НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ
11.09.2012 N 1220

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
1 жовтня 2012 р. за N 1665/21977

(Рішення втратило чинність з 01.09.2014 р. на підставі Рішення
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
N 811 від 24.06.2014)

Про затвердження Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності з
ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та
подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку вирішила:

1. Затвердити Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що додається.

2. Визнати таким, що втратило чинність, рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24 червня 2003 року N 290 "Про затвердження Положення про складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 29 липня 2003 року за N 655/7976 (зі змінами).

3. Встановити, що Система довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджена рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 травня 2012 року N 646, зареєстрована в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за N 831/21143, є обов’язковою для використання реєстроутримувачами власників іменних цінних паперів при складанні та поданні до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку адміністративних даних.

4. Департаменту регулювання депозитарної та розрахунково-клірингової діяльності (І. Курочкіна) забезпечити:

подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

5. Відділу зовнішніх та внутрішніх комунікацій (Ю. Жулій) забезпечити опублікування цього рішення відповідно до вимог законодавства України.

6. Це рішення набирає чинності з 1 січня 2013 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.

7. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії К. Кривенка.

Голова Комісії Д. Тевелєв

Протокол засідання Комісії
від 11.09.2012 N 40

Затверджено
Рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
11.09.2012 N 1220

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
1 жовтня 2012 р. за N 1665/21977

Положення
про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення
діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

І. Загальні положення

1. Це Положення визначає склад, терміни та порядок подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) адміністративних даних (далі - Дані) реєстраторами власників іменних цінних паперів (далі - Реєстратор) та емітентами, які здійснюють ведення власного реєстру власників іменних цінних паперів (далі - Емітент).

2. Дія цього Положення поширюється на юридичних осіб, які мають ліцензію на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності, а саме діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та діяльності з ведення власного реєстру власників іменних цінних паперів, у тому числі тих, які мали право відповідно до законодавства на провадження зазначеної професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.

3. У цьому Положенні терміни вживаються у такому значенні:

власник пакета акцій - власник цінних паперів, на особовому рахунку якого у системі реєстру власників іменних цінних паперів обліковується інформація про належні йому акції певного емітента у кількості, що становить 10 відсотків і більше статутного капіталу цього емітента;

дата виникнення нерегулярних Даних - дата виникнення події, визначеної пунктом 3 розділу ІІІ цього Положення;

нерегулярні Дані - Дані про зміни на особовому рахунку власника пакета акцій та/або номінального утримувача пакета акцій;

номінальний утримувач пакета акцій - депозитарій або зберігач цінних паперів, зареєстрований у системі реєстру власників іменних цінних паперів, ведення якої здійснюють Реєстратор, Емітент, на особовому рахунку якого у системі реєстру власників іменних цінних паперів обліковується інформація про акції певного емітента, що знерухомлені у нього, у кількості, що становить 10 відсотків і більше статутного капіталу цього емітента.

4. Дані Реєстраторів, Емітентів подаються до центрального апарату Комісії відповідно до нормативно-правових актів Комісії, що регулюють подання адміністративних даних професійними учасниками фондового ринку у вигляді електронних документів до Комісії.

5. Нерегулярні Дані, складені за окремою довідкою на одну дату, подаються один раз протягом робочого дня.

6. Дані подаються до Комісії в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу ІІІ цього Положення.

Дані повинні містити всі визначені цим Положенням довідки. Усі довідки Даних мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до додатків 1-8 до цього Положення.

7. Дані Реєстраторів, Емітентів складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 травня 2012 року N 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за N 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).

8. На письмову вимогу уповноваженої особи Комісії Реєстратор, Емітент зобов'язані подати Дані, визначені цим Положенням, у паперовій формі.

У разі якщо паперова форма Даних Реєстратора або Емітента нараховує більше одного аркуша, такі Дані мають бути прошнуровані, аркуші пронумеровані, скріплені відбитком печатки відповідно Реєстратора або Емітента та підписом керівника відповідно Реєстратора або Емітента.

9. Дані складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом Комісії нормативно-технічного характеру.

10. Форми фінансової звітності складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.

11. У разі наявності у довідці інформації, яка необхідна для повного і всебічного розуміння конкретних умов діяльності, Реєстратор, Емітент наводять її у примітках до цієї довідки.

ІІ. Склад Даних

1. Дані, які складаються та подаються до Комісії:

щоденні;

щоквартальні;

нерегулярні.

2. Щоденні Дані Реєстратора, Емітента складаються з довідки про зміни на особових рахунках власників іменних цінних паперів (додаток 1 до цього Положення).

Щоденні Дані Реєстратора, Емітента подаються про зміни на особових рахунках власників іменних цінних паперів, пов’язані з набуттям, припиненням права власності на цінні папери, що внесені до системи реєстру власників іменних цінних паперів протягом одного операційного дня.

3. Щоквартальні Дані Реєстратора, Емітента складаються з:

3.1. Титульного аркуша Реєстратора, Емітента (додаток 2 до цього Положення).

3.2. Довідки про укладені Реєстратором договори на ведення реєстру/інформації щодо Емітента (додаток 3 до цього Положення). Довідка подається станом на останній день звітного кварталу.

3.3. Довідки про перелік власників пакетів акцій та номінальних утримувачів (додаток 4 до цього Положення). Довідка подається станом на останній день звітного кварталу.

3.4. Довідки про баланс випуску іменних цінних паперів (додаток 5 до цього Положення). Довідка подається за станом на останній день звітного кварталу.

3.5. Довідки про здійснені в системі реєстру операції з іменними цінними паперами (додаток 6 до цього Положення). Довідка подається про здійснені в системі реєстру операції з іменними цінними паперами протягом звітного кварталу.

3.6. Фінансової звітності згідно з Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 року N 87, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 року за N 396/3689; Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 року N 87, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 року за N 397/3690 (крім банків).

4. Нерегулярні дані Реєстратора, Емітента складаються з довідки про перелік власників пакетів акцій та номінальних утримувачів пакетів акцій (додаток 7 до цього Положення).

ІІІ. Строки подання Даних до Комісії

1. Реєстратор, Емітент подають Дані у строки:

щоденні - не пізніше 17-ї години дня, наступного за звітним;

щоквартальні - не пізніше 15-го включно числа місяця, наступного за звітним кварталом;

нерегулярні - протягом 3-х робочих днів після дати виникнення.

2. Щоденні Дані про зміни на особових рахунках власників іменних цінних паперів не подаються, якщо Реєстратор, Емітент не вносили змін до системи реєстру власників іменних цінних паперів протягом одного операційного дня.

3. Нерегулярні Дані Реєстратора, Емітента подаються за фактом їх виникнення.

Нерегулярні Дані подаються Реєстратором, Емітентом до Комісії при виникненні змін на особових рахунках власників іменних цінних паперів та номінальних утримувачів унаслідок:

зміни на особовому рахунку власника іменних цінних паперів, внаслідок якої він стає власником пакета акцій (від 10 % (включно) і більше статутного капіталу емітента), або зміни на особовому рахунку номінального утримувача, внаслідок якої він стає номінальним утримувачем пакета акцій (від 10 % (включно) і більше статутного капіталу емітента);

збільшення кількості акцій на особовому рахунку власника пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій збільшується від 10 % до 100 % (включно) статутного капіталу емітента, або збільшення на особовому рахунку номінального утримувача пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій на рахунку номінального утримувача збільшується від 10 % до 100 % (включно) статутного капіталу емітента;

зменшення кількості акцій на особовому рахунку власника пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій зменшується від 100 % до 10 % (включно) статутного капіталу емітента, або зменшення на особовому рахунку номінального утримувача пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій на рахунку номінального утримувача зменшується від 100 % до 10 % (включно) статутного капіталу емітента;

зміни на особовому рахунку власника іменних цінних паперів, внаслідок якої він перестає бути власником пакета акцій, або зміни на особовому рахунку номінального утримувача, внаслідок якої він перестає бути номінальним утримувачем пакета акцій;

зміни на особовому рахунку власника іменних цінних паперів, внаслідок якої він стає власником пакета акцій (від 10 % (включно) і більше статутного капіталу емітента), або зміни на особовому рахунку номінального утримувача, внаслідок якої він стає номінальним утримувачем пакета акцій (від 10 % (включно) і більше статутного капіталу емітента), внаслідок формування системи реєстру власників іменних цінних паперів;

зміни на особовому рахунку власника пакета акцій або номінального утримувача пакета акцій (закриття особового рахунку) внаслідок передачі системи реєстру власників іменних цінних паперів до іншого реєстроутримувача або у зв`язку з дематеріалізацією акцій;

зміни на особовому рахунку власника іменних цінних паперів, внаслідок якої він стає власником пакета акцій (від 10 % (включно) і більше статутного капіталу емітента), або зміни на особовому рахунку номінального утримувача, внаслідок якої він стає номінальним утримувачем пакета акцій (від 10 % (включно) і більше статутного капіталу емітента) за наслідками операцій емітента щодо зміни статутного капіталу емітента;

збільшення кількості акцій на особовому рахунку власника пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій збільшується від 10 % до 100 % (включно) статутного капіталу емітента, або на особовому рахунку номінального утримувача пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій збільшується від 10 % до 100 % (включно) статутного капіталу емітента, за наслідками операцій емітента щодо зміни статутного капіталу емітента;

зменшення кількості акцій на особовому рахунку власника пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій зменшується від 100 % до 10 % (включно) статутного капіталу емітента, або на особовому рахунку номінального утримувача пакета акцій, внаслідок чого пакет акцій зменшується від 100 % до 10 % (включно) статутного капіталу емітента, за наслідками операцій емітента щодо зміни статутного капіталу емітента;

зміни на особовому рахунку власника іменних цінних паперів (зменшення кількості акцій), внаслідок якої він перестає бути власником пакета акцій, або на особовому рахунку номінального утримувача іменних цінних паперів (зменшення кількості акцій), внаслідок якої він перестає бути номінальним утримувачем пакета акцій.

4. У разі якщо кілька змін відбувалось протягом одного дня, Дані подаються Реєстратором, Емітентом до Комісії станом на час закриття операційного дня.

5. Реєстратор, Емітент у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до Комісії, мають усунути ці невідповідності, повторно подати Дані в обсязі, визначеному у розділі ІІ цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі. Виправлені Дані додатково повинні подаватися разом з довідкою про виправлення Даних Реєстратора, Емітента (додаток 8 до цього Положення), в якій зазначаються причини виникнення невідповідності.

6. У разі якщо останній день подання Даних є неробочим, останнім днем подання Даних вважається перший після нього робочий день.

7. Строк подання Даних Реєстратором, Емітентом продовжується у разі надходження до Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв’язку з вилученням програмно-технічних засобів та/або документів правоохоронними органами (з поданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначених засобів та/або документів).

Дані Реєстратора, Емітента мають бути подані до Комісії протягом 15 календарних днів з дати повернення вилучених програмно-технічних засобів та/або документів (з наданням копій документів, які підтверджують повернення зазначених засобів та/або документів).

8. Державний контроль за дотриманням Реєстратором, Емітентом вимог цього Положення здійснює Комісія.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 1
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Довідка
про зміни на особових рахунках
власників іменних цінних паперів

__________

¹ Заповнюються відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюються відповідно до Довідника 30 "Види зареєстрованих осіб у системі реєстру власників іменних цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюються відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

⁴ Заповнюються відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.

⁵ Заповнюється відповідно до Довідника 31 "Перелік функцій реєстроутримувача" Системи довідників та класифікаторів за кодом показника (01, 09, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 20), унаслідок якого відбувається набуття/припинення прав власності на цінні папери.

Додаток 2
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Титульний аркуш
Реєстратора, Емітента

__________

¹ Заповнюються відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно -правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 3
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Довідка
про укладені Реєстратором договори на
ведення реєстру/інформації щодо Емітента

__________

¹ Заповнюються відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюються відповідно до Довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюються відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

⁴ Підстава закриття системи реєстру обов‘язково заповнюється у рядку "Примітки".

Додаток 4
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення
діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних
паперів та подання відповідних документів до
Національної комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про перелік власників пакетів акцій
та номінальних утримувачів

__________

¹ Заповнюються відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюються відповідно до Довідника 30 "Види зареєстрованих осіб у системі реєстру власників іменних цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюються відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.

⁴ Заповнюються відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

⁵ Заповнюються відповідно до Довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 5
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Довідка
про баланс випуску іменних цінних паперів

__________

¹ Заповнюються відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 6
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Довідка
про здійснені в системі реєстру операції
з іменними цінними паперами

__________

¹ Заповнюється за кожен день, коли фактично здійснювались операції у відповідному кварталі.

Додаток 7
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Довідка
про перелік власників пакетів акцій та
номінальних утримувачів пакетів акцій

____________

¹ Заповнюються відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюються відповідно до Довідника 30 "Види зареєстрованих осіб у системі реєстру власників іменних цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюються відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.

⁴ Заповнюються відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

⁵ Заповнюються відповідно до Довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.

⁶ Заповнюються відповідно до Довідника 28 "Види змін на особовому рахунку зареєстрованої особи у системі реєстру власників іменних цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 8
до Положення про порядок складання
адміністративних даних щодо здійснення діяльності
з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів
та подання відповідних документів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

Довідка
про виправлення Даних Реєстратора, Емітента