НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного регулювання

ЛИСТ
05.10.2005 N 13-124/4696-9871

Територіальні управління
Національного банку України,
Банки та їх філії,
Асоціація українських
банків,
Київський банківський союз,
Українська міжбанківська
валютна біржа

(Лист відкликано на підставі Листа
Національного банку України
N 40-0005/54474 від 07.08.2017)

Про здійснення іноземних інвестицій в Україну

В доповнення до листа Національного банку України від 28.09.2005 N 13-124/4562-9670 "Про здійснення іноземних інвестицій в Україну" повідомляємо.

1. Щодо пунктів 1.4 та 1.5 Положення про порядок іноземного інвестування в Україну, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 280 (далі - Положення).

Уповноважений банк здійснює зарахування іноземної інвестиції на поточний рахунок резидента - суб'єкта господарювання, а також на інвестиційний рахунок виключно через розподільчі рахунки.

Кошти іноземних інвесторів - іноземних банків зараховуються на балансовий рахунок 1602 "Кошти в розрахунках інших банків" та кошти іноземних інвесторів - фізичних осіб зараховуються на балансовий рахунок 2620 "Кошти на вимогу фізичних осіб" без зарахування на розподільчі рахунки. Відкриття таких рахунків нерезидентам - інвесторам і використання коштів за цими рахунками має здійснюватись уповноваженим банком відповідно до вимог глави 16 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492.

2. Щодо пункту 3.1 Положення.

Повернення іноземному інвестору його інвестиції, внесеної в іноземній валюті 1 групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (далі - Класифікатор), дозволяється здійснювати або в цій валюті, або в іншій іноземній валюті 1 групи Класифікатора.

3. До підпунктів а) - е) пункту 2 глави 3 розділу III Правил торгівлі іноземною валютою, затверджених постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 281 "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України".

3.1. Чинним законодавством України не встановлена обов'язковість державної реєстрації іноземним інвестором інвестиції, і тому купівля уповноваженим банком іноземної валюти допускається в разі відсутності копії інформаційного повідомлення про внесення іноземної інвестиції з відміткою органу, який здійснює державну реєстрацію іноземних інвестицій, за умови письмового підтвердження іноземним інвестором відсутності державної реєстрації цієї інвестиції.

3.2. Допускається купівля іноземної валюти при відсутності виписки (довідки) уповноваженого банку про фактичне надходження іноземної валюти в Україну:

3.2.1. У випадку здійснення розрахунків за об'єкт інвестиції між нерезидентами за межами України.

3.2.2. Унаслідок ліквідації уповноваженого банку, на рахунки якого надходили кошти.

3.2.3. За умови підтвердження емітентом цінних паперів (підприємством, часткою у статутному фонді якого володіє іноземний інвестор) неможливості документально визначити, через який уповноважений банк іноземна валюта надходила в Україну. Письмове підтвердження має бути складене у письмовій формі та скріплене підписом керівника та печаткою підприємства.

3.3. Допускається купівля іноземної валюти при відсутності документа, що підтверджує фактичне внесення майнової інвестиції в Україну (вантажної митної декларації (далі - ВМД) у випадку, коли ВМД (та їх копії) були знищені після закінчення встановленого строку їх зберігання. Документами, які мають подаватись у цьому випадку є: копія реєстру (акту) про знищення резидентом ВМД або письмове підтвердження митного органу про відсутність копій ВМД у зв'язку з їх знищенням.

Перший заступник Голови А.В.Шаповалов