной выписки из торгового, банковского или судебного реестра, или регистрационное удостоверение местного органа власти иностранного государства о регистрации юридического лица - нерезидента;

- копию легализованной доверенности юридического лица - нерезидента его официальному представителю на ведение дел в Украине, удостоверенную нотариально.

4.1.4. Использование средств со счета типа "Н" осуществляется только для содержания представительства без права ведения последним предпринимательской деятельности на территории Украины.

Проценты, начисленные по остатку средств на счете типа "Н" (если такое начисление предусмотрено договором между банком и владельцем счета), зачисляются на этот счет.

4.1.5. На счет типа "Н" могут быть зачислены:

- средства от продажи иностранной валюты обслуживающему банку для осуществления расчетов, связанных только с содержанием представительства (в том числе выплаты заработной и арендной платы, покупка оборудования и автомобиля, ремонт помещения представительства и т.д.);

- средства, полученные посольствами, консульствами за предоставление консульских услуг, в том числе и в наличной форме.

4.1.6. Оплата коммерческих контрактов, перевод средств за границу и покупка валюты на межбанковском валютном рынке Украины (в том числе на сумму начисленных и зачисленных на счет процентов по остатку средств на этом счете) со счета типа "Н" запрещается.

Исключение делается только для расположенных на территории Украины иностранных дипломатических, консульских, торговых и других официальных представительств, международных организаций и их филиалов, пользующихся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, которые могут покупать иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины только для перечисления указанной валюты соответствующим органам государства, интересы которого они представляют в Украине (а также в случае прекращения деятельности на территории Украины, что подтверждается соответствующими документами).

4.2. Счет типа "П"

4.2.1. Счет типа "П" открывается уполномоченным банком постоянным представительствам иностранных компаний, фирм, международных организаций, созданным в любой организационной форме без статуса юридического лица, через которые полностью или частично осуществляется предпринимательская деятельность нерезидента на территории Украины.

4.2.2. Открытие постоянным представительствам юридических лиц - нерезидентов счетов типа "П" осуществляется на основании: нотариально удостоверенной копии индивидуальной лицензии Крымского республиканского, по городу Киеву и области и областных управлений Национального банка Украины; заявления об открытии счета; копии легализованной доверенности на осуществление представительских функций, удостоверенной нотариально; карточки с образцами подписей и оттиском печати, удостоверенной нотариально.

4.2.3. Для получения индивидуальной лицензии на открытие и пользование счетом типа "П" постоянные представительства юридических лиц нерезидентов представляют следующие документы:

- ходатайство юридического лица - нерезидента в соответствующие учреждения Национального банка Украины об открытии постоянному представительству счета типа "П";

- письменное согласие уполномоченного банка на открытие и обслуживание счета типа "П";

- копию свидетельства о регистрации постоянного представительства в Министерстве статистики Украины, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию свидетельства о регистрации постоянного представительства в Министерстве внешних экономических связей и торговли Украины, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию свидетельства о государственной регистрации постоянного представительства в целях налогообложения в местном органе государственной налоговой администрации, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию легализованного устава юридического лица - нерезидента, которому принадлежит постоянное представительство, удостоверенную нотариально;

- копию легализованной выписки из торгового, банковского или судебного реестра, или регистрационное удостоверение местного органа власти иностранного государства о регистрации нерезидента - юридического лица, которому принадлежит постоянное представительство;

- копию легализованной доверенности иностранного юридического лица его постоянному представительству на ведение дел в Украине, удостоверенную нотариально;

- копию разрешения центрального банка соответствующей страны на открытие счета типа "П" постоянному представительству юридического лица нерезидента на территории Украины, удостоверенную нотариально (для резидентов стран - республик бывшего СССР).

4.2.4. Счет типа "П" используется в соответствии с правилами, установленными для расчетных счетов резидентов Украины (в том числе для начисления и зачисления на счет процентов по остатку средств на этом счете, если такое начисление предусмотрено договором между банком и владельцем счета), кроме случаев покупки иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины (далее - МВРУ).

Постоянное представительство имеет право со счета типа "П" купить иностранную валюту на МВРУ только для осуществления перечисления юридическому лицу - нерезиденту, которого оно представляет, на сумму средств:

- полученных в связи с осуществлением экспортно-импортных операций;

- начисленных и зачисленных процентов по остатку средств на этом счете;

- на сумму остатка средств на счете - в случае прекращения деятельности на территории Украины (что подтверждается соответствующими документами) после уплаты обязательных налогов и платежей.

4.2.5. Осуществление инвестиций в Украине, других операций, запрещенных действующим законодательством и нормативными актами Национального банка Украины, с этого вида счетов не разрешается.

Размещение средств на депозитных счетах в уполномоченных банках Украины осуществляется со счета типа "П" с последующим возвратом средств и начисленных процентов на указанный счет.

4.3. В случае закрытия счетов типа "Н" и "П" в связи с переходом на обслуживание а другой банк, банк, в котором счет закрывается, уведомляет об этом, кроме налоговой администрации по месту регистрации представительства, региональное управление Национального банка, которое выдало лицензию на открытие счета. Банк, в котором счет открывается, также обязан уведомить об этом, кроме налоговой администрации, соответствующее региональное управление Национального банка Украины.

Закрытие счетов типа "Н" и "П" осуществляется с соблюдением требований раздела 8 настоящей Инструкции".

( Приложение N 2 отменено согласно постановлению НБУ
N 118 от 26.03.98 )

Приложение N 2
к постановлению Правления Национального банка Украины
от 23.09.96 г. N 245

Порядок
бухгалтерского учета и расчетов до счетам "Лоро"
банков-нерезидентов в валюте Украины

В целях упорядочения учета и отражения в балансах банков операций, осуществляемых по счетам "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины, и приведения в соответствие ранее проведенных операций Правление Национального банка Украины обязует учреждения банков в Украине руководствоваться следующим.

1. В План счетов бухгалтерского учета банков Украины вводятся счета:

- в разделе XIV "Взносы, депозиты, счета граждан":

N 751 "Депозиты в валюте Украины, полученные от банковнерезидентов" - пассивный.

Назначение счета: учет сумм, размещенных банками-нерезидентами на депозитах в банках-резидентах.

По кредиту счета проводятся суммы полученных депозитных средств в валюте Украины.

По дебету счета проводятся суммы, которые возвращаются после окончания срока депозита.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета по срокам и банкам. - в разделе XVIII "Расчеты с банками":

N 794 "Кредиты в валюте Украины, полученные от банковнерезидентов" - пассивный.

Назначение счета: учет кредитов, полученных от банковнерезидентов в валюте Украины.

По кредиту счета в валюте Украины учитываются суммы кредитов, полученных от банков-нерезидентов.

По дебету счета отражается возврат кредитов.

В аналитическом учете открываются счета по каждому банкунерезиденту, от которого получены кредиты, и срокам кредитов.

N 795 "Кредиты в валюте Украины, предоставленные банкамнерезидентам" - активный.

Назначение счета: учет кредитов, предоставленных банкамнерезидентам в валюте Украины.

По дебету счета учитывается задолженность по кредитам, выданным банком согласно кредитному договору.

По кредиту счета проводятся суммы средств, которые поступают в погашение кредитов.

В аналитическом учете ведутся отдельные счета по банкамнерезидентам и срокам возврата кредитов.

N 796 "Неуплаченная в срок задолженность по предоставленным банкам-нерезидентам кредитам в валюте Украины" - активный.

Назначение счета: учет сумм неуплаченной в срокзадолженности по предоставленным банкам-нерезидентам кредитам.

По дебету счета проводятся суммы неуплаченной в срок задолженности по кредитам, предоставленным банкам-нерезидентам.

По кредиту счета проводятся суммы, которые поступают в погашение неуплаченной в срок задолженности по кредитам, предоставленным банкам-нерезидентам.

В аналитическом учете ведутся счета в разрезе банков, которые получают кредиты.

N 797 "Пролонгированные кредиты в валюте Украины, предоставленные банкам-нерезидентам" - активный.

Назначение счета: учет предоставяенных банкам-нерезидентам пролонгированных кредитов.

По дебету счета проводятся суммы пролонгированных кредитов.

По кредиту счета проводятся суммы, которые поступают в погашение пролонгированных кредитов.

В аналитическом учете ведутся счета в разрезе банков-нерезидентов, которым пролонгируются кредиты.

N 798 "Неуплаченные в срок проценты за кредиты в валюте Украины, предоставленные банкам-нерезидентам" - активный.

Назначение счета: учет начисленных процентов по кредитам, предоставленным в валюте Украины банкам-нерезидентам.

По дебету счета проводятся суммы начисленных неуплаченных в срок процентов по кредитам.

По кредиту счета проводятся суммы, которые поступают в уплату начисленных процентов.

В аналитическом учете ведутся отдельные счета в разрезе банков-заемщиков.

Операции, осуществленные по счетам "ЛОРО" банков-нерезидентов в валюте Украины до введения выше приведенных счетов, переносятся на вновь открытые счета.

2. Движение средств по дебету счета "Лоро" банка-нерезидента в валюте Украины осуществляется только по распоряжению владельца счета.

3. В случае использования счетов "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины в расчетах между резидентами и нерезидентами Украины в пределах торгового оборота валюта Украины как валюта расчетов должна предусматриваться при заключении договоров (контрактов).

4. Платежные поручения резидентов Украины на перечисление средств в валюте Украины в пользу нерезидента Украины через счета "Лоро" банков-нерезидентов обязательно должны содержать в себе назначение платежа, которое четко определяет содержание операции (товары, услуги, авансовый платеж, предварительная оплата, депозиты, кредиты и др.).

Коммерческим банкам запрещается прием и исполнение платежных поручений резидентов Украины, в которых отсутствует назначение платежа (номер и дата договора/контракта, содержание операции и др.).

5. Расчеты между резидентами Украины через счета "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины запрещаются.

6. Банки-нерезиденты Украины имеют право через уполномоченные банки Украины, в которых открыты их счета "Лоро", осуществлять продажу иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины с дальнейшим зачислением полученной валюты Украины на собственные счета "Лоро" в валюте Украины.

Уполномоченный банк Украины может купить на межбанковском валютном рынке Украины иностранную валюту по поручению банка-нерезидента и за счет его средств в валюте Украины, находящихся на счете "Лоро", открытом в уполномоченном банке Украины, в том случае, если банк-нерезидент или юридическое лицо - нерезидент предъявят уполномоченному банку Украины пакет удостоверенных в установленном порядке документов (договор, ввозную грузовую таможенную декларацию, акт о выполненных работах или предоставленных услугах материального характера и др.), которые бесспорно подтверждают, что средства в валюте Украины получены юридическим лицом - нерезидентом вследствие экспорта в Украину товаров (работ, услуг).

7. Платежные поручения на зачисление средств в валюте Украины в пользу резидентов Украины, которые поступили со счетов "Лоро" банков-нерезидентов по поручению нерезидентов, также должны содержать в себе назначение платежа, которое четко определяет содержание операции (товары, услуги, возврат авансового платежа, предварительной оплаты, депозита, кредита и др.).

Коммерческим банкам запрещается прием и исполнение платежных поручений от нерезидентов Украины в пользу резидентов Украины, в которых отсутствует назначение платежа со ссылкой на номер и дату договора (контракта) и содержание операции.

8. Операции по счетам "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины осуществляются в пределах остатков средств на начало рабочего дня на соответствующем счете.

9. Остатки средств на счетах "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины подлежат обязательному резервированию на общих основаниях в соответствии с требованиями Национального банка Украины. Исходя из ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках, Национальный банк Украины может устанавливать особый режим резервирования остатков средств на счетах "Лоро" банков-нерезидентов.

10. В соответствии с Указом Президента Украины "О мерах по нормализации платежной дисциплины в народном хозяйстве Украины" от 16.03.95 г. N 227/95 на расчеты по экспортно-импортным операциям через счета "Лоро" банков-нерезиеднтов в валюте Украины, открытые в уполномоченных банках Украины, распространяется действие статей 1 и 2 Закона Украины "О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте" от 23.09.94 г. N 185/94-ВР.

11. На коммерческие банки возлагаются функции контроля за экспортно-импортными операциями клиентов банка, которые осуществляются через счета "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины.

Коммерческие банки обязаны осуществлять контроль за указанными расчетами клиентов банка путем проведения сплошной проверки наличия соответствующих договоров (контрактов), грузо-таможенных деклараций, товарно-сопроводительных документов, актов выполненных работ (предоставленных услуг) и др. Вышеуказанные документы требуются банком, в котором открыт расчетный счет резидента в валюте Украины.

Уполномоченным банкам Украины разрешается выполнять поручения банков-нерезидентов о перечислении средств со счетов "Лоро" в валюте Украины на счета:

- N 751 и N 794, определенные в п.1 настоящего письма;

- N 819 в ОПЕРУ Национального банка Украины;

- другие счета "Лоро" банков-нерезидентов;

- в пользу резидентов Украины в обслуживающем банке и других коммерческих банках Украины в пределах торгового оборота и по неторговым платежам согласно действующему законодательству Украины;

- на счет коммерческого банка Украины для приобретения государственных ценных бумаг Украины.

Запрещается перечисление средств в валюте Украины со счетов "Лоро" банков-нерезидентов на другие счета или цели.

( Приложение N 3 утратило силу на основании Постановления Нацбанка
N 283 от 12.07.2000 )

Приложение N 3
к постановлению Правления
Национального банка Украины
от 23.09.96 г. N245

Изменения и дополнения к Порядку перемещения валюты через
таможенную границу Украины, утвержденному Председателем
Правления Национального банка Украины 14.03.93 г.
N 19029/381 и Председателем Государственного таможенного
комитета Украины 17.03.93 г. N 11/1-530

Ввести в раздел 1 пункт 1.5 следующего содержания:

1.5. Уполномоченный банк - это зарегистрированный на территории Украины коммерческий банк, который имеет генеральную лицензию Национального банка Украины на осуществление операций с валютными ценностями, и его управления, дирекции, филиалы, которым передано право на осуществление операций с валютными ценностями (согласно предоставленной банку лицензии), что подтверждено разрешением региональных управлений Национального банка Украины.

Пункт 2.1.5 изложить в следующей редакции:

Вывоз с Украины ювелирных и памятных монет Украины физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами, которые направляются через государственную границу Украины, разрешается в количестве не более 12 (двенадцати) монет из недрагоценных металлов, номинал которых выражен в украинских карбованцах, не более 5 (пяти) монет из недрагоценных металлов, номинал которых выражен в украинских гривнях, и 2 (двух) серебряных монет на одно лицо и на одну поездку без представления обязательства об обратном ввозе.

Абзац 3 пункта 3.1.1 изложить в следующей редакции:

- если иностранная валюта была получена в Национальном банке Украины и его подразделениях или в уполномоченных банках. Основанием для пропуска за границу иностранной валюты является разрешение по формам N01, 02 на вывоз иностранной валюты, которые прилагаются.

Пункт 3.1.2 изложить в следующей редакции:

Граждане-резиденты, которые выезжают за границу в целях туризма или по частным делам, могут вывозить иностранную валюту наличностью, снятую с валютного счета, на основании разрешения на вывоз иностранной валюты по форме N 01 в сумме, не превышающей 4000 долларов США, а также дорожные чеки и другие платежные документы в сумме, не превышающей 5000 долларов США, в том числе дорожные чеки в сумме, не превышающей 1000 долларов США, без разрешения по форме N 01 на вывоз иностранной валюты (или эквиваленты этих сумм в другой иностранной валюте).

Граждане-нерезиденты, которые выезжают с Украины, могут вывозить иностранную валюту наличностью, снятую с валютного счета, на основании разрешения по форме N 01 на вывоз иностранной валюты в сумме, не превышающей 1000 долларов США, а также дорожные чеки и другие платежные документы в сумме, не превышающей 5000 долларов США (или эквиваленты этих сумм в другой иностранной валюте).

Гражданам-резидентам, которые выезжают за границу по приглашению, на лечение или обучение при наличии визы, уполномоченный банк предоставляет разрешение по форме N01 на вывоз купленной в этом банке иностранной валюты в сумме не более 1000 долларов США (или эквивалент этой суммы в другой иностранной

Пункт 3.1.5 изложить в следующей редакции:

Граждане - резиденты Украины, которые выезжают с Украины за границу на постоянное место жительства, могут вывозить иностранную валюту наличностью или чеками на основании разрешения по форме N 01 на вывоз иностранной валюты в размере до 4000 долларов США (или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте).

Предложение 2 абзаца 1 пункта 3.1.10 изложить в следующей редакции:

Срок действия разрешения по формам N 01.02 на вывоз иностранной валюты наличностью или чеками для физических лиц (форма N 01)-1 год, для юридических лиц (форма N 02) - 1 месяц.

Заменить по тексту Порядка перемещения валюты через таможенную границу Украины и в приложении N 3 к нему, кроме пункта 3.1.17, словосочетание "специальное разрешение" ("специальные разрешения") словом "лицензия" ("лицензии").

Приложение N 4
к постановлению Правления Национального банка Украины
от 23.09.96 г. N 245

Порядок
покупки физическими лицами - резидентами
иностранной валюты на межбанковском валютном рынке
Украины

В целях усовершенствования банковского обслуживания физических лиц - резидентов вводится следующий порядок покупки ими иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины.

1. Продажа иностранной валюты для нужд физических лиц - резидентов осуществляется при условии выполнения следующих требований:

1.1. Под надлежащим образом оформленные договоры (контракты) и инвойсы с юридическим лицом - нерезидентом.

1.2. Только для собственного потребления.

1.3. Только при наличии посредника -юридического лица - резидента (далее - посредник).

1.4. В безналичной форме.

1.5. В сумме не более 10000 долларов США.

2. Физическое лицо - резидент вступает в договорные отношения с нерезидентом только через посредника и заключает с последним договор-поручение, в котором должно быть обусловлено: поручение осуществить от имени и за счет физического лица - резидента соответствующие юридические действия (в том числе таможенное оформление посредником ввезенного товара). В вышеуказанном договоре должно быть четко определено, что ответственность за превышение законодательно установленных сроков расчетов (статьи 2, 4 Закона Украины "О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте") возлагается на посредника.

3. Физическое лицо - резидент перечисляет или вносит наличностью средства в денежной единице Украины на счет посредника для покупки на межбанковском валютном рынке Украины иностранной валюты в целях приобретения у нерезидента товаров для собственного потребления. Средства, поступившие на счет посредника в уполномоченном банке от физического лица - резидента, не могут быть использованы на цели, не связанные с выполнением договорных обязательств между посредником и физическим лицом.

4. Посредник осуществляет учет средств в денежной единице Украины, внесенных на его счет, отдельно по каждому физическому лицу - резиденту.

5. Посредник в соответствии с поручениями (физических лиц - резидентов составляет общую заявку на покупку иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины и подает ее в уполномоченный банк, в котором открыт его валютный счет. К заявке прилагаются следующие документы: копии договоров (контрактов) с нерезидентами и инвойсов, копии договоров-поручений с физическими лицами - резидентами и реестр учета физических лиц.

6. Посредник должен перечислить приобретенную валюту в пользу нерезидента в течение пяти банковских дней. В случае нарушения посредником вышеуказанных сроков приобретенная валюта продается уполномоченным банком в течение пяти рабочих дней на межбанковском валютном рынке Украины. При этом положительная курсовая разница, которая может возникнуть при такой операции, ежеквартально направляется в Государственный бюджет Украины, а отрицательная курсовая разница относится на результаты хозяйственной деятельности посредника.

7. Посредник на основании документа банка об осуществлении перечисления средств нерезиденту для оплаты товара, который будет ввозиться в Украину для физических лиц - резидентов на условиях предварительной оплаты (авансового платежа) или аккредитивной формы оплаты, предоставляет в 5-дневный срок после ввоза товара таможне (по месту регистрации посредника) справку об оплате товара для его оформления, а также товарно-транспортную накладную, копии инвойсов, договоров (контрактов) и договоров-поручений физических лиц - резидентов. Справка об оплате товара должна содержать следующие реквизиты: название уполномоченного банка (филиала, отделения); юридический адрес, N телефона, N факса юридического лица - посредника; фамилию, имя, отчество и паспортные данные владельца товара; название товара, количество единиц, стоимость товара в иностранной валюте; реквизиты инвойса, договора (контракта); название банкакорреспондента и инофирмы, на счет которой осуществлена проплата иностранной валюты, и дату осуществления оплаты.

8. В соответствии с требованиями действующего законодательства Украины функции агента валютного контроля выполняет уполномоченный банк, который осуществил перечисление валютных средств в пользу нерезидента.

9. Ограничение суммы иностранной валюты (10000 долларов США или эквивалента в другой иностранной валюте), которая может быть куплена физическим лицом - резидентом на межбанковском валютном рынке Украины, касается одного инвойса, договора (контракта).

10. Действие настоящего Порядка не распространяется на физических лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью и осуществляют приобретение валюты для нужд предпринимательской деятельности.

Покупка предпринимателями иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины осуществляется в соответствии с порядком, установленным для юридических лиц.

Приложение N 5
к постановлению Правления
Национального банка Украины
от 23.09.96 г. N 245

( Порядок отменен согласно постановлению НБУ
N 327 от 06.08.2003 )

Порядок
предоставления уполномоченным банкам
индивидуальных лицензий на вывоз банкнот иностранной
валюты и специальных разрешений па ввоз банкнот
иностранной валюты и бланков чеков

В соответствии с требованиями статьи 5 Декрета Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" от 19.02.93 г. N 15-93 и статьи 8 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" Национальный банк Украины устанавливает следующий порядок получения уполномоченными банками индивидуальных лицензий на вывоз банкнот иностранной валюты и специальных разрешений на ввоз банкнот иностранной валюты и бланков чеков:

1. Вывоз иностранной валюты наличностью за пределы Украины Индивидуальная лицензия на вывоз иностранной валюты наличностью (приложение N 5.1) выдается уполномоченному банку Украины на конкретную сумму и срок до 180 календарных дней в случае вывоза изношенных и поврежденных купюр иностранной валюты, которая не пользуется спросом на внутреннем валютном рынке Украины, или для подкрепления корсчета уполномоченного банка.

Для получения лицензии уполномоченный банк представляет департаменту валютного регулирования Национального банка Украины следующие документы:

- заявление на вывоз иностранной валюты наличностью с указанием причин вывоза и конкретной таможни, где будет проводиться таможенное оформление;

- копию соглашения с иностранным банком на иностранном языке и перевод этого соглашения на украинский (русский) язык о принятии последним иностранной валюты наличностью и зачислении этой валюты на корреспондентский счет украинского банка или выписка из соглашения о корреспондентских отношениях с иностранным банком, которое предусматривает возможность осуществления указанной операции. Копии должны быть заверены уполномоченным банком.

Уполномоченный банк обязан зарегистрировать каждую сумму вывезенной им иностранной валюты наличностью на таможне и в десятидневный срок представить в региональное управление Национального банка Украины заверенную уполномоченным банком ксерокопию описи этой валюты по ее номиналам, которая прилагается к грузовой таможенной декларации, и справку о зачислении этих средств на корреспондентский счет банка, на основании полученного от банка-корреспондента уведомления. Справка подписывается главным бухгалтером банка и заверяется печатью банка.

II. Ввоз иностранной валюты наличностью

Специальное разрешение на ввоз иностранной валюты наличностью (приложение N 5.2) предоставляется уполномоченному банку на конкретную сумму, превышающую 50000 долларов США или эквивалент в другой валюте, и срок до 180 календарных дней.

Ограничение на максимальный размер суммы иностранной валюты, которая будет ввезена уполномоченным банком, Национальным банком Украины не устанавливается. Уполномоченные банки должны самостоятельно рассчитывать суммы иностранной валюты для ввоза, с обязательным соблюдением собственной ликвидности на уровне, установленном нормативными документами Национального банка Украины.

Для получения разрешения уполномоченный банк представляет в департамент валютного регулирования Национального банка Украины следующие документы:

- заявление на ввоз иностранной валюты наличностью (с указанием номиналов иностранной валюты, которая ввозится, и ее общей суммы и конкретной таможни, где будет проводиться таможенное оформление);

- расчет направлений использования иностранной валюты, которая будет ввезена;

- копию соглашения с иностранным банком на иностранном языке о снятии иностранной валюты наличностью с корреспондентского счета украинского банка для подкрепления кассы и перевод этого соглашения на украинский (русский) язык, или выписка из соглашения о корреспондентских отношениях с иностранным банком, которое предусматривает возможность осуществления указанной операции. Обе копии должны быть заверены уполномоченным банком;

- баланс уполномоченного банка и оборотно-сальдовую ведомость (V раздел) на день подачи заявления;

- заказ иностранному банку на номинальную структуру иностранной валюты, которая будет ввезена, подписанный главным бухгалтером банка и заместителем председателя правления банка.

Уполномоченный банк обязан представлять в региональное управление Национального банка Украины в пятидневный срок после ввоза иностранной валюты ксерокопию описи ввезенной иностранной валюты по ее номиналам, которая прилагается к грузовой таможенной декларации о ввозе иностранной валюты.

После окончания срока действия специального разрешения уполномоченный банк должен представить отчет об использовании ранее ввезенной им валюты (приложение N 5.3) в региональное управление Национального банка Украины и копию этого отчета - в департамент валютного регулирования Национального банка Украины.

III. Ввоз бланков чеков

Специальное разрешение на ввоз бланков чеков (приложение N 5.4) предоставляется уполномоченному банку на конкретную сумму и срок до 180 календарных дней. Покупка бланков чеков уполномоченным банком осуществляется за счет собственных средств.

Ограничение на максимальный размер суммы бланков чеков, которая будет ввезена уполномоченным банком, Национальным банком Украины не устанавливается. Уполномоченные банки должны самостоятельно рассчитывать суммы бланков чеков для ввоза, с обязательным соблюдением собственной ликвидности на уровне, установленном нормативными документами Национального банка Украины.

Для получения разрешения на ввоз бланков чеков уполномоченный банк представляет в департамент валютного регулирования Национального банка Украины следующие документы:

- заявление о ввозе бланков чеков с указанием конкретной суммы, на которую они будут ввозиться, и конкретной таможни, где будет проводиться таможенное оформление;

- копию контракта (соглашения) на иностранном языке с иностранной компанией или иностранным банком о продаже ею (им) уполномоченному банку бланков чеков и заверенный уполномоченным банком перевод этого контракта на украинском (русском) языке;

- баланс уполномоченного банка и оборотно-сальдовую ведомость (V раздел) на день подачи заявления.

Уполномоченный банк обязан представить в региональное управление Национального банка Украины заверенные уполномоченным банком копии таможенных деклараций о ввозе бланков чеков в десятидневный срок после их ввоза.

В случае необходимости Национальный банк Украины может запросить дополнительные документы.

В соответствии с действующим законодательством поступление бланков чеков от иностранных фирм или иностранных банков в соответствии с заключенными соглашениями с уполномоченными банками Украины не должно превышать 90 дней от даты оплаты последними этих бланков. В том случае, если срок отсрочки поставки превышает 90 дней, необходимо получить индивидуальную лицензию Национального банка Украины.

Ежемесячно до 10 числа уполномоченный банк обязан представить отчет о сумме реализованных бланков чеков в региональное управление Национального банка Украины.

Нарушение уполномоченными банками сроков представления отчетности Национальному банку Украины, которые указаны в настоящем Порядке, или представление недостоверной информации по полученным индивидуальным лицензиям и специальным разрешениям относительно ввоза-вывоза иностранной валюты наличностью и ввоза бланков чеков влечет за собой ответственность согласно требованиям ст. 16 Декрета Кабинета Министров "О системе валютного регулирования и валютного контроля".

Приложение N 5.1

Национальный банк Украины

Председателю Правления
(заместителю Председателя Правления)

_______________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

______________________________________________________________________________________________________________

(инициалы и фамилия)

______________________________________________________________________________________________________________

(адрес банка)

Председателю Государственного таможенного комитета Украины_______________________________________________________

(инициалы и фамилия)

____________________________________________________________________________________________________________

(адрес Государственного таможенного комитета Украины)

Начальнику___________________________________________________________________________________________________________

(название регионального управления)

управления Национального банка Украины_________________________________________________________________________________

(инициалы и фамилия)

______________________________________________________________________________________________________________________

(адрес регионального управления)

Индивидуальная лицензия N
на вывоз иностранной валюты

Национальный банк Украины рассмотрел обращение__________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

и разрешает вышеуказанному банку вывезти за границу валютную наличность на сумму______________________________________

(сумма иностранной валюты цифрами и прописью)

для зачисления на корреспондентские счета банка, открытые согласно лицензии Национального банка Украины, с таможенным оформлением на таможне.

_______________________________________________________________________________________________________________

(название таможни)

Это разрешение действительно до_________________________________________________________________________________

(дата)

После окончания указанного срока, а также в случае изменения соответствующих статей законодательства Украины,

_______________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

должен получить разрешение Национального банка Украины на продолжение таких операций_______________________________.

В случае вывоза наличной иностранной валюты за границу банк обязан в десятидневный срок представить в региональное управление Национального банка Украины заверенную уполномоченным банком ксерокопию описи этой валюты по ее номиналам, которая прилагается к грузовой таможенной декларации, и справку о зачислении этих средств на корреспондентский счет банка на основании полученного от банка-корреспондента уведомления. Справка подписывается главным бухгалтером банка и заверяется печатью банка.

Вывезенная наличная иностранная валюта зачисляется на корреспондентский счет банка, является собственностью Украины и не подлежит декларированию.

Приложение N 5.2
Национальный банк Украины

Председателю Правления
(заместителю Председателя Правления)

_______________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

________________________________________________________________________________________________________________

(инициалы и фамилия)

________________________________________________________________________________________________________________

(адрес банка)

Председателю Государственного таможенного комитета Украины_______________________________________________________

(инициалы и фамилия)

________________________________________________________________________________________________________________

(адрес Государственного таможенного комитета Украины)

Начальнику_______________________________________________________________________________________________________

(название регионального управления)

управления Национального банка Украины__________________________________________________________________________

(инициалы и фамилия)

________________________________________________________________________________________________________________

(адрес регионального управления)

Специальное разрешение N
на ввоз иностранной валюты

Национальный банк Украины рассмотрел обращение

________________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченого банка)

и разрешает вышеуказанному банку ввезти из-за границы наличную иностранную валюту на сумму

_________________________________________________________________________________________________________________

(сумма иностранной валюты цифрами и прописью)

необходимую для обеспечения работы обменных пунктов банка и для выполнения обязательств перед клиентами, с таможенным оформлением на таможне.

________________________________________________________________________________________________________________

(название таможни)

Настоящее разрешение действительно до _____________________________________________________________________________.

(дата)

После окончания указанного срока, а также в случае изменения соответствующих статей законодательства Украины

_______________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

должен получить разрешение Национального банка Украины на продолжение таких операций_______________________________.

________________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

представляет в соответствующее региональное управление Национального банка Украины в пятидневный срок после ввоза иностранной валюты ксерокопию описи ввезенной иностранной валюты по ее номиналам, которая прилагается к грузовой таможенной декларации о ввозе иностранной валюты, и акт номинальной структуры ввезенной иностранной валюты наличностью, подписанный главным бухгалтером банка и заместителем председателя правления банка, а после окончания срока действия разрешения - отчет об использовании ввезенной наличной иностранной валюты, копия которого представляется также в департамент валютного регулирования Национального банка Украины.

Приложение N 5.3

название уполномоченного банка,____________________________________________________________________________________

адрес_____________________________________________________________________________________________________________,

N лицензии_______________________________________________________________________________________________________

Отчет
об использовании наличной иностранной валюты, ввезенной
до "__"____199__ года
согласно разрешению Национального банка Украины

N ____ от _________

Направления использования_______________________________________________________________________________________

Название валюты____________________________________________________________________________________________________________

Сумма___________________________________________________________________________________________________________

Продано на межбанковском валютном рынке:_________________________________________________________________________

- в том числе через обменные пункты уполномоченного банка___________________________________________________________.

Выдано на командировки со счетов юридических лиц:__________________________________________________________________

- резидентов_____________________________________________________________________________________________________;

- нерезидентов___________________________________________________________________________________________________.

Выдано со счетов физических лиц:__________________________________________________________________________________

- резидентов_____________________________________________________________________________________________________;

- нерезидентов___________________________________________________________________________________________________.

Другие направления использования________________________________________________________________________________.

всего:__________________________________________________________________________________________________________

Заместитель председателя правления банка___________________________________________________________________________

(подпись)

Главный бухгалтер банка__________________________________________________________________________________________

(подпись)

Приложение N 5.4
Национальный банк Украины

Председателю Правления
(заместителю Председателя Правления)

______________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

_______________________________________________________________________________________________________________

(инициалы и фамилия)

________________________________________________________________________________________________________________

(адрес банка)

Председателю Государственного таможенного комитета Украины________________________________________________________

(инициалы и фамилия)

________________________________________________________________________________________________________________

(адрес Государственного таможенного комитета Украины)

Начальнику_______________________________________________________________________________________________________

(название регионального управления)

управления Национального банка Украины__________________________________________________________________________

(инициалы и фамилия)

________________________________________________________________________________________________________________

(адрес регионального управления)

Специальное разрешение N
на ввоз бланков дорожных чеков

Национальный банк Украины рассмотрел обращение_________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

и разрешает вышеуказанному банку в соответствии с заключенным соглашением с компанией ввоз на

_______________________________________________________________________________________________________________

(название компании)

территорию Украины дорожных чеков на сумму______________________________________________________________________

(сумма иностранной валюты цифрами и прописью)

с таможенным оформлением на таможне____________________________________________________________________________

(название таможни)

для дальнейшей их распродажи Настоящее разрешение действительно до _________________________________________________

После окончания указанного срока, а также в случае изменения соответствующих статей законодательства Украины,

_________________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

должен получить разрешение Национального банка Украины на продолжение таких операций.

__________________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

представляет в соответствующее региональное управление Национального банка Украины заверенные уполномоченным банком копии таможенных деклараций о ввозе бланков чеков в десятидневный срок после их ввоза.

Ежемесячно до 10 числа уполномоченный банк обязан представить отчет о сумме реализованных бланков чеков в региональное управление Национального банка Украины.

Норма разовой продажи уполномоченными банками дорожных чеков физическим лицам не должна превышать 5000 долларов США и подлежит использованию в соответствии с требованиями Порядка перемещения валюты через таможенную границу Украины.

Приложение N 6
к постановлению Правления
Национального банка Украины
от 23.09.96 г. N 245

( Правила утратили силу
на основании Постановления Нацбанка
N 18 от 17.01.2001 )

Правила
перевода иностранной валюты за пределы Украины
за счет личных средств физических лиц - резидентов
и нерезидентов

В целях обеспечения имущественных прав граждан относительно распоряжения собственными средствами устанавливаются следующие правила перевода иностранной валюты за пределы Украины за счет личных средств физических лиц - резидентов и нерезидентов.

1. Перевод иностранной валюты за пределы Украины за счет личных средств физических лиц - резидентов и нерезидентов (кроме предпринимателей) разрешается в следующих случаях:

1.1. Помощи родственникам (мужу/жене, родителям, детям, родным сестрам и братьям), которые проживают за пределами Украины.

1.2. Уплаты добровольно алиментов на содержание детей и нетрудоспособных родителей.

1.3. Осуществления платежей, связанных со смертью (транспортные расходы и расходы на захоронение).

1.4. Осуществления платежей с возмещением расходов судебным, следственным, арбитражным, нотариальным и другим правоохранительным органам иностранных государств, а также расходов на государственную пошлину по делам, рассматриваемым этими органами.

1.5. Получения наследуемых средств и средств от реализации наследства и принадлежащего нерезиденту имущества в Украине.

1.6. Уплаты иностранной валюты на имя юридического лица - нерезидента за лечение, обучение, участие в конференциях и уплаты страховых и членских взносов, приобретения научнометодической литературы и подписных изданий.

1.7. Уплаты иностранной валюты за оформление документов на трудоустройство при наличии межправительственных соглашений.

1.8. Оплаты физическим лицом - резидентом товара иностранной фирме по импортному контракту (договору, инвойсу) для личного пользования.

1.9. Перечисления владельцем счета средств в иностранной валюте с этого счета при выезде за границу на постоянное место жительства.

1.10. Перечисления нерезидентом прибылей, полученных вследствие осуществления иностранных инвестиций в Украину.

2. Устанавливаются следующие правила перевода иностранной валюты за пределы Украины за счет личных средств физических лиц - нерезидентов.

2.1. Перевод иностранной валюты за границу физическим лицом - нерезидентом на цели; предусмотренные настоящими Правилами, осуществляется через уполномоченный банк при наличии документов, которые свидетельствуют об источниках их происхождения (копии подтверждающих документов остаются в уполномоченном банке).

2.2. Перевод полученных физическим лицом - нерезидентом наследуемых средств и средств от реализации наследства и принадлежащего нерезиденту имущества в Украине осуществляется уполномоченным банком при наличии документов, которые свидетельствуют о получении наследства, а также при осуществлении уполномоченным банком конвертации личных средств этого лица в денежной единице Украины в иностранную валюту со счета этого лица (копии подтверждающих документов остаются в уполномоченном банке).

2.3. Перевод за границу прибылей, полученных на законных основаниях физическим лицом - нерезидентом вследствие инвестиций в Украину, осуществляется с валютного счета после уплаты нерезидентом налогов и других платежей.

3. Устанавливаются следующие правила перевода иностранной валюты за пределы Украины за счет личных средств физических лиц - резидентов.

3.1. Перевод физическим лицом - резидентом помощи родственникам-резидентам (мужу/жене, родителям, детям, родным сестрам и братьям), которые временно выехали из Украины на обучение и по частным делам, осуществляется через уполномоченный банк:

- с валютного счета этого лица;

- в сумме не более 500 долларов США в месяц или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте;

- общая сумма не может превышать 4000 долларов США в год или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте.

Копии подтверждающих документов о родственных отношениях остаются в уполномоченном банке.

3.2. Перевод физическим лицом - резидентом помощи родственникам-нерезидентам (мужу/жене, родителям, детям, родным сестрам и братьям), которые постоянно проживают за границей, осуществляется через уполномоченный банк:

- с валютного счета этого лица;

- в сумме не более 500 долларов США в месяц или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте;

- общая сумма не может превышать 2000 долларов США в год или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте.

Копии подтверждающих документов о родственных отношениях остаются в уполномоченном банке.

3.3. Перевод физическим лицом - резидентом помощи родственникам на захоронение осуществляется через уполномоченный банк:

- при наличии телеграммы или других подтверждающих документов;

- в сумме, не превышающей 500 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте.

Копии подтверждающих документов остаются в уполномоченном банке.

3.4. Платежи, связанные со смертью за границей физического лица резидента (транспортные расходы и расходы на захоронение), осуществляются физическим лицом - резидентом через уполномоченный банк:

- при наличии подтверждающих документов;

- на счет специализированных фирм - нерезидентов, которые предоставляют указанные услуги;

- с обязательным указанием в переводе наименования фирмы, номера счета и банка получателя средств;

- в сумме до 2000 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте.

Копии подтверждающих документов остаются в уполномоченном банке.

3.5. Перевод алиментов в иностранной валюте, которые уплачиваются физическим лицом - резидентом добровольно на содержание детей и нетрудоспособных родителей, находящихся за пределами Украины, осуществляется через уполномоченный банк:

- при наличии документов, подтверждающих родственные отношения с несовершеннолетними детьми или нетрудоспособными родителями за границей;

- в сумме до 200 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте в месяц;

- в сумме, превышающей 200 долларов США, но не более 500 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте в месяц - с валютного счета этого лица.

Копии подтверждающих документов о родственных отношениях остаются в уполномоченном банке.

3.6. Платежу физического лица - резидента по возмещению расходов судебным, следственным, арбитражным, нотариальным и другим правоохранительным органам иностранных государств, а также расходов на государственную пошлину по делам, рассматриваемым этими органами, осуществляются через уполномоченный банк:

- на счет юридического лица - нерезидента;

- с обязательным указанием в переводе наименования фирмы, номера счета и банка получателя средств;

- в сумме до 200 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте без подтверждающих документов;

- в сумме, превышающей 200 долларов США, но не более 500 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте - при наличии подтверждающих документов фирм-нерезидентов (решение судебных, следственных, правоохранительных и других органов);

- в сумме, превышающей 500 долларов США, но не более 5000 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте - только с валютного счета этого лица при наличии подтверждающих документов юридических лиц - нерезидентов (решение судебных, следственных, правоохранительных и других органов).

Копии подтверждающих документов юридических лиц - нерезидентов остаются в уполномоченном банке.

3.7. Перевод иностранной валюты физическим лицом - резидентом на счет юридического лица - нерезидента за лечение, обучение, участие в конференциях и уплату страховых и членских взносов, приобретение научно-методической литературы и подписных изданий осуществляется через уполномоченный банк:

- на счет юридического лица - нерезидента;

- с обязательным указанием в переводе наименования фирмы, номера счета и банка получателя средств;

- в сумме до 200 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте без подтверждающих документов фирм-нерезидентов;

- в сумме, превышающей 200 долларов США, но не более 500 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте, при наличии подтверждающих документов фирм-нерезидентов (приглашение или вызов на обучение, лечение, конференцию и др.);

- в сумме, превышающей 500 долларов США, но не более 5000 долларов США, а на лечение - 10000 долларов США, или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте, - только с валютного счета этого лица при наличии подтверждающих документов фирм-нерезидентов;

- в сумме, превышающей 5000 долларов США, а на лечение - 10000 долларов США, или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте - на основании индивидуальной лицензии (приложение N 6.1), полученной в Крымском республиканском или областном управлении Национального банка Украины;

- в сумме, превышающей 25 тысяч долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте - на основании индивидуальной лицензии Национального банка Украины (приложение N 6,1).

Копии подтверждающих документов остаются в уполномоченном банке.

3.8. Перевод иностранной валюты физическим лицом - резидентом за оформление документов на трудоустройство за границей осуществляется через уполномоченный банк:

- на счет юридического лица - нерезидента при наличии межправительственных соглашений;

- с обязательным указанием в переводе наименования фирмы, номера счета и банка получателя средств;

- в сумме до 200 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте без подтверждающих документов фирм-нерезидентов;

- в сумме, превышающей 200 долларов США, но не более 500 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте, при наличии подтверждающих документов фирм-нерезидентов, которым перечисляются средства.

Копии подтверждающих документов остаются в уполномоченном банке.

3.9. Перевод физическим лицом - резидентом иностранной валюты для оплаты товара, который покупается за границей для личного пользования, осуществляется через уполномоченный банк:

- на счет фирмы-нерезидента под импортные контракты (договоры, инвойсы);

- с обязательным указанием в переводе наименования фирмы, номера, счета и банка получателя средств;

- в сумме, превышающей 200 долларов США ими эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте, - только с валютного счета этого лица;

- сумма месячного перечисления не может превышать 1000 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте;

- общая сумма перечисления в год не может превышать 4000 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте.

В случае необходимости покупки товара в сумме, превышающей установленные Правилами нормы, но не более 10000 долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте, покупка товара осуществляется через посредника - юридическое лицо - резидента в соответствии с Порядком покупки физическими лицами - резидентами иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины.

3.10. Перевод средств за границу физическим лицом, которое выезжает из Украины на постоянное место жительства в другую страну, осуществляется через уполномоченный банк:

- только с валютного счета лица, выезжающего из Украины;

- при наличии документов на выезд;

- при наличии справки налоговой инспекции об уплате налогов.

Перевод иностранной валюты с валютного счета физического лица - резидента может осуществляться владельцем средств или по его поручению лицом, которое действует на основании нотариально удостоверенной доверенности.

3.11. При осуществлении перевода иностранной валюты за пределы Украины в случаях, предусмотренных настоящими Правилами, перевод без открытия валютного счета осуществляется физическим лицом путем внесения наличной иностранной валюты а уполномоченный банк и представления ему поручения на перевод этой валюты. В документах на перевод физическое лицо указывает цель перевода иностранной валюты.

3.12. Перевод физическими лицами - резидентами иностранной валюты в случаях, предусмотренных пунктами 3.1 - 3.6, 3.8 настоящих Правил, в сумме, превышающей указанные в Правилах нормы, но не более 25 тысяч долларов США или эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте, осуществляется на основании лицензии Крымского республиканского или областных управлений Национального банка Украины, а в сумме, превышающей 25 тысяч долларов США, - на основании индивидуальной лицензии Национального банка Украины (приложение N 6.1).

3.13. Перевод иностранной валюты в государства - участники СНГ осуществляется в денежной единице Украины в соответствии с подписанным 09.09.94 г. государствами Соглашением "О переводе денежных средств граждан по социально значимым неторговым платежам".

Выплата средств по переводам из-за границы физическим лицам - резидентам и нерезидентам осуществляется в валюте перевода или по желанию физического лица в денежной единице Украины, кроме переводов из государств - участников СНГ. Выплата средств по переводам из государств участников СНГ осуществляется в соответствии с Соглашением "О переводе денежных средств граждан по социально значимым неторговым платежам" в денежной единице Украины.

Приложение N 6.1
Национальный банк Украины

_______________________________________________________________________________________________________________

(инициалы и фамилия физического лица)

_______________________________________________________________________________________________________________

(адрес физического лица)

копия___________________________________________________________________________________________________________

(полное название уполномоченного банка)

________________________________________________________________________________________________________________

(адрес банка)

Индивидуальная лицензия N
на осуществление перевода иностранной валюты за границу
Украины физическим лицом

Национальный банк Украины (Крымское республиканское/областное управление) рассмотрел обращение

_____________________________________________________________________________________________________________

(фамилия, имя и отчество физического лица, адрес, паспортные данные)

и разрешает осуществить перевод иностранной валюты на имя_________________________________________________________

(имя физического лица - нерезидента, проживающего по адресу,
или название инофирмы, номер счета и название банка,

_______________________________________________________________________________________________________________

основание для перевода (договор/счет)

в сумме_________________________________________________________________________________________________________

(сумма иностранной валюты цифрами и прописью)

необходимую для_________________________________________________________________________________________________

(цель перевода)

________________________________________________________________________________________________________________

Настоящая индивидуальная лицензия действительна до _______199______ года.

Руководитель (заместитель руководителя) Национального банка Украины (Крымского республиканского или областного управления)

_________________________________________________________________________________________________________________

Инициалы и фамилия

Место печати

Приложение N 7
к постановлению Правления
Национального банка Украины
от 23.09.96 г. N 245

( Порядок втратив чинність
на підставі Постанови Нацбанку N 135 від 11.04.2000 )

Порядок
применения иностранной валюты
в страховой деятельности

Национальный банк Украины устанавливает следующий порядок использования иностранной валюты в страховой деятельности.

1. Страхователь-резидент имеет право вносить страховые платежи страховщику только в денежной единице Украины, а страхователь-нерезидент - в денежной единице Украины или иностранной валюте в случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины.

В случае необходимости определения размера страхового платежа в свободно конвертируемой валюте для предоставления услуг страхователям-нерезидентам осуществляется пересчет суммы платежа в национальной денежной единице Украины в иностранную валюту по официальному курсу Национального банка Украины на момент проведения платежа.

2. Страховщики могут покупать свободно конвертируемую валюту на межбанковском валютном рынке Украины в следующих случаях:

2.1. Для обеспечения выплат страхового возмещения за страхователей-резидентов в соответствии с договорами страхования, действие которых распространяется на иностранную территорию.

Для этого страховщики представляют уполномоченным банкам следующие документы:

- копию лицензии Укрстрахнадзора (представляется одноразово);

- заявление страхователя (застрахованного или его представителя) о выплате;

- страховой акт (аварийный сертификат) и документы, которые подтверждают размер причиненных убытков и связанных с ними расходов (уполномоченные банки имеют право запросить подтверждение достоверности этого документа в организации, выдавшей его);

- договор страхования (полис).

2.2. Для осуществления расчетов согласно договору перестрахования с перестраховщиками-нерезидентами.

Для этого страховщики представляют уполномоченным банкам следующие документы:

- копию лицензии перестраховщика-нерезидента;

- договор перестрахования или перестраховательный сертификат (полис) и подтверждение о принятии риска перестрахования (ковер-нот);

или

- договор перестрахования или перестраховательный сертификат (полис), экземпляр страхового полиса и отчет перед партнером (бордеро) или другой документ согласно договору перестрахования, который оформляется страховщиком;

или

- договор перестрахования или перестраховательный сертификат (полис) и счет-фактуру (инвойс).

2.3. Для покрытия свободно конвертируемой валютой части страховых резервов страховщиков в пределах, установленных действующим законодательством, в случае, если страховщики не получают страховые платежи в иностранной валюте. Страховщики имеют право покупать иностранную валюту один раз в квартал.

Для этого страховщики представляют уполномоченным банкам следующие документы:

- баланс страховщика с приложением (форма N 4-СТР);

- отчеты о финансовом положении страховщика (формы N 2 и N 3);

- разрешение Укрстрахнадзора на покупку конкретной суммы иностранной валюты, рассчитанной на основании вышеуказанных финансовых документов (уполномоченные банки имеют право запросить в Укрстрахнадзоре подтверждение достоверности его разрешения).

2.4. Для расчетов с нерезидентами в случае, если страховательрезидент вносит страховые платежи в национальной денежной единице Украины по договорам страхования, действие которых распространяется на иностранную территорию в соответствии с посредническими соглашениями страховщика с этими резидентами.

Для этого страховщики представляют уполномоченным банкам следующие документы:

- посредническое соглашение с нерезидентом;

- отчет перед нерезидентом (бордеро) или другой документ согласно посредническому соглашению, которое оформляется страховщиком, и договоры страхования (полисы), подтверждающие его.

3. Страховщики осуществляют обязательную продажу валютных поступлений на общих основаниях.