НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент фінансового моніторингу
ЛИСТ
24.01.2018 N 25-0008/4731
Банкам України
Асоціації "Незалежна асоціація банків України"
Асоціації українських банків
Асоціації "Український кредитно-банківський союз"
Про зміни в законодавстві
Національний банк України звертає увагу, що з 01 січня 2018 року втратило чинність розпорядження Кабінету Міністрів України від 16 вересня 2015 року N 977-р "Про затвердження переліку держав (територій), які відповідають критеріям, установленим підпунктом 39.2.1.2 підпункту 39.2.1 пункту 39.2 статті 39 Податкового кодексу України".
Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників1 (далі - Положення N 369) не містить посилання на постанову Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2017 року N 1045 "Про затвердження переліку держав (територій), які відповідають критеріям, установленим підпунктом 39.2.1.2 підпункту 39.2.1 пункту 39.2 статті 39 Податкового кодексу України, та визнання таким, що втратило чинність, розпорядження Кабінету Міністрів України від 16 вересня 2015 р. N 977" (далі - Постанова N 1045).
____________
1 Затверджене постановою Правління Національного банку України від 15.08.2016 N 369 (зі змінами).
Національний банк України зазначає, що наразі вимоги Положення N 369 в частині встановлення наявності індикатора ризикової фінансової операції за номером 4.2 не застосовуються для фінансових операцій, учасники яких мають відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), яка зазначена в додатку до Постанови N 1045.
Директор Департаменту фінансового моніторингу І. В. Береза