НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ИНСТРУКЦИЯ
N 16010/1568 от 30 июля 1993 г.

(Инструкция отменена согласно постановления
Национального Банка Украины
N 212 от 04.07.97)

О порядке применения ст.16 Декрета Кабинета
Министров Украины от 19.02.93 "О системе
валютного регулирования и валютного контроля"

В связи с принятием Декрета "О системе валютного регулирования и валютного контроля" Национальный банк Украины устанавливает следующий порядок наложения взысканий, предусмотренных настоящим Декретом.

I. Основания наложения взысканий

1. Осуществление коммерческими банками или другими кредитно-финансовыми учреждениями операций с валютными ценностями без получения генеральной лицензии Национального банка Украины или наличия индивидуальной лицензии:

влечет за собой штраф в сумме (стоимости) указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка на день осуществления таких операций;

повторное осуществление таких операций влечет за собой штраф в сумме, рассчитанной в порядке, указанном выше, и исключение банка из Республиканской книги регистрации банков, или прекращение деятельности финансово-кредитного учреждения.

2. Осуществление резидентами и нерезидентами разовой валютной операции без получения индивидуальной лицензии влечет за собой штраф, начисляемый в порядке, указанном в абзаце втором п.1, за исключением операций по:

вывозу, переводу и пересылке за пределы Украины физическими лицами резидентами и нерезидентами иностранной валюты, ранее ввезенной ими в Украину на законных основаниях, или те же операции, осуществленные физическими лицами-резидентами на сумму, которая определяется соответствующей инструкцией Национального банка Украины;

платежам в иностранной валюте, за исключением оплаты валютных ценностей, осуществляемой резидентами за пределы Украины на выполнение обязательств в этой валюте перед нерезидентами, если такие обязательства оформлены в соответствии с действующим законодательством, а также платежей за пределы Украины в виде процентов за кредиты и доходы (прибыли) от иностранных инвестиций;

вывозу за пределы Украины иностранной инвестиции в иностранной валюте, ранее осуществленной на территории Украины, в случае прекращения инвестиционной деятельности;

открытию физическими лицами - резидентами счетов в иностранной валюте на время их пребывания за границей;

открытию корреспондентских счетов уполномоченными банками;

открытию счетов в иностранной валюте дипломатическими) консульскими, торговыми и другими официальными представительствами Украины за границей, пользующихся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также филиалами и представительствами предприятий и организаций Украины за границей, не осуществляющими предпринимательскую деятельность.

3. Торговля иностранной валютой банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями без получения лицензии Национального банка Украины и/или с нарушением порядка и условий торговли валютными ценностями на межбанковском валютном рынке Украины влечет за собой штраф, начисляемый в порядке, указанном в абзаце втором п.1, или исключение банка из республиканской книги регистрации и прекращение деятельности такого учреждения.

4. Нарушение уполномоченными банками порядка и условий торговли валютными ценностями на межбанковском валютном рынке Украины, установленных Национальным банком Украины, влечет за собой штраф, начисляемый в порядке, указанном в абзаце втором п.1.

Повторное нарушение порядка и условий торговли на межбанковском валютном рынке Украины влечет за собой штраф, начисляемый в порядке, указанном выше, а также лишение лицензии на осуществление валютных операций.

5. Невыполнение уполномоченными банками обязательства продажи поступлений в иностранной валюте на межбанковском валютном рынке Украины в пользу резидентов, нарушение сроков продажи иностранной валюты или сроков отчисления средств в валюте Украины, полученных уполномоченными банками от выполнения указанных операций, на счет резидента или отказ покупать и продавать иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины по поручению и за счет резидентов, или уклонение от осуществления функций органа валютного контроля относительно операций своих клиентов, влечет за собой штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) 15 тыс.долларов США, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день обнаружения нарушения.

В случае систематичности нарушений уполномоченный банк лишается генеральной лицензии Национального банка Украины.

6. Нарушение порядка организации расчетов в иностранной валюте между резидентами и нерезидентами, то есть:

использование в рамках торгового оборота иностранной валюты как средства платежа без участия уполномоченных банков и получения индивидуальной лицензии влечет за собой штраф, начисляемый в порядке, указанном в абзаце втором п.1.

7. Несвоевременное представление, сокрытие или искажение отчетности о валютных операциях влечет за собой штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) 1,5 тыс. долларов США. пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день обнаружения нарушения.

Повторное сокрытие, искажение или несвоевременное представление отчетности о валютных операциях влечет за собой штраф в размере, установленном в части первой этой статьи и/или лишение лицензии Национального банка Украины на право осуществления валютных операций.

8. Уклонение резидентов от установленного порядка декларирования валютных ценностей, находящихся за пределами Украины, влечет за собой штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) 20 тыс.долларов США, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день обнаружения нарушения.

Санкции, предусмотренные пп.1-8 настоящей Инструкции, применяются Национальным банком Украины или его региональными управлениями на местах. Суммы штрафов могут быть уменьшены по решению председателя Правления Национального банка Украины или его заместителей.

II. Порядок проведения проверок и взыскания штрафов

9. Проверки по вопросам соблюдения валютного законодательства проводятся работниками Управления валютного контроля Национального банка Украины или уполномоченными работниками региональных управлений Национального банка Украины.

10. В случаях обнаружения нарушений валютного законодательства проверяющий должен собрать от должностных лиц, резидентов или нерезидентов, допустивших нарушения, необходимые объяснения, составить протокол по установленной форме и постановление о применении санкций, предусмотренных настоящей Инструкцией. Копия протокола представляется проверяемому лицу.

11. Материалы о нарушении валютного законодательства рассматриваются начальниками региональных управлений Национального банка Украины, а в случаях, когда сумма штрафа превышает сумму (стоимость), эквивалентную 1,5 тыс. долларов США, пересчитанную валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день обнаружения нарушения либо нарушение влечет за собой лишение лицензии на право осуществления валютных операций или исключение из республиканской книги регистрации банков, - соответственно заместителями Председателя Правления, Председателем Правления, Правлением Национального банка Украины.

12. Штраф должен быть уплачен нарушителем не позднее 15 дней со дня вручения ему постановления о привлечении к ответственности. Сумма штрафа перечисляется в счет государственного бюджета Украины.

В случае неуплаты суммы штрафа нарушителем в определенный срок, она списывается с его счета в пользу государственного бюджета Украины в бесспорном порядке.

В случае отсутствия средств на счете нарушителя взимание штрафа проводится в соответствии с действующим законодательством.

Действия работников Управления валютного контроля Национального банка Украины или уполномоченных работников региональных управлений могут быть обжалованы в Правлении Национального банка Украины в 10-дневный срок со времени составления протокола или в судебном порядке.

Обжалование этих действий не останавливает выполнения постановления о привлечении к ответственности.

Заместитель Председателя Правления А.ШАРОВ