НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент фінансового моніторингу

ЛИСТ
26.07.2017 N 25-0007/51887

(Лист втратив свою актуальність на підтставі Листа
Національного банку України
N 18-0007/30392 від 01.06.2018 р.)

Банкам України

Про заповнення форми статистичної звітності N 217

Національний банк України (далі - Національний банк) проаналізував інформацію, надану банками у липні 2017 року у формі статистичної звітності банків N 217 "Звіт про банківські рахунки та залишки коштів на цих рахунках фізичних та юридичних осіб, до яких Україною застосовані обмежувальні заходи (санкції), та про наміри здійснення фінансових операцій такими особами / на користь таких осіб" (далі - Форма 217), та враховуючи численні запити банків, вважає за доцільне роз'яснити окремі питання внесення інформації до Форми 217.

1. Якщо за поточним рахунком клієнта банку - санкційної особи утворилась заборгованість (наприклад за овердрафтом), банк у колонках 15 та 16 Форми 217 вказує "0", а у колонці 8 зазначає про наявність овердрафту та суму заборгованості.

2. Якщо до клієнта банку - санкційної особи застосовано санкцію "інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, встановленим Законом" у частині зупинення фінансових операцій, банк у колонці 7 Форми 217 вказує зазначену санкцію за кодом "02".

3. Якщо банк відмовив в проведенні фінансової операції санкційній особі (до якої застосовано санкцію "зупинення фінансових операцій), то при внесенні інформації про намір проведення такої фінансової операції, банк в колонці 26 Форми 217 зазначає код "01".

4. Якщо банк нараховує відсотки на залишок коштів на рахунку клієнта банку - санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів", така фінансова операція не відображається у звіті як спроба проведення фінансової операції на користь санкційної особи. Про факт нарахування відсотків банк зазначає у колонці 8 Форми 217.

5. Якщо клієнту банку - санкційній особі відкрито рахунок, на якому обліковуються цінні папери, банк у колонці 11 Форми 217 вказує код валюти, у якій випущений цінний папір, у колонках 15 та 16 Форми 217 вказує суму номінальної вартості зазначених цінних паперів, а у колонці 8 зазначає інформацію про вид цінних паперів.

6. У разі нарахування коштів на користь клієнта банку - санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів", на рахунок 2628 "Нараховані витрати за коштами до запитання фізичних осіб", банк не вносить до Форми 217 інформацію про такий рахунок.

7. Якщо клієнт банку-санкційна особа є учасником пенсійного фонду банківського управління пайового типу (банк відкриває для пенсійного фонду один загальний рахунок), банк вносить до колонок 9 - 14 Форми 217 інформацію про цей пенсійних рахунок, у колонки 15 - 16 Форми 217 інформацію про суму внесків на користь відповідної санкційної особи, у колонці 8 Форми 217 зазначає, що це рахунок пенсійного фонду.

8. Питання щодо необхідності внесення до Форми 217 інформації про кожен конкретний балансовий рахунок банк повинен вирішувати приймаючи до уваги можливість клієнта банку - санкційної особи розпоряджатись коштами на цьому рахунку.

9. Якщо клієнту банку - санкційній особі відкритий у банку рахунок, і в той же час намірів проведення фінансових операцій не було, банк у колонці 24 Форми 217 вказує "000".

10. Якщо клієнт банку - санкційна зазначена у санкційному списку декілька раз, банк вносить до Форми 217 всю необхідну інформацію про такого клієнта та наміри проведення ним / на його користь фінансових операцій за кожним окремим порядковим номером цієї особи у санкційному списку, з зазначенням про дублювання у колонці 8.

11. Під час заповнення Форми 217 банк повинен співставляти усі наявні у санкційних списках дані санкційних осіб з інформацією, яка отримана банком під час ідентифікації та вивчення клієнтів та вносити до Форми 217 інформацію лише про тих клієнтів банку - санкційних осіб, щодо яких банк упевнився у їх належності до санкційних осіб (співпадіння лише П. І. Б. не може бути підставою для включення даних такої особи до Форми 217).

12. У Форму 217 вноситься інформація щодо залишків коштів на рахунках санкційних осіб станом на дату набрання чинності відповідними указами Президента України, які зазначені у підпункті 1 пункту 1 Постанови 654. Наприклад, для санкційних осіб, які зазначені в Указі Президента України від 15.05.2017 N 133, це буде 17.05.2017 (незалежно від того, чи санкції застосовані вперше, чи продовжені).

Аналогічно, наростаючим підсумком з 17.05.2017, вноситься інформація щодо намірів проведення фінансових операцій таких клієнтів / такими клієнтами банку.

Директор Департаменту фінансового моніторингу І. В. Береза