ПРЕЗИДЕНТ УКРАИНЫ

УКАЗ

О неотложных мерах по возврату в Украину
валютных ценностей, незаконно находящихся
за ее пределами

С целью возврата в Украину валютных ценностей, незаконно находящихся за ее пределами, ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Субъектам предпринимательской деятельности Украины, независимо от форм собственности, в десятидневный срок:

продекларировать в Национальном банке Украины наличие (или отсутствие) с определением сумм всех принадлежащих им валютных ценностей, находящихся за пределами Украины, в том числе полученных в результате осуществления предпринимательской деятельности за пределами Украины;

представить Главной государственной налоговой инспекции Украины декларацию относительно сумм на их счетах в банках и других иностранных финансовых учреждениях, а также относительно сумм поступлений валютных ценностей в виде доходов (дивидендов), полученных в результате осуществления предпринимательской деятельности за пределами Украины.

В дальнейшем такое декларирование осуществляется ежеквартально.

Национальному банку Украины и Главной государственной налоговой инспекции Украины обеспечить строгое соблюдение тайны относительно полученной информация.

2. Установить, что в дальнейшем осуществление внешнеэкономической деятельности субъектами предпринимательской деятельности Украины разрешается только при наличии деклараций, предусмотренных статьей 1 настоящего Указа.

3. Обязать всех субъектов предпринимательской деятельности Украины - владельцев валютных ценностей, размещенных с нарушением установленного порядка на счетах и вкладах за пределами Украины, перевести в месячный срок эти валютные ценности в уполномоченные банки Украины, а в случав невозможности сделать это по объективным причинам - в срок, согласованный с Национальным банком Украины и Главной государственной налоговой инспекцией Украины.

Национальному банку Украины опубликовать в прессе в трехдневный срок перечень уполномоченных банков Украины, в которые должны переводиться валютные ценности.

4. Министерству финансов Украины, Министерству внешних экономических связей Украины. Государственному таможенному комитету Украины совместно с Национальным банком Украины разработать и внедрить в десятидневный срок механизм контроля полноты и достоверности данных, которые субъекты предпринимательской деятельности представляют во исполнение статьи 1 настоящего Указа.

5. Министерству статистики Украины при участии Министерства финансов Украины и Национального банка Украины утвердить и внедрить с третьего квартала 1994 года ежеквартальную отчетность всех субъектов предпринимательской деятельности по получению доходов и дивидендов в иностранной валюте за пределами Украины.

6. Национальному банку Украины, министерствам и ведомствам сообщать в правоохранительные органы Украины об имеющихся сведениях относительно открытия с нарушением установленного порядка валютных счетов и использования ценных бумаг субъектами предпринимательской деятельности Украины за ее пределами.

7. Кабинету Министров Украины внести в недельный срок на рассмотрение Верховного Совета Украины проект Закона Украины по усилению ответственности за сокрытие, незаконное использование валютной выручки субъектами предпринимательской деятельности Украины.

8. В случае выполнения требований, предусмотренных частью первой статьи 1 и статьей 3 настоящего Указа, к субъектам предпринимательской деятельности не применяются санкции, предусмотренные действующим законодательством, а их руководители (должностные лица) не привлекаются к уголовной и другим видам ответственности.

9. Возложить персональную ответственность на руководителей министерств и ведомств, всех субъектов предпринимательской деятельности, независимо от форм собственности, за выполнение настоящего Указа.

Президент Украины Л.КРАВЧУК

г. Киев, от 18 июня 1994 г.
N 319/94