НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент з питань запобігання використанню банківської
системи для легалізації кримінальних доходів
та фінансуванню тероризму
ЛИСТ
09.11.2006 N 48-012/1399-11975
(Лист втратив свою актуальність на підтставі Листа
Національного банку України
N 18-0007/30392 від 01.06.2018 р.)
Банкам України
Асоціації українських банків
Українському
кредитно-банківському союзу
Головному управлінню
Національного банку України
в Автономній Республіці Крим
та по м. Києву і Київській
області
Управлінню Національного
банку України в областях
Щодо аналізу даних статистичної звітності
Національний банк України здійснив аналіз даних статистичної звітності за формами N 200 "Звіт про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу" та N 201 "Звіт про кількість клієнтів банку, що підлягають ідентифікації", які банки України надають відповідно до вимог постанови Правління Національного банку України від 28.10.2005 N 403 "Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України" (далі - постанова Правління НБУ N 403), та вважає за необхідне акцентувати увагу банків на порядок заповнення окремих параметрів зазначених статистичних форм.
Щодо заповнення форми N 200 "Звіт про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу" (далі - форма N 200)
1. Постановою Правління НБУ N 403 передбачено, що в рядку 1 форми N 200 зазначаються узагальнені дані щодо надісланих банком Уповноваженому органу файлів-повідомлень про кількість та суму фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, інформація про які внесена до реєстру (рядок I). При цьому дані рядка 1 є сумою даних рядків 1.1-1.5. Тобто постановою Правління НБУ N 403 передбачається занесення даних щодо кожної фінансової операції тільки до одного з рядків 1.1-1.5 (з метою уникнення дублювання статистичної інформації щодо кількості та суми окремої фінансової інформації).
В разі, якщо банк надав Уповноваженому органу повідомлення про фінансову операцію, що стала об'єктом фінансового моніторингу, за кодами ознак обов'язкового та внутрішнього фінансового моніторингу, в формі N 200 необхідно зазначати дані про цю фінансову операцію тільки за одним кодом ознаки фінансового моніторингу, а саме, кодом ознаки обов'язкового фінансового моніторингу, який є вищим за пріоритетом (рядок 1.1.1).
В разі, якщо банк надав Уповноваженому органу повідомлення про фінансову операцію, що стала об'єктом фінансового моніторингу, за декількома кодами ознак обов'язкового фінансового моніторингу або декількома кодами ознак внутрішнього фінансового моніторингу, в формі N 200 необхідно зазначати дані про таку фінансову операцію тільки за одним кодом ознаки обов'язкового фінансового моніторингу або внутрішнього фінансового моніторингу відповідно.
2. Постановою Правління НБУ N 403 передбачені окремі рядки в формі N 200 для врахування відомостей про надані Уповноваженому органу повідомлення про фінансові операції, пов'язані з фінансуванням тероризму, про фінансові операції, у проведені яких клієнту було відмовлено, та про випадки закриття банком рахунків клієнта на підставі статті 64 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ).
Тому, в разі, якщо банк надав Уповноваженому органу повідомлення про фінансові операції, пов'язані з фінансуванням тероризму, про фінансові операції, у проведені яких клієнту було відмовлено, та про закриття рахунку клієнта з використанням будь-якого коду ознаки фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, дані про такі повідомлення зазначаються тільки один раз - відповідно у рядках 1.3 "Про фіноперації, пов'язані з тероризмом", 1.4 "Про фіноперації, у проведені яких відмовлено", 1.5 "Про закриття рахунку клієнту".
3. Постановою Правління НБУ N 403 передбачено, що в рядку 3 форми N 200 зазначаються дані про фінансові операції, за якими протягом звітного періоду від Уповноваженого органу надійшли файли-повідомлення про відмову від узяття їх на облік.
Якщо в звітному періоді банк отримав від Уповноваженого органу декілька файлів-повідомлень про відмову від узяття на облік стосовно однієї фінансової операції, то в рядку 3 дані про цю фінансову операцію зазначаються тільки один раз.
Щодо заповнення форми N 201 "Звіт про кількість клієнтів банку, що підлягають ідентифікації" (далі - форма N 201)
Постановою Правління НБУ N 403 передбачено, що форма N 201 подається банками - юридичними особами щокварталу та складається з відомостей на звітну дату про кількість:
- клієнтів, ідентифікація яких здійснена відповідно до чинного законодавства;
- клієнтів, ідентифікація яких не завершена;
- клієнтів, ідентифікація яких не здійснена, які не підтримують ділових стосунків з банком.
Таким чином, форма N 201 формуватиметься тільки в розрізі тих клієнтів банку, які станом на звітну дату мають відкриті в банку рахунки.
Заступник Голови В.Л.Кротюк