НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 03.01.96 г. N 1
(Постановление отменено согласно постановлению НБУ
№141 от 14.04.98 г.)
Временный порядок ведения уполномоченными банками
Украины открытой валютной позиции по купле-продаже
безналичной иностранной валюты на валютном рынке
Украины
1. Валютная позиция - это соотношение требований и обязательств уполномоченного банка в иностранной валюте. В случае, если они одинаковы, то валютная позиция считается закрытой, а если есть расхождения открытой.
Открытая валютная позиция может быть "длинной" (требования превышают обязательства) и "короткой" (обязательства превышают требования). Состояние валютной позиции является главным фактором валютного риска.
2. Национальный банк Украины в целях миинимизации валютных рисков уполномоченного банка, а также банковской системы в целом и предотвращения спекулятивного давления на валютный курс, устанавливает лимит открытой валютной позиции по куплепродаже безналичной иностранной валюты на валютном рынке Украины за собственные средства банка.
3. Размер открытой валютной позиции уполномоченного банка определяется как разница между суммой иностранной валюты, купленной банком за свой счет, и суммой проданной банком за свой счет за этот же период времени иностранной валюты. Эта разница не может превышать определенного размера (лимита).
4. Для осуществления уполномоченными банками покупки и продажи на валютном рынке Украины иностранной валюты за собственные средства Национальный банк Украины устанавливает лимит открытой валютной позиции.
5. Лимит открытой валютной позиции какому-либо уполномоченному банку устанавливается в соответствии с размером его собственных средств в следующем эквиваленте:
5.1. Для уполномоченных банков с собственными средствами (капиталом) - 700 тыс. и до 1 млн ЭКЮ - 5% от общего объема собственных средств;
5.2. Для уполномоченных банков с собственными средствами (капиталом) - 1 млн и до 3 млн ЭКЮ - 1О% от общего объема собственных средств;
5.3. Для уполномоченных банков с собственными средствами (капиталом) - 3 млн ЭКЮ и более - 15% от общего объема собственных средств;
5.4. Уполномоченные банки с собственными средствами до 700 тысяч ЭКЮ обязаны ежедневно придерживаться закрытой валютной позиции.
6. Для установления лимита открытой валютной позиции уполномоченные банки обязаны ежеквартально до 12 числа месяца, следующего за отчетным, представлять учреждению Национального банка Украины по месту своего нахождения расчет собственных средств (капитала).
Расчет собственных средств осуществляется согласно Положению об экономических нормативах регулирования деятельности коммерческих банков, утвержденному Правлением Национального банка Украины 30.06.95 г. N 167.
Представленный расчет в соответствующем учреждении Национального банка Украины подлежит проверке,по результатам которой валютный отдел этого учреждения не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, устанавливает лимит открытой валютной позиции и в письменной форме доводит его до уполномоченного банка.
Расчет фактической открытой валютной позиции осуществляется по форме приложения N 1.
Расчет лимита открытой валютной позиции уполномоченным банкам осуществляется в долларовом эквиваленте по официальному курсу Национального банка Украины на 1 число квартала.
До установления нового лимита действует ранее установленный.
7. Валютная позиция считается открытой с момента отражения купли-продажи валюты в балансе банка.
8. Главная контора уполномоченного банка, который имеет сеть филиалов (дирекций, отделений и др.), самостоятельно устанавливает лимит открытой валютной позиции отдельно по каждому филиалу в пределах установленного ему лимита и ставит в известность соответствующее учреждение Национального банка Украины.
Общая сумма лимитов открытой валютной позиции, установленных филиалам (дирекциям, отделениям и др.) уполномоченного банка, не должна превышать лимит открытой валютной позиции, установленный уполномоченному банку в целом.
9. Учреждение Национального банка Украины не устанавливает филиалам банка лимитов открытой валютной позиции, а только регистрирует их.
10. Уполномоченные банки самостоятельно устанавливают курс покупки и продажи иностранной валюты согласно действующим нормативным актам Национального банка Украины.
11. Для уполномоченных банков Украины, которые ведут операции в пределах лимита открытой валютной позиции, устанавливается следующий режим отчетности:
11.1. Уполномоченные банки, указанные в пункте 5.1 настоящего Временного порядка, представляют отчет по электронной связи о ведении ими операций в пределах лимита открытой валютной позиции ежемесячно (не позднее 8-го числа месяца, следующего за отчетным) в региональное управление Национального банка Украины по форме приложения N 1 к этому порядку. Региональные управления представляют обобщенный отчет о ведении уполномоченными банками открытой валютной позиции не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным,в управление валютного контроля и лицензирования Национального банка Украины.
11.2. Уполномоченные банки, указанные в пунктах 5.2 и 5.3 настоящего Временного порядка, представляют отчет о ведении ими операций в пределах лимита открытой валютной позиции еженедельно (не позднее 13 часов вторника недели, следующей за отчетной) в управление валютного контроля и лицензирования Национального банка Украины и региональное управление НБУ по электронной связи по форме приложения N 2 к этому порядку.
12. Отчетность уполномоченных банков включает отчетность их филиалов (отделений, дирекций и др.).
13. Персональная ответственность за достоверность информации и своевременность представления форм отчетности по валютной позиции в учреждение Национального банка Украины возлагается на руководителя и главного бухгалтера уполномоченного банка.
14. Уполномоченные банки обязаны ежедневно придерживаться установленного лимита открытой валютной позиции.
15. Обоснование нарушения требований, установленных пунктом 14 настоящего порядка, уполномоченный банк должен представить в трехдневный срок в учреждение Национального банка Украины.
16. В соответствии со ст.16 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 г. "О системе валютного регулирования и валютного контроля", ст.48 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и Положением о применении Национальным банком Украины санкций за нарушение банковского законодательства к уполномоченному банку применяются следующие санкции: - в случае превышения установленного лимита открытой валютной позиции, допущенного вследствие личных действий руководства банка (председателя правления и главного бухгалтера), Национальный банк Украины принимает решение вплоть до устранения указанных руководителей коммерческого банка от управления; - в случае несвоевременного представления, сокрытия или искажения отчетности уполномоченный банк уплачивает штраф в сумме, эквивалентной 1.5 тыс. долларов США, пересчитанной в национальную валюту по официальному курсу Национального банка Украины на день выявления нарушений; - в случае повторного сокрытия, искажения и несвоевременного представления отчетности о валютных операциях уполномоченный банк лишается лицензии Национального банка Украины на право осуществления валютных операций.
Приложение:
1. Форма отчетности о ведении открытой валютной позиции (месячная).
2. Форма отчетности о ведении открытой валютной позиции (недельная).
Приложение N 1
Отчет
о ведении открытой валютной позиции по состоянию на
"________ "____________ 199_____ г.
(в тыс. долл. США)
+---------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ Покупка ¦ Продажа ¦Открытая валютная позиция¦
¦ +------------+------------+-------------------------¦
¦ ¦коли- ¦объем¦ коли-¦объем¦ факти- ¦в отно-¦ли-¦ от-¦
¦ ¦чество¦ (А) ¦чество¦ (Б) ¦ ческая ¦шении ¦мит¦кло-¦
¦ ¦опера-¦ ¦опера-¦ ¦(разни- ¦к соб- ¦ ¦ не-¦
¦ ¦ций ¦ ¦ ций ¦ ¦ ца ¦ствен- ¦ ¦ ние¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1А и 1Б)¦ ным ¦ ¦(7-8¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(3 - 5) ¦средст-¦ ¦ или¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вам(%) ¦ ¦8-7)¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(6:10) ¦ ¦ ¦
+-----------------+------+-----+------+-----+--------+-------+---+----¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+-----------------+------+-----+------+-----+--------+-------+---+----¦
¦1.За собственный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+------+-----+------+-----+--------+-------+---+----¦
¦2.За счет и по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ поручению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
¦ клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+------+-----+------+-----+--------+-------+---+----¦
¦ Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+---------------------------------------------------------------------+
Справочно: собственные средства(10) Руководитель уполномоченного банка Подпись Главный бухгалтер Подпись М.П. "_______ "___________ 199_____ г.
Приложение N 2
Отчет
о ведении открытой валютной позиции
(в тыс. долл.США)
+---------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ Покупка ¦ Продажа ¦ Объем ¦
¦ +---------------------+---------------------¦ открытой ¦
¦ ¦ ¦за счет¦за соб-¦ ¦за счет¦за соб-¦ позиции ¦
¦ ¦Всего¦ и по ¦ствен- ¦Всего¦ и по ¦ствен- ¦ (разница ¦
¦ ¦ ¦поруче-¦ ный ¦ ¦поруче-¦ ный ¦ между ¦
¦ ¦ ¦ нию ¦счет ¦ ¦ нию ¦счет ¦ графами ¦
¦ ¦ ¦клиен- ¦ ¦ ¦клиен- ¦ ¦ 7 и 4) ¦
¦ ¦ ¦ тов ¦ ¦ ¦ тов ¦ ¦ ¦
+--------------+-----+-------+-------+-----+-------+-------+----------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+--------------+-----+-------+-------+-----+-------+-------+----------¦
¦ Понедельник ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----+-------+-------+-----+-------+-------+----------¦
¦ Вторник ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----+-------+-------+-----+-------+-------+----------¦
¦ Среда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----+-------+-------+-----+-------+-------+----------¦
¦ Четверг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----+-------+-------+-----+-------+-------+----------¦
¦ Пятница ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----+-------+-------+-----+-------+-------+----------¦
¦ Всего за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ отчетную ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ неделю ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------------------------------------------------+
Руководотель уполномоченного банка Подпись _________________________ Главный бухгалтер Подпись ________________________ М.П. "_______ "__________ 199______ г.
Примечания к формам отчетности:
1.В отчетах количество сделок и объем операций показывают возрастающим итогом с даты установления лимита валютной позиции. Таким образом, валютная позиция на конец рабочего дня (например, вторника) равняется результату валютной позиции по состоянию на закрытие предыдущего рабочего дня (понедельника) плюс/минус сальдо операций,проведенных за текущий рабочий день (вторник).
2.Иностранная валюта пересчитывается в доллары США по официальному курсу Национального банка Украины.
3.В расчет валютной позиции не включают операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты (банковских и казначейских билетов, а также монет в иностранной валюте) за наличную валюту Украины ( банковские и казначейские билеты, а также монеты).