НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РІШЕННЯ
01.12.2015 N 2003
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
21 грудня 2015 р. за N 1602/28047
Про внесення змін до Положення про порядок
складання адміністративних даних щодо здійснення
діяльності організаторами торгівлі, оприлюднення інформації
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку
Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Унести до Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі, оприлюднення інформації та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 25 вересня 2012 року N 1284, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 16 жовтня 2012 року за N 1738/22050, такі зміни:
1) у розділі ІІІ:
пункт 3 глави 1 викласти в такій редакції:
"3. Щомісячні Дані складаються з:
3.1. Довідки про перелік членів фондової біржі, торговців цінними паперами та їх уповноважених представників, допущених до укладання договорів купівлі-продажу цінних паперів та інших фінансових інструментів на організаторі торгівлі (додаток 3 до цього Положення).
3.2. Довідки про пруденційні нормативи організатора торгівлі (додаток 4 до цього Положення).
3.3. Довідки про розрахунок коефіцієнта покриття зобов’язань учасників клірингу (додаток 5 до цього Положення).
3.4. Довідки про вихідні дані для розрахунку розміру власних коштів (додаток 6 до цього Положення).
3.5. Довідки про вихідні дані для розрахунку фіксованих накладних витрат (додаток 7 до цього Положення).
3.6. Довідки про вихідні дані для розрахунку вартості високоліквідних активів (додаток 8 до цього Положення).
3.7. Довідки про вихідні дані для розрахунку нормативу достатності власних коштів та коефіцієнта покриття операційного ризику (додаток 9 до цього Положення).";
абзац третій викласти в такій редакції:
"щомісячні - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним;";
абзац четвертий виключити.
У зв’язку з цим абзац п’ятий вважати абзацом четвертим;
доповнити розділ новою главою 3 такого змісту:
"3. Порядок підготовки та подання інформації щодо пруденційних нормативів
1. Формування довідки про розрахунок коефіцієнта покриття зобов’язань учасників клірингу (додаток 5 до цього Положення) здійснюється на кожний робочий день.
2. Дані довідки про пруденційні нормативи організатора торгівлі (додаток 4 до цього Положення), довідки про розрахунок коефіцієнта покриття зобов’язань учасників клірингу (додаток 5 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку розміру власних коштів (додаток 6 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку фіксованих накладних витрат (додаток 7 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку вартості високоліквідних активів (додаток 8 до цього Положення), довідки про вихідні дані для розрахунку нормативу достатності власних коштів та коефіцієнта покриття операційного ризику (додаток 9 до цього Положення) розраховуються організаторами торгівлі відповідно до вимог нормативно-правового акта Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює вимоги до пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку.";
2) доповнити Положення новими додатками 4-9, що додаються.
У зв’язку з цим додатки 4-8 вважати відповідно додатками 10-14.
2. Департаменту інформаційних технологій та діловодства забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія).
Управлінню міжнародної співпраці та комунікацій забезпечити опублікування цього рішення в офіційному виданні Комісії.
3. Департаменту регулювання діяльності торговців цінними паперами та фондових бірж забезпечити:
подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
4. Це рішення набирає чинності з 01 січня 2016 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.
5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії Д. Тарабакіна.
Голова Комісії Т. Хромаєв
Додаток 4
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення
діяльності організаторами торгівлі,
оприлюднення інформації та подання
відповідних документів до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.2 пункту 3 глави 1 розділу III)
Довідка
про пруденційні нормативи організатора торгівлі
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ організатора торгівлі |
| Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
| Норматив достатності власних коштів1 |
| Коефіцієнт покриття операційного ризику1 |
| Коефіцієнт абсолютної ліквідності1, 2 |
| Дата початку звітного періоду |
| Дата закінчення звітного періоду |
| Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
2 Заповнюється організатором торгівлі, що здійснює кліринг та розрахунки за договорами щодо фінансових інструментів (крім цінних паперів), які укладаються на такій біржі.
Додаток 5
до Положення про порядок складання адміністративних
даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі,
оприлюднення інформації та подання відповідних документів
до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.3 пункту 3 глави 1 розділу III)
Довідка
про розрахунок коефіцієнта покриття зобов’язань учасників клірингу1
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ організатора торгівлі | |
| Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів | |
| Сума зобов’язань за підсумками клірингу щодо договорів купівлі-продажу фінансових інструментів (крім цінних паперів), термін виконання зобов'язань за якими настав, грн | |
| Вартість зарезервованих грошових коштів, грн | |
| Розмір гарантійного фонду, грн | |
| Коефіцієнт покриття зобов’язань учасників клірингу2 | |
| Дата початку звітного періоду | |
| Дата закінчення звітного періоду | |
| Примітки | |
| __________ Примітка. |
Усі дані, зазначені в додатку у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми. |
__________
1 Заповнюється організатором торгівлі, що здійснює кліринг та розрахунки за договорами щодо фінансових інструментів (крім цінних паперів), які укладаються на такій біржі.
2 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Додаток 6
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення
діяльності організаторами торгівлі, оприлюднення
інформації та подання відповідних документів до
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.4 пункту 3 глави 1 розділу III)
Довідка
про вихідні дані для розрахунку розміру власних коштів
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ організатора торгівлі | |
| Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів | |
| Розмір власних коштів, грн | |
| Розмір капіталу першого рівня, грн | |
| Розмір капіталу другого рівня, грн | |
| Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал, грн | |
| Резервний капітал, грн | |
| Додатковий капітал, грн | |
| Нерозподілений прибуток на початок звітного року, грн | |
| Прибуток поточного року, підтверджений аудиторським висновком (звітом), грн | |
| Прострочена понад 30 днів дебіторська заборгованість, грн | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість, термін сплати якої не настав, грн | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість, яку було пролонговано та термін сплати якої не настав, грн | |
| Короткострокова дебіторська заборгованість, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав, грн | |
| Нематеріальні активи за залишковою вартістю, грн | |
| Капітальні вкладення у нематеріальні активи, грн | |
| Непокритий збиток на початок звітного року, грн | |
| Збитки поточного року, грн | |
| Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств (крім публічних акціонерних товариств) у разі, якщо загальна сума таких інвестицій перевищує 15 % статутного капіталу установи, у розмірі такого перевищення, грн | |
| Фінансові інвестиції у фінансові установи у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу, грн | |
| Балансова вартість цінних паперів, що не перебувають в біржовому списку принаймні однієї з фондових бірж (у тому числі торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України), крім цінних паперів, емітованих або виданих центральними органами виконавчої влади, місцевими органами виконавчої влади, Національним банком України та Державною іпотечною установою, а також цінних паперів міжнародних фінансових організацій, грн | |
| Гудвіл, грн | |
| Векселі, придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не перебувають у біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж, та векселі, видані фізичними особами, грн | |
| Відстрочені податкові активи, грн | |
| Витрати майбутніх періодів, грн | |
| Внески до незареєстрованого статутного капіталу, грн | |
| Капітал у дооцінках, грн | |
| Дата початку звітного періоду | |
| Дата закінчення звітного періоду | |
| Примітки |
__________
Примітка.
Усі дані, зазначені в додатку у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
Додаток 7
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
організаторами торгівлі, оприлюднення інформації
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.5 пункту 3 глави 1 розділу III)
Довідка
про вихідні дані для розрахунку фіксованих накладних витрат
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ організатора торгівлі | |
| Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів | |
| Загальні корпоративні витрати (організаційні витрати, витрати на проведення річних та інших зборів органів управління, представницькі витрати тощо), грн | |
| Витрати на утримання адміністративно-управлінського персоналу, грн | |
| Витрати на службові відрядження, грн | |
| Витрати на утримання основних засобів, інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського призначення (оренда, амортизація, ремонт, страхування майна, комунальні послуги), грн | |
| Витрати на оплату послуг зв’язку, грн | |
| Винагороди за консультаційні послуги, грн | |
| Винагороди за інформаційні послуги, грн | |
| Винагороди за аудиторські послуги, грн | |
| Винагороди за інші послуги, грн | |
| Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків, грн | |
| Витрати на охорону приміщень, грн | |
| Розмір фіксованих накладних витрат, грн | |
| Дата початку звітного періоду | |
| Дата закінчення звітного періоду | |
| Примітки |
_________________________
Примітка.
Усі дані, зазначені в додатку у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
Додаток 8
до Положення про порядок складання адміністративних
даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі,
оприлюднення інформації та подання відповідних
документів до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку (підпункт 3.6 пункту 3 глави 1 розділу III)
Довідка
про вихідні дані для розрахунку вартості високоліквідних активів1
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ організатора торгівлі | |
| Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів | |
| Готівкові кошти, грн | |
| Кошти на поточних рахунках та депозити до запитання в банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, грн | |
| Поточні фінансові інвестиції, крім поточних фінансових інвестицій у цінні папери, що не перебувають в біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж (у тому числі торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України), поточних фінансових інвестицій у цінні папери емітентів, щодо яких проводиться процедура ліквідації, обіг цінних паперів яких зупинено або щодо яких встановлено обмеження операцій у системі депозитарного обліку на підставі рішення суду, рішення Комісії або на інших підставах, установлених законом, грн | |
| Вартість високоліквідних активів, грн | |
| Дата початку звітного періоду | |
| Дата закінчення звітного періоду | |
| Примітки | |
| __________ Примітка. |
Усі дані, зазначені в додатку у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми. |
__________
1 Заповнюється організатором торгівлі, що здійснює кліринг та розрахунки за договорами щодо фінансових інструментів (крім цінних паперів), які укладаються на такій біржі.
Додаток 9
до Положення про порядок складання адміністративних
даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі,
оприлюднення інформації та подання відповідних документів
до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3.7 пункту 3 глави 1 розділу III)
Довідка
про вихідні дані для розрахунку нормативу
достатності власних коштів та коефіцієнта
покриття операційного ризику
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ організатора торгівлі | |
| Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів | |
| Розмір власних коштів, грн | |
| Розмір фіксованих накладних витрат, грн | |
| Величина нетто-доходу за 1-й рік, грн | |
| Величина нетто-доходу за 2-й рік, грн | |
| Величина нетто-доходу за 3-й рік, грн | |
| Середнє значення позитивного нетто-доходу, грн | |
| Величина операційного ризику1 | |
| Дата початку звітного періоду | |
| Дата закінчення звітного періоду | |
| Примітки | |
| __________ Примітка. |
Усі дані, зазначені в додатку у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми. |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.