НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

ЛИСТ
12.06.2003 N 13-135/2497-4248

Територіальним управлінням
Національного банку України,
банкам України та їх філіям,
Асоціації українських банків

(Лист втратив актуальність на підставі Листа
Національного банку України
N 40-0006/16290 від 22.03.2018)

Щодо витягу з постанови Правління НБУ від 4 червня 2003 року N 231
Про процедуру закриття анонімних валютних рахунків та кодованих
рахунків фізичних осіб резидентів нерезидентів в іноземній та
національній валюті України"

Національний банк України доводить до відома та керівництва в роботі витяг з постанови Правління Національного банку України від 4 червня 2003 року N 231 "Про процедуру закриття анонімних валютних рахунків та кодованих рахунків фізичних осіб резидентів і нерезидентів в іноземній та національній валюті України", яка зареєстрована в Міністерстві юстиції України 6 червня 2003 року за N 455/7776.

Вищезгадана постанова набирає чинності з 17 червня 2003 року, крім пункту 2, який набирає чинності з 11.07.2003.

При цьому роз'яснюємо, що банки при зверненні клієнтів з метою закриття анонімних чи кодованих рахунків у термін до 10.07.2003 включно, закривають вказані рахунки в порядку, визначеному постановами Правління Національного банку України від 23.12.98 N 540 "Про затвердження Інструкції про порядок закриття діючих анонімних валютних рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) або трансформації цих рахунків у інші рахунки" (зареєстрована в Міністерстві юстиції України 24.12.98 за N 816/3256) і від 06.03.2001 N 95 "Про визнання такою, що втратила чинність, Інструкції про порядок відкриття та функціонування кодованих рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) у іноземній та національній валюті України" (зареєстрована в Міністерстві юстиції України 22.03.2001 за N 260/5451). Тобто, в зазначений період банки виплачуть клієнтам кошти з цих рахунків, включаючи нараховані відсотки, готівкою або перераховують їх на власні поточні чи вкладні (депозитні) рахунки, відкриті ними відповідно до вимог чинного законодавства в цьому ж банку або в іншому банку України.

Анонімні та кодовані рахунки, що не були закриті за розпорядженням власників, до кінця робочого дня 10.07.2003 банки мають закрити і одночасно перенести залишки коштів, що на них обліковувалися, включаючи нараховані відсотки, на балансовий рахунок 2903 "Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками" Плану рахунків бухгалтерського обліку в банках України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388 (зі змінами).

Повернення банками коштів клієнтам з цього рахунку здійснюється за їх зверненням, з обов'язковою ідентифікацією цих осіб, шляхом перерахування коштів у повній сумі на власні поточні чи вкладні (депозитні) рахунки клієнтів, відкриті ними в банках України відповідно до вимог законодавства України.

Перший заступник Голови А.П.Яценюк