НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Управління моніторингу пов'язаних з банками осіб

ЛИСТ
30.08.2016 N 26-0005/72755

Банкам України (за списком)

Щодо надання банкам роз'яснень про відображення у
звітності банку відомостей про пов'язаних осіб з банками

Управління моніторингу пов'язаних з банками осіб, у відповідь на періодичні запити банків про надання роз'яснень норм постанови Правління Національного банку України "Про затвердження Положення про визначення пов'язаних із банком осіб" N 315 від 12.05.2015 (далі - Постанова N 315) щодо дати включення до звітності банку відомостей про пов'язаних з банками осіб, повідомляє наступне.

Згідно з вимогами пунктів 1, 3 глави 1 розділу II Постанови N 315, банк зобов'язаний щомісячно надавати Національному банку України актуалізований перелік пов'язаних із банком осіб, що затверджується правлінням банку.

В перелік пов'язаних з банком осіб банк включає осіб, самостійно визначених банком пов'язаними із банком особами відповідно до статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та з урахуванням Постанови N 315, а також осіб, що вважаються пов'язаними з банком, яких банк зобов'язаний визначити пов'язаними з банком особами згідно з пунктом 6 глави 2 розділу II вищезазначеної постанови, на виконання рішення Національного банку України щодо визначення фізичних та/або юридичних осіб пов'язаними з банком особами.

Для формування звітності банку інформацію про осіб, яких банк самостійно визначає пов'язаними з банком особами, необхідно включати до звітності банку починаючи з дати, на яку було прийняте рішення правління банку про затвердження переліку пов'язаних з банком осіб.

Відомості щодо осіб, визначених Національним банком України пов'язаними із банком особами, включаються банком до звітності починаючи з наступного дня після спливу терміну, що становить п'ятнадцять робочих днів із дня отримання банком повідомлення Національного банку України про визначення пов'язаними з банком осіб та за умов, що банк до завершення вищевказаного терміну не довів протилежного відповідно до пункту 4 глави 2 розділу II Постанови N 315.

Начальник Управління моніторингу
пов'язаних з банками осіб О. П. Рудий