ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПО МІСТУ КИЄВУ І КИЇВСЬКІЙ ОБЛАСТІ
Управління готівкового обігу та касових операцій
Відділ готівкового обігу
ЛИСТ
N 07-115/10658 від 19.06.2003
Керівникам банків м. Києва
(Лист визнано таким, що втратив актуальність на підставі Листа
Національного банку України
N 50-0007/15458 від 20.03.2018)
Про подання статистичного звіту
за формами NN 747, 748
Згідно з новими Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124, схема надання статистичного звіту "Про касові обороти банку" (фф. NN 747, 748) змінюється з 03 на 08, тобто звіт подається банком - юридичною особою у обласному розрізі територіальному управлінню Національного банку за територіальним місцезнаходженням банку - юридичної особи. У листі Національного банку України від 22.04.2003 N 24-617/49 надано роз'яснення щодо тлумачення пункту 2.6 зазначених Правил стосовно формування звітності у розрізі областей. Крім схеми надання, змінюється також і періодичність надання звіту за формою N 747 - із щоденної на щодекадну. Відповідно до Правил строк надання звітів для банків - юридичних осіб установлюється територіальним управлінням, якому надається звітність. Головне управління по м. Києву і Київській області установлює наступні дати подання звітності:
- форма N 747 (декадна) (файл звітності 12) подається банками - юридичними особами 1, 11, 21 числа до 13 години;
- форма N 748 (за місяць) (файл звітності 13) подається банками - юридичними особами 4 числа після звітного періоду до 10 години;
- форма N 748 (за місяць) (файл звітності 94) у розрізі областей та підрозділів банку) подається банками - юридичними особами за запитом.
Відповідно до листів Національного банку від 19.05.2003 N 15-211/417-3506 та від 17.06.2003 N 11-111/1351-4271, за новими Правилами звітність про касові обороти за формою N 748 подається починаючи зі звіту за червень поточного року (файл звітності 13, дата подання - 4 липня до 10 години), за формою N 747 - починаючи зі звіту за першу декаду липня поточного року (файл звітності 12, дата подання - 11 липня до 13 години). Звітність за ф. N 747 - за останній день червня поточного року (файли звітності 12 та 92, звітна дата - 01.07.2003) подається за старою схемою надання (03) 1 липня поточного року до 10 години.
Звертаємо увагу, що дані за символом 89 включено у файл звітності 13, подання файлу звітності 28 відмінено.
При поданні звітності територіальному управлінню банк - юридична особа забов'язаний здійснити перевірку відповідності даних звіту даним бухгалтерського обліку за оборотами та залишками готівки, як того вимагає Інструкція про організацію роботи з готівкового обігу установами банків України (розділ 5, п. 5.2.1), затверджена постановою Правління Національного банку від 19.02.2001 N 69 (зі змінами), у цілому по банку та в обласному розрізі. Зазначена перевірка має виконуватись як при складанні щодекадної звітності, так і при складанні звіту за місяць. У разі наявності невідповідності при звірці різниць між даними за символами 66 та 39 і залишками готівки за балансовим рахунком N 1007 на кінець та початок звітного періоду банк разом зі звітом має надавати письмові пояснення щодо причин їх виникнення, в тому числі і в територіальному розрізі. При поданні звіту за місяць банк - юридична особа здійснює перевірку достовірності даних за позабалансовими символами.
Під час складання звіту особливу увагу необхідно приділяти перевірці даних за символами 37 та 72, оскільки помилки при відображенні операцій за вказаними символами призводять не тільки до подання недостовірного статистичного звіту про касові обороти, а й робить неможливим проведення розрахунку емісійного результату як в обласному розрізі, так і в цілому по Україні. Зміна періодичності та схеми надання звітності обмежила можливості територіальних управлінь Національного банку щодо оперативної перевірки даних за вказаними символами та виявлення помилок, у зв'язку з чим відповідальність за їх достовірність у більшій мірі покладається на банки.
Відповідно до викладеного, звертаємо Вашу увагу на суттєво змінений порядок внесення виправлень у статистичну звітність, визначений у п. 2.11 Правил.
Просимо до 25 червня п. р. повідомити Управлінню готівкового обігу та касових операцій Головного управління (електронна адреса користувача - V11EMIS@UIHA) відомості про виконавця (прізвище, ім'я та по батькові, посада, контактний телефон), відповідального за складання та подання статзвітності про касові обороти (фф. N 747, 748) територіальному управлінню.
Заступник начальника Головного управління П.І.Іванець
Директор Департаменту платіжних систем В.М.Кравець