ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
від 07.11.2000 N 437
м.Київ
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
29 листопада 2000 р. за N 879/5100
Про затвердження змін до Правил організації фінансової
та статистичної звітності банків України
(Доповнення 23)
У зв'язку з необхідністю внесення змін до форм звітності та введення нових форм звітності до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, що діють з 1 січня 1998 року, Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (зі змінами), що додаються (Доповнення 23).
2. Департаментам бухгалтерського обліку (В.I.Ричаківська), економічному (Л.В.Воронова), валютного контролю та ліцензування (С.О.Брагін), валютного регулювання (С.О.Яременко), Управлінню нагляду за великими банками (Ю.О.Герасименко) подати Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) замовлення на внесення змін до програмного забезпечення згідно з Доповненням 23.
3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни до діючого програмного забезпечення.
4. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
Голова В.С.Стельмах
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
07.11.2000 N 437
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
29.11.2000 р. за N 879/5100
Зміни до Правил організації фінансової
та статистичної звітності банків України
(Доповнення 23)
1. Зміни до розділу
Зразки форм фінансової та статистичної звітності
територіальних управлінь і установ Національного банку України
та інструкції щодо їх заповнення
1.1. У Переліку файлів та форм звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України виключити рядок:
------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
----------------------------------+-------------------------------
N| назва |періодич- | назва |номер
| |ність (час| |
| |надання | |
| |ЦРП) | |
--+--------------------+----------+------------------------+------
60|Звіт про заходи щодо| М |Звіт про заходи щодо | 539
|повернення в Україну|(до 10 |повернення в Україну |
|валютних цінностей, |числа) |валютних цінностей, що |
|що незаконно знахо- | |незаконно знаходяться |
|дяться за її межами | |за її межами |
------------------------------------------------------------------
1.2. Форму N 539 (місячна) "Звіт про заходи щодо повернення в Україну валютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами" скасувати.
2. Зміни до розділу
Зразки форм фінансової та статистичної звітності банків
та інструкції щодо їх заповнення
2.1. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються Національному банку України внести такі зміни:
рядки:
------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
-----------------------------------+------------------------------
N | |періо- |схема | | |періо-
| назва |дичні- |надання | назва |номер|дич-
| |сть |(розріз)| | |ність
| |(час | | | |форму-
| |надан- | | | |вання
| |ня ЦРП)| | | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
80|Дані про рух та| М |КБ-ТУ |Дані про рух та | 556 |
|залишки коштів,|(7 чис-|ТУ-ЦРП |залишки коштів, | |
|кількість |ла |(консо- |кількість | |
|анонімних і |після |лідов.) |анонімних і | |
|кодованих |звітно-| |кодованих | |
|рахунків у |го пе- | |рахунків у | |
|банках України |ріоду) | |банках України | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
08|Дані про | К |КБ-ТУ |Звіт про прибутки|2-КБ |
|прибутки та |(до 12 |ТУ-ЦРП |і збитки | |
|збитки банків |числа) |(облас- |комерційного | |
| | |ний) |банку | |
------------------------------------------------------------------
замінити рядками:
------------------------------------------------------------------
80|Дані про рух та| М |КБ-ТУ |Дані про рух та | 556 |
|залишки коштів,|(7 чис-|ТУ-ЦРП |залишки коштів, | |
|кількість |ла |(облас- |кількість | |
|анонімних і |після |ний) |анонімних і | |
|кодованих |звітно-|додатко-|кодованих | |
|рахунків у |го пе- |во |рахунків у | |
|банках України |ріоду) |філія-ТУ|банках України | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
08|Додаткові дані | М |КБ-ТУ |1. Звіт про |2-КБ |
|для звітів про |(до 12 |ТУ-ЦРП |прибутки та | |
|прибутки та |числа) |(облас- |збитки | |
|збитки банків і| |ний) |комерційного | |
|ощадні | | |банку | |
|(депозитні) | | |2. Звіт про | 363 |
|сертифікати | | |ощадні | |
| | | |(депозитні) | |
| | | |сертифікати, | |
| | | |емітовані банком | |
------------------------------------------------------------------
увести рядки:
------------------------------------------------------------------
85|Оперативні дані| Д | КБ-ЦРП |Звіт про суми і |310-О|
|про обсяги і |(до | |процентні ставки | |
|процентні |9-30) | |за кредитами та | |
|ставки за | | |депозитами | |
|кредитами та | | | | |
|депозитами | | | | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
90|Дані про | М |Філія-ТУ|Перелік | 560 |
|ліцензії НБУ на|(4 | ТУ-ЦРП |банківських | |
|право |числа) |(за |установ України | |
|здійснення | |філіями)|із зазначенням | |
|банківських | | |пунктів ліцензій | |
|операцій, що | | |на право | |
|надані банкам | | |здійснення | |
| | | |банківських | |
| | | |операцій | |
------------------------------------------------------------------
виключити рядок:
------------------------------------------------------------------
31|Дані про стан | Т |Філія-ТУ|Інформація про | 749 |
|заборгованості |(1, 6, | ТУ-НБУ |затримки виплати | |
|витрат за |11, 16,|(за |заробітної плати | |
|заробітною |21, 26)|філіями)|по Україні | |
|платою | | | | |
------------------------------------------------------------------
2.2. Останній абзац інструкції до форми N 11 "Балансовий звіт комерційного банку" викласти в такій редакції:
"Для формування Балансового звіту комерційних банків технічні рахунки групи 380, внутрішньосистемні рахунки розділу 39, доходи та витрати за внутрішньосистемними розрахунками, що обліковуються за рахунками груп 608, 708, 618, 718, 638, 738, 648, 748 не включаються".
2.3. У періодичності подання форми N 2-КБ "Звіт про прибутки та збитки комерційного банку" - слова "(квартальна)" замінити словами "(місячна)".
2.3.1. В інструкції до форми з таблиці алгоритму формування показників виключити рядок:
-----------------------------------------------------------------
|680 |Непередбачені доходи |6801 + 6809 |
------------------------------------------------------------------
2.4. У форму N 321 "Звіт про залишки заборгованості за кредитами, наданими клієнтам та комерційним банкам (класифікація за секторами економіки)" та інструкцію до неї внести такі зміни:
2.4.1. Форму після 22 рядка викласти в такій редакції:
------------------------------------------------------------------
23 |УСЬОГО НАДАНО КРЕДИТІВ |
|КОМЕРЦІЙНИМ БАНКАМ (24 + 25) |
24 |короткострокові |
25 |довгострокові |
---+-----------------------------------+--------------------------
26 |УСЬОГО (1 + 16 + 23) |
------------------------------------------------------------------
2.4.2. В інструкції до форми таблицю алгоритму формування показників після 22 рядка викласти в такій редакції:
------------------------------------------------------------------
23| 1 |Кредити, надані |24+25|5+9+13+ |1520+1521+1522+
| |комерційним банкам | |+17; |1523*+1524*+
| | | |2+3+4 |+1525+1526+
| | | | |+1527+1582+1589
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
| |Залишки заборгованості | | |
| |відповідно до видів | | |
| |валют за аналітичним | | |
| |обліком: | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 5 |за строковими кредитами | |6+7+8 |1520+1521+1522+
| | | | |+1523*+1524*+
| | | | |+1525
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 9 |за пролонгованими | |10+11+12|1526
| |кредитами | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 13 |за простроченими | |14+15+16|1527
| |кредитами | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 17 |за сумнівними кредитами | |18+19+20|1582+1589
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 1 |з них короткострокові | |5+9+13+ |
| |кредити | |+17 |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
| |Залишки заборгованості | | |
| |відповідно до видів | | |
| |валют за аналітичним | | |
| |обліком: | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 5 |за строковими кредитами | |6+7+8 |1520+1521+1522+
| | | | |+1523*+1524*+
| | | | |+1525
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 9 |за пролонгованими | |10+11+12|1526
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 13 |за простроченими | |14+15+16|1527
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 17 |за сумнівними кредитами | |18+19+20|(1582+1589)
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 1 |з них довгострокові | |5+9+13+ |
| |кредити | |+17 |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
| |Залишки заборгованості | | |
| |відповідно до видів | | |
| |валют за аналітичним | | |
| |обліком: | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 5 |за строковими кредитами | |6+7+8 |1524*+1525
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 9 |за пролонгованими | |10+11+12|1526
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 13 |за простроченими | |14+15+16|1527
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 17 |за сумнівними кредитами | |18+19+20|(1582+1589)
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
26| 1-20 |Усього |1+16+| |
| | |+23 | |
------------------------------------------------------------------
__________________________________
* Контрпасивний рахунок з від'ємним знаком.
Примітка. За формою звіту до строкових кредитів належить заборгованість за кредитами, яка сплачується в установлені строки.
2.5. Форму N 353 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за галузями економіки)" та інструкцію до неї викласти в такій редакції:
"Форма N 353 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ -
Економічному департаменту НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 11 числа після звітного періоду
Звіт
про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за галузями економіки)
за ______________ 200_ року
| ___________________________________________ (назва банку) (копійки) |
___________________________________________ (місцезнаходження банку) |
|
----------------------------------------------------
Код |Код |Класифікація за галузями| Сума |
ряд-|ЗКГНГ|економіки | |
ка | | | |
| | | |
| | |---------------+
| | |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|
| | |ого | | | |
----+-----+------------------------+----+--+---+---+
А | | Б | 1 | 2| 3 | 4 |
----+-----+------------------------+----+--+---+---+
1 | |Усього (I + II) | | | | |
----+-----+------------------------+----+--+---+---+
2 | I. |Кошти суб'єктів | | | | |
| |підприємницької | | | | |
| |діяльності | | | | |
3 |10000|Промисловість | | | | |
4 |11100|електроенергетика | | | | |
5 |11200|паливна промисловість | | | | |
6 |11300|вугільна промисловість | | | | |
7 |11410|сланцева промисловість | | | | |
8 |11610|торф'яна промисловість | | | | |
9 |11700|атомна промисловість | | | | |
10 |12100|чорна металургія | | | | |
11 |12200|кольорова металургія | | | | |
12 |13000|хімічна та нафтохімічна | | | | |
| |промисловість | | | | |
13 |14000|машинобудування | | | | |
| |металообробка | | | | |
14 |15000|деревообробна та | | | | |
| |целюлозно-паперова | | | | |
| |промисловість | | | | |
15 |16100|промисловість | | | | |
| |будівельних матеріалів | | | | |
16 |16500|скляна і | | | | |
| |фарфоро-фаянсова | | | | |
| |промисловість | | | | |
17 |17000|легка промисловість | | | | |
18 |18000|харчова промисловість | | | | |
19 |19100|мікробіологічна | | | | |
| |промисловість | | | | |
20 |19200|борошномельно-круп'яна | | | | |
| |і комбікормова | | | | |
| |промисловість | | | | |
21 |19300|медична промисловість | | | | |
22 |19400|поліграфічна | | | | |
| |промисловість | | | | |
23 |19500|інші галузі | | | | |
| |промисловості | | | | |
24 |20000|Сільське господарство | | | | |
25 |30000|Лісове господарство | | | | |
26 |51000|Транспорт | | | | |
27 |52000|Зв'язок | | | | |
28 |60000|Будівництво | | | | |
29 |70000|Торгівля та громадське | | | | |
| |харчування | | | | |
30 |80000|Матеріально-технічне | | | | |
| |забезпечення і збут | | | | |
31 |81000|Заготівля | | | | |
32 |82000|Інформаційно- | | | | |
| |обчислювальне | | | | |
| |обслуговування | | | | |
33 |83000|Операції з нерухомим | | | | |
| |майном | | | | |
34 |84000|Загальна комерційна | | | | |
| |діяльність по | | | | |
| |забезпеченню | | | | |
| |функціонування ринку | | | | |
35 |85000|Геологія та розвідування| | | | |
| |надр, геодезична та | | | | |
| |гідрометеорологічна | | | | |
| |служба | | | | |
36 |86000|Виробничі види | | | | |
| |побутового | | | | |
| |обслуговування населення| | | | |
37 |87000|Інші види діяльності | | | | |
| |сфери матеріального | | | | |
| |виробництва | | | | |
38 |90000|Житлово-комунальне | | | | |
| |господарство | | | | |
39 |90300|Невиробничі види | | | | |
| |побутового | | | | |
| |обслуговування | | | | |
| |населення, включаючи | | | | |
| |прокат предметів | | | | |
| |культурно-побутового | | | | |
| |призначення | | | | |
40 |91000|Охорона здоров'я, | | | | |
| |фізична культура і | | | | |
| |соцзабезпечення | | | | |
41 |92000|Освіта | | | | |
42 |93000|Культура і мистецтво | | | | |
43 |95000|Наука і наукове | | | | |
| |обслуговування | | | | |
44 |96000|Фінанси, кредит, | | | | |
| |страхування, пенсійне | | | | |
| |забезпечення | | | | |
45 |97000|Управління | | | | |
46 |98000|Об'єднання громадян | | | | |
----+-----+------------------------+----+--+---+---+
47 | II. |Кошти фізичних осіб | | | | |
----------------------------------------------------
(Продовження таблиці)
У тому числі
--------------------------------------------------------------------
кошти до запитання|з них поточні |строкові кошти |з них кошти на
|рахунки | |строк понад 1 рік
------------------+---------------+---------------+-----------------
усього|НВ|ВКВ|НКВ |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усього|НВ|ВКВ|НКВ
| | | |ого | | | |ого | | | | | | |
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
5 | 6| 7 | 8 | 9 |10| 11| 12| 13 |14| 15| 16| 17 |18| 19| 20
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
| | | | | | | | | | | | | | |
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
| | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------
| "___"________ 200_ р. | Керівник ________________________________________________ |
| ___________________________________________________ (прізвище виконавця, телефон) |
Головний бухгалтер _______________________________________ |
Інструкція до форми N 353
Звіт
про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за галузями економіки)
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає:
кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку;
строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках.
У формі наводяться дані за депозитними зобов'язаннями резидентів України, які розподіляються за галузями відповідно до Загального класифікатора галузей народного господарства (ЗКГНГ) 1994 року видання, за строками депозиту та за видами валют у гривневому еквіваленті.
Заповнюється форма за такими правилами:
-----------------------------------------------------------------------------
Код | Назва показника | Контроль |Відповідність
-------------| |-----------------|баланс.рахунків
рядка|колонки| | рядка |колонки |синтетичного та
| | | | |аналітичн.обліку
-----+-------+--------------------------+--------+--------+------------------
1 | 1-20 |Усього | 2+47 | |
1-47 | 1 |Усього | | 5+13 |
1-47 | 2 |Усього | | 6+14 |
1-47 | 3 |Усього | | 7+15 |
1-47 | 4 |Усього | | 8+16 |
1-47 | 5 |Усього | | 6+7+8 |
1-47 | 9 |Усього | |10+11+12|
1-47 | 13 |Усього | |14+15+16|
1-47 | 17 |Усього | |18+19+20|
2 | 1 |Кошти суб'єктів |3+24...+| 2+3+4 |260+261-2608-2618
| |підприємницької діяльності|+46 | |
3-46 |2, 3, 4|Кошти до запитання і | | |
| |строкові кошти за | | |
| |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 5 |кошти до запитання |3+24...+| 6+7+8 |260-2608
| | |+46 | |
3-46 |6, 7, 8|Кошти до запитання за | | |
| |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 9 |з них поточні рахунки |3+24...+|10+11+12|2600
| | |+46 | |
3-46 |10, 11,|Поточні рахунки за | | |
|12 |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 13 |строкові кошти |3+24...+|14+15+16|261-2618
| | |+46 | |
3-46 |14, 15,|Строкові кошти за | | |
|16 |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 17 |з них кошти на строк понад|3+24...+|18+19+20|2615
| |1 рік |+46 | |
3-46 |18, 19,|Кошти на строк понад 1 рік| | |
|20 |за зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
47 | 1 |Кошти фізичних осіб | | 2+3+4 |262+263-2628-2638+
| | | | |+3650+3651+3652+
| | | | |+3659
47 |2, 3, 4|Кошти до запитання і | | |
| |строкові кошти відповідно | | |
| |до видів валют | | |
47 | 5 |кошти до запитання | | 6+7+8 |262-2628+3650+3651+
| | | | |+3652+3659
47 |6, 7, 8|Кошти до запитання | | |
| |відповідно до видів валют | | |
47 | 9 |з них поточні рахунки | |10+11+12|2620+3650+3651+
| | | | |+3652+3659
47 |10, 11,|Поточні рахунки відповідно| | |
|12 |до видів валют | | |
47 | 13 |строкові кошти | |14+15+16|263-2638
47 |14, 15,|Строкові кошти відповідно | | |
|16 |до видів валют | | |
47 | 17 |з них кошти на строк понад| |18+19+20|2635
| |1 рік | | |
47 |18, 19,|Кошти на строк понад 1 рік| | |
|20 |відповідно до видів валют"| | |
-----------------------------------------------------------------------------
2.6. Форму N 360 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за секторами економіки)" та інструкцію до неї викласти в такій редакції
"Форма N 360 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ -
Економічному департаменту НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 11 числа після звітного періоду
Звіт
про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за секторами економіки)
за _________________________ 200_ року
| ______________________________________________ (назва банку) (копійки) |
___________________________________________ (місцезнаходження банку) |
|
----------------------------------------------------------------
Код | Класифікація за секторами| Сума | У тому числі
ряд-| економіки | |----------------
ка | | | кошти до |
| | | запитання |
| | | |
| |---------------+---------------+
| |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|
| |ого | | | |ого | | | |
----+--------------------------+----+--+---+---+----+--+---+---+
А | Б | 1 |2 | 3 | 4 | 5 |6 | 7 | 8 |
----+--------------------------+----+--+---+---+----+--+---+---+
1 |Кошти суб'єктів | | | | | | | | |
|підприємницької діяльності| | | | | | | | |
|та фізичних осіб - усього | | | | | | | | |
2 |фінансових (небанківських)| | | | | | | | |
|установ | | | | | | | | |
3 |нефінансових державних | | | | | | | | |
|підприємств і організацій | | | | | | | | |
4 |нефінансових недержавних | | | | | | | | |
|підприємств і організацій | | | | | | | | |
5 |некомерційних організацій,| | | | | | | | |
|що обслуговують домашні | | | | | | | | |
|господарства | | | | | | | | |
6 |фізичних осіб | | | | | | | | |
7 |інших суб'єктів домашнього| | | | | | | | |
|господарства | | | | | | | | |
8 |Кошти, отримані від | | | | | | | | |
|комерційних банків | | | | | | | | |
----+--------------------------+----+--+---+---+----+--+---+---+
9 |УСЬОГО (1 + 8) | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------
(Продовження таблиці)
----------------------------------------------------------------
|Для довідки: |
-----------------------------------------------|нараховані |
з них поточні |строкові кошти |з них кошти |витрати |
рахунки | |строком понад | |
| |1 рік | |
---------------+---------------+---------------+---------------+
усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|
ого | | | |ого | | | |ого | | | |ого | | | |
----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+
9 |10| 11| 12| 13 |14| 15| 16| 17 |18| 19| 20| 21 |22|23 |24 |
----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+
| | | | | | | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------
(Продовження таблиці)
У тому числі
-------------------------------
за коштами до |за строковимим
запитання | коштами
|
---------------+---------------
усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ
ого | | | |ого | | |
----+--+---+---+----+--+---+---
25 |26| 27| 28| 29 |30| 31| 32
----+--+---+---+----+--+---+---
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
----+--+---+---+----+--+---+---
| | | | | | |
-------------------------------
| "___"________ 200_ р. | Керівник ________________________________________________ |
| ___________________________________________________ (прізвище виконавця, телефон) |
Головний бухгалтер _______________________________________ |
Інструкція до форми N 360
Звіт
про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за секторами економіки)
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає:
кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку;
строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках;
кошти, отримані від інших комерційних банків.
У формі наводяться дані про залишки за депозитними зобов'язаннями резидентів України, які поділяються за секторами економіки згідно з Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженими наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172, за функціональним призначенням депозитів та за видами валют у гривневому еквіваленті.
Заповнюється форма за такими правилами:
-----------------------------------------------------------------------------
Код | Назва показника | Контроль |Відповідність
-------------| |-----------------|балансов.рахунків
рядка|колонки| | рядка |колонки |синтетичного та
| | | | |аналітичн.обліку
-----+-------+--------------------------+--------+--------+------------------
1-9 | 1 |Усього | | 5+13 |
1-9 | 2 |Усього | | 6+14 |
1-9 | 3 |Усього | | 7+15 |
1-9 | 4 |Усього | | 8+16 |
1-9 | 5 |Усього | | 6+7+8 |
1-9 | 9 |Усього | |10+11+12|
1-9 | 13 |Усього | |14+15+16|
1-97 | 17 |Усього | |18+19+20|
9 | 1-32 |Усього | 1+8 | |
1 | 1 |Кошти суб'єктів |2+3+4+5+| 2+3+4;|2600+2601+2606*+
| | | | |2602++2603+2604+
| |підприємницької діяльності|+6+7 | 5+3 |2605+2610++2612+
| |та фізичних осіб | | |2611+2615+2620+
| | | | |+2621+2626*+2622+
| | | | |+2625+2630+2635+
| | | | |3650+3651+3652+3659
1 | 5 |кошти до запитання | | 6+7+8 |2600+2601+2606*+
| | | | |2602++2603+2604+
| | | | |2605+2620++2621
| | | | |+2626*+2622+2625
| | | | |+3650+3651+3652+
| | | | |+3659
2-7 |6, 7, 8|Кошти до запитання за | | |
| |секторами економіки | | |
| |відповідно до видів валют | | |
1 | 9 |з них поточні рахунки | |10+11+12|2600+2620
2-7 |10, 11,|Поточні рахунки за | | |за аналітичним
|12 |секторами економіки | | |обліком
| |відповідно до видів валют | | |
1 | 13 |строкові кошти | |14+15+16|2610+2612+2611+
| | | | |2615+2630+2635
2-7 |14, 15,|Строкові кошти за | | |за аналітичним
|16 |секторами економіки | | |обліком
| |відповідно до видів валют | | |
1 | 17 |з них кошти строком понад | |18+19+20|(2615+2635)
| |1 рік | | |за аналітичним
| | | | |обліком
-----------------------------------------------------------------------------
Для довідки:
-----------------------------------------------------------------------------
6 | 1 |фізичних осіб - усього | | 2+3+4 |2620+2621+2626*+
| | | | |2622+2625+2630+
| | | | |2635+3650+3651+
6 | 5 |Кошти до запитання | | 6+7+8 |3652+3659
| |фізичних осіб відповідно | | |2620+2621+2626*
| |до видів валют | | |+2622+2625+3650+
| | | | |+3651+3652+3659
6 | 8 |Строкові кошти фізичних | |10+11+12|(2630+2635)
| |осіб відповідно до видів | | |за аналітичним
| |валют | | |обліком
6 | 17-20 |З них кошти понад 1 рік | | 17=18+ |2635
| | | | +19+20 |
-----------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------
1 | 21 |Для довідки: | |22+23+24|(2608+2618+2628+
| |нараховані | | |2638)
| |витрати за коштами | | |за аналітичним
| |суб'єктів підприємницької | | |обліком
| |діяльності та фізичних | | |
| |осіб за видами валют | | |
2, 3,|22, 23,|Для довідки: нараховані | |22=26+30|
4, 5,|24 |витрати за коштами до | |23=27+31|
6 ,7 | |запитання і строковими | |24=28+32|
| |коштами за секторами | | |
| |економіки відповідно до | | |
| |видів валют | | |
2, 3,| 25 |Для довідки: нараховані | |26+27+28|(2608+2628)
4, 5,| |витрати за коштами до | | |за аналітичним
6, 7 | |запитання за видами валют | | |обліком
| |і секторами економіки | | |
2, 3,| 29 |Для довідки: нараховані | |30+31+32|(2618+2638)
4, 5,| |витрати за строковими | | |за аналітичним
6, 7 | |коштами за видами валют | | |обліком
| |і секторами економіки | | |
6 | 21 |Для довідки: нараховані | |22+23+24|(2628+2638)
| |витрати за коштами | | |за аналітичним
| |фізичних осіб | | |обліком
6 | 25 |Для довідки: нараховані | |26+27+28|2628
| |витрати за коштами до | | |
| |запитання фізичних осіб | | |
6 | 29 |Для довідки: нараховані | |30+31+32|2638
| |витрати за строковими | | |
| |коштами фізичних осіб | | |
8 | 21 |Для довідки: нараховані | |22+23+24|1608+1618
| |витрати за коштами до | | |
| |запитання і строковими | | |
| |коштами комерційних | | |
| |банків за видами валют | | |
8 |22, 23,|Для довідки: нараховані | | |за аналітичним
|24 |витрати за коштами до | | |обліком
| |запитання і строковими | | |
| |коштами комерційних | | |
| |банків за секторами | | |
| |економіки відповідно до | | |
| |видів валют | | |
8 | 25 |Для довідки: нараховані | | |1608
| |витрати за коштами до | | |за аналітичним
| |запитання комерційних | | |обліком
| |банків за видами валют | | |
| |і секторами економіки | | |
8 | 29 |Для довідки: нараховані | | |1618
| |витрати за строковими | | |за аналітичним
| |коштами комерційних | | |обліком
| |банків за видами валют | | |
| |і секторами економіки | | |
7 | 1 |Для довідки: нараховані | | 2+3+4 |2628+2638
| |витрати за коштами | | |
| |фізичних осіб - усього | | |
7 | 25-28 |Для довідки: нараховані | | 6+7+8 |2628
| |витрати за коштами до | | |
| |запитання фізичних осіб | | |
| |відповідно до видів валют | | |
7 | 29-32 |Для довідки: нараховані | | |
| |витрати за строковими | | |
| |коштами фізичних осіб | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2-7 |18, 19,|Кошти строком понад 1 рік | | |
|20 |за секторами економіки | | |
| |відповідно до видів валют | | |
8 | 1 |Кошти, отримані від | | 2+3+4; |
| |комерційних банків | | 5+13 |
8 | 5 |Кошти до запитання | | 6+7+8 |1600+1605
| |відповідно до видів валют | | |
8 | 9 |з них коррахунки | |10+11+12|1600
| |відповідно до видів валют | | |
8 | 13 |Строкові кошти відповідно | |14+15+16|1610+1611+1612+
| |до видів валют | | |1615
8 | 17 |з них кошти строком понад | |18+19+20|1615
| |1 рік відповідно до видів | | |
| |валют | | |
9 | 1-20 |УСЬОГО | 1+8 | |
-----------------------------------------------------------------------------
__________________________________________
* Контрпасивний рахунок з від'ємним знаком".
2.7. У форму N 361 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за видами економічної діяльності)" та інструкцію до неї внести такі зміни:
2.7.1. Форму викласти в такій редакції:
"Форма N 361 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ -
Економічному департаменту НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 11 числа після звітного періоду
Звіт
про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за видами економічної діяльності)
за ___________________________ 200_ року
| ______________________________________________ (назва банку) (копійки) |
___________________________________________ (місцезнаходження банку) |
|
-------------------------------------------------
Код |Ро|Класифікація за видами | Сума |
ряд-|зд|економічної діяльності | |
ка |іл| | |
| | | |
| | |---------------+
| | |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|
| | |ого | | | |
----+--+------------------------+----+--+---+---+
|А | Б | 1 | 2| 3 | 4 |
----+--+------------------------+----+--+---+---+
1 | |Усього (I + II) | | | | |
----+--+------------------------+----+--+---+---+
2 | |I. Кошти суб'єктів | | | | |
| |підприємницької | | | | |
| |діяльності | | | | |
3 |01|Сільське господарство, | | | | |
| |мисливство та пов'язані | | | | |
| |з ними послуги | | | | |
4 |02|Лісове господарство та | | | | |
| |пов'язані з ним послуги | | | | |
5 |05|Риболовство; діяльність | | | | |
| |риборозплідників і | | | | |
| |рибних ферм; послуги, | | | | |
| |пов'язані з рибним | | | | |
| |господарством | | | | |
6 |10|Видобування кам'яного | | | | |
| |вугілля, лігніту (бурого| | | | |
| |вугілля) і торфу | | | | |
7 |11|Видобування вуглеводнів;| | | | |
| |допоміжні служби | | | | |
8 |12|Видобування уранової | | | | |
| |руди | | | | |
9 |13|Видобування металевих | | | | |
| |руд | | | | |
10 |14|Інші галузі добувної | | | | |
| |промисловості | | | | |
11 |15|Харчова промисловість | | | | |
12 |16|Тютюнова промисловість | | | | |
13 |17|Текстильна промисловість| | | | |
14 |18|Виробництво готового | | | | |
| |одягу та хутра | | | | |
15 |19|Виробництво шкіри та | | | | |
| |шкіряного взуття | | | | |
16 |20|Оброблення деревини та | | | | |
| |виробництво виробів з | | | | |
| |деревини | | | | |
17 |21|Виробництво паперу та | | | | |
| |картону | | | | |
18 |22|Видавнича справа, | | | | |
| |поліграфічна | | | | |
| |промисловість, | | | | |
| |відтворення друкованих | | | | |
| |матеріалів | | | | |
19 |23|Виробництво коксу, | | | | |
| |продуктів | | | | |
| |нафтоперероблення та | | | | |
| |ядерного палива | | | | |
20 |24|Хімічне виробництво | | | | |
21 |25|Гумова та пластмасова | | | | |
| |промисловість | | | | |
22 |26|Виробництво інших | | | | |
| |неметалевих мінеральних | | | | |
| |виробів | | | | |
23 |27|Металургія | | | | |
24 |28|Оброблення металу | | | | |
25 |29|Виробництво машин та | | | | |
| |устаткування | | | | |
26 |30|Виробництво | | | | |
| |канцелярських та | | | | |
| |електронно- | | | | |
| |обчислювальних машин | | | | |
27 |31|Виробництво електричних | | | | |
| |машин і апаратури | | | | |
28 |32|Виробництво устаткування| | | | |
| |для радіо, телебачення | | | | |
| |та зв'язку | | | | |
29 |33|Виробництво медичних | | | | |
| |приладів та | | | | |
| |інструментів, точних | | | | |
| |вимірювальних пристроїв,| | | | |
| |оптичних пристроїв та | | | | |
| |годинників | | | | |
30 |34|Виробництво автомобілів | | | | |
31 |35|Виробництво іншого | | | | |
| |транспортного | | | | |
| |устаткування | | | | |
32 |36|Виробництво меблів; інші| | | | |
| |види виробництва | | | | |
33 |37|Оброблення відходів | | | | |
34 |40|Виробництво | | | | |
| |електроенергії, газу та | | | | |
| |води | | | | |
35 |41|Збір, очищення та | | | | |
| |розподілення води | | | | |
36 |45|Будівництво | | | | |
37 |50|Торгівля транспортними | | | | |
| |засобами та їх ремонт | | | | |
38 |51|Оптова торгівля і | | | | |
| |посередництво у торгівлі| | | | |
39 |52|Роздрібна торгівля | | | | |
| |побутовими товарами та | | | | |
| |їх ремонт | | | | |
40 |55|Готелі | | | | |
41 |60|Наземний транспорт | | | | |
42 |61|Водний транспорт | | | | |
43 |62|Авіаційний транспорт | | | | |
44 |63|Допоміжні транспортні | | | | |
| |послуги | | | | |
45 |64|Пошта і зв'язок | | | | |
46 |65|Фінансове посередництво | | | | |
47 |66|Страхування | | | | |
48 |67|Допоміжна діяльність у | | | | |
| |сфері фінансів та | | | | |
| |страхування | | | | |
49 |70|Операції з нерухомістю | | | | |
50 |71|Здавання під найм без | | | | |
| |обслуговуючого персоналу| | | | |
51 |72|Діяльність у сфері | | | | |
| |інформатизації | | | | |
52 |73|Дослідження та розробки | | | | |
53 |74|Послуги, надані | | | | |
| |переважно юридичним | | | | |
| |особам | | | | |
54 |75|Державне управління | | | | |
55 |80|Освіта | | | | |
56 |85|Охорона здоров'я та | | | | |
| |соціальна допомога | | | | |
57 |90|Асенізація, прибирання | | | | |
| |вулиць та оброблення | | | | |
| |відходів | | | | |
58 |91|Громадська діяльність | | | | |
59 |92|Діяльність у сфері | | | | |
| |відпочинку і розваг, | | | | |
| |культури та спорту | | | | |
60 |93|Індивідуальні послуги | | | | |
61 |95|Послуги домашньої | | | | |
| |прислуги | | | | |
62 |99|Екстериторіальна | | | | |
| |діяльність | | | | |
----+--+------------------------+----+--+---+---+
63 | |II. Кошти фізичних осіб | | | | |
-------------------------------------------------
(Продовження таблиці)
У тому числі
--------------------------------------------------------------------
кошти до запитання|з них поточні |строкові кошти |з них кошти на
|рахунки | |строк понад 1 рік
------------------+---------------+---------------+-----------------
усього|НВ|ВКВ|НКВ |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усього|НВ|ВКВ|НКВ
| | | |ого | | | |ого | | | | | | |
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
5 | 6| 7 | 8 | 9 |10| 11| 12| 13 |14| 15| 16| 17 |18| 19| 20
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
| | | | | | | | | | | | | | |
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
| | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------
| "___"________ 200_ р. | Керівник ________________________________________________ |
| ___________________________________________________ (прізвище виконавця, телефон) |
Головний бухгалтер _______________________________________ |
2.7.2. В інструкції до форми з таблиці алгоритму формування показників рахунок 3654 виключити і викласти рядки 63.1 63.18, 19, 20 у такій редакції:
-----------------------------------------------------------------------------
63 | 1 |Кошти фізичних осіб | | 2+3+4 |262+263-2628-2638+
| | | | |+3650+3651+3652+
| | | | |+3659
63 |2, 3, 4|Кошти до запитання та | | |за аналітичним
| |строкові кошти відповідно | | |обліком
| |до видів валют | | |
63 | 5 |кошти до запитання | | 6+7+8 |262-2628+3650+3651
| | | | |+3652+3659
63 |6, 7, 8|Кошти до запитання | | |за аналітичним
| |відповідно до видів валют | | |обліком
63 | 9 |з них поточні рахунки | |10+11+12|2620+2626*+3650+
| | | | |3651+3652+3659
63 |10, 11,|Поточні рахунки відповідно| | |за аналітичним
|12 |до видів валют | | |обліком
63 | 13 |строкові кошти | |14+15+16|263-2638
63 |14, 15,|Строкові кошти відповідно | | |за аналітичним
|16 |до видів валют | | |обліком
63 | 17 |З них кошти строком понад | |18+19+20|2635
| |1 рік | | |
63 |18, 19,|Кошти на строк понад 1 рік| | |за аналітичним
|20 |відповідно до видів валют | | |обліком
-----------------------------------------------------------------------------
_____________________________________________
* Контрпасивний рахунок з від'ємним знаком".
2.8. В інструкцію до форми N 362 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями клієнтів (класифікація за формами власності)" внести такі зміни:
2.8.1. В інструкції до форми з таблиці алгоритму формування показників рахунок 3654 виключити і викласти рядок 12.1, 2, 3, 4 у такій редакції:
-----------------------------------------------------------------------------
12 |1, 2, |Кошти до запитання | | |(262-2628)+3650+
|3, 4 |фізичних осіб відповідно | | |+3651+3652+3659
| |до видів валют (приватна | | |резиденти
| |форма власності | | |
| |резидентів) | | |
-----------------------------------------------------------------------------
2.9. Увести форму N 363 "Звіт про ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком" та інструкцію до неї такого змісту
"Форма N 363 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ -
Економічному департаменту НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 12 числа після звітного періоду
Звіт
про ощадні (депозитні) сертифікати,
емітовані банком
на _____________________ 200_ року
| ______________________________________________ (назва банку) (копійки) |
___________________________________________ (місцезнаходження банку) |
|
------------------------------------------------------------------
Код | Показники | Сума | Для довідки:
рядка| | |нараховані витрати
| |-----------------+------------------
| |усього|НВ|ВКВ|НКВ|усього|НВ|ВКВ|НКВ
-----+-----------------------+------+--+---+---+------+--+---+----
А | Б | 1 |2 | 3 | 4 | 5 | 6| 7 | 8
-----+-----------------------+------+--+---+---+------+--+---+----
1 |Ощадні (депозитні) | | | | | | | |
|сертифікати, емітовані | | | | | | | |
|банком - усього | | | | | | | |
| розміщені | | | | | | | |
2 | у юридичних осіб | | | | | | | |
3 | у фізичних осіб | | | | | | | |
4 | на пред'явника | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
| "___"________ 200_ р. | Керівник ________________________________________________ |
| ___________________________________________________ (прізвище виконавця, телефон) |
Головний бухгалтер _______________________________________ |
Інструкція до форми N 363
Звіт
про ощадні (депозитні) сертифікати,
емітовані банком
Ощадний (депозитний) сертифікат - це письмове свідоцтво про депонування грошових коштів, яке засвідчує право вкладника на одержання після закінчення встановленого строку депозиту та процентів за ним.
Ощадні (депозитні) сертифікати є формою залучення депозитів.
Вони класифікуються:
за характером розпорядження: ощадні сертифікати іменні та на пред'явника. Залежно від категорії власника коштів ощадні (депозитні) сертифікати виписують на користь юридичної або фізичної особи;
за видом валюти залучених коштів: випущені у національній та в іноземній валюті;
за строками погашення: строкові, випущені на визначений строк та до запитання.
Заповнюється форма за такими правилами:
-----------------------------------------------------------------------------
Код | Назва показника | Контроль |Відповідність
-------------| |-----------------|балансових рахунк.
рядка|колонки| | рядка |колонки |синтетичного та
| | | | |аналітичного обл.
-----+-------+--------------------------+--------+--------+------------------
1 | 1 |Ощадні депозитні | 2+3+4 | 2+3+4 |3320+3326*+3327
| |сертифікати - усього | | |
1 | 2-4 |Ощадні (депозитні) | 2+3+4 | |3320+3326*+3327
| |сертифікати - усього | | |(аналітичний
| |відповідно до видів валют | | |облік)
2 | 1-4 |юридичним особам | | |3320+3326*+3327
| | | | |(аналітичний
| | | | |облік)
3 | 1-4 |фізичним особам | | |3320+3326*+3327
| | | | |(аналітичний
| | | | |облік)
4 | 1-4 |на пред'явника | | |3320+3326*+3327
| | | | |(аналітичний
| | | | |облік)
1 | 5 |Для довідки: | 2+3+4 | 6+7+8 |3328
| |нараховані витрати за | | |
| |ощадними (депозитними) | | |
| |сертифікатами - усього | | |
1 | 6-8 |Для довідки: | 2+3+4 | 6+7+8 |3328
| |нараховані витрати за | | |(аналітичний
| |ощадними (депозитними) | | |облік)
| |сертифікатами - усього | | |
| |відповідно до видів валют | | |
| 5-8 |юридичним особам | | |3328
| | | | |(аналітичний
| | | | |облік)
3 | 5-8 |фізичним особам | | |3328
| | | | |(аналітичний
| | | | |облік)
4 | 5-8 |на пред'явника | | |3328
| | | | |(аналітичний
| | | | |облік)
-----------------------------------------------------------------------------
_______________________________________________
* Контрпасивний рахунок з від'ємним знаком".
2.10. Увести форму N 310-О "Звіт про суми і процентні ставки за кредитами та депозитами" та інструкцію до неї такого змісту:
"Форма N 310-О (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
(за списком*)
Департаменту монетарної політики НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 9-30 наступного дня
Звіт
про суми і процентні ставки за кредитами та депозитами
за _________________________________ 2000 року
| _____________980_____________ (код валюти) |
___________гривня___________ (назва валюти) | |
| _____________________________ (назва банку) |
_____________________________ (місцезнаходження) | |
(копійки) |
------------------------------------------------------------------
Код | Показники | УСЬОГО |РЕЗИДЕНТИ |НЕРЕЗИДЕНТИ
рядка/ | |----------+----------+------------
колонки| | Сума | % | Сума | % | Сума | %
-------+-----------------------+------+---+------+---+------+-----
| А | Б | В | Г | Д | Е | Ж
-------+-----------------------+------+---+------+---+------+-----
А. |МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК | | | | | |
|КРЕДИТІВ | | | | | |
1 |Кредити, надані іншим | | | | | |
|банкам | | | | | |
|у тому числі на строк: | | | | | |
1.1 |овернайт | | | | | |
1.2 |від 2 до 7 днів | | | | | |
1.3 |від 8 до 21 дня | | | | | |
1.4 |від 22 до 31 дня | | | | | |
1.5 |від 32 до 92 днів | | | | | |
1.6 |понад 92 дні | | | | | |
| | | | | | |
2 |Кошти, надані іншим | | | | | |
|банкам за операціями | | | | | |
|репо | | | | | |
|у тому числі на строк: | | | | | |
2.1 |на 1 день | | | | | |
2.2 |від 2 до 7 днів | | | | | |
2.3 |від 8 до 21 дня | | | | | |
2.4 |від 22 до 31 дня | | | | | |
2.5 |від 32 до 92 днів | | | | | |
2.6 |понад 92 дні | | | | | |
| | | | | | |
3 |Кредити, отримані від | | | | | |
|інших банків у тому | | | | | |
|числі на строк: | | | | | |
3.1 |овернайт | | | | | |
3.2 |від 2 до 7 днів | | | | | |
3.3 |від 8 до 21 дня | | | | | |
3.4 |від 22 до 31 дня | | | | | |
3.5 |від 32 до 92 днів | | | | | |
3.6 |понад 92 дні | | | | | |
| | | | | | |
4 |Кошти, отримані від | | | | | |
|інших банків за | | | | | |
|операціями репо | | | | | |
|у тому числі на строк: | | | | | |
4.1 |на 1 день | | | | | |
4.2 |від 2 до 7 днів | | | | | |
4.3 |від 8 до 21 дня | | | | | |
4.4 |від 22 до 31 дня | | | | | |
4.5 |від 32 до 92 днів | | | | | |
4.6 |понад 92 дні | | | | | |
| | | | | | |
Б. |МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК | | | | | |
|ДЕПОЗИТІВ | | | | | |
5 |Депозити, розміщені в | | | | | |
|інших банках | | | | | |
|у тому числі на строк: | | | | | |
5.1 |овернайт | | | | | |
5.2 |до 31 дня | | | | | |
5.3 |від 32 до 92 днів | | | | | |
5.4 |від 93 до 183 днів | | | | | |
5.5 |від 184 до 365 днів | | | | | |
5.6 |понад 365 днів | | | | | |
| | | | | | |
6 |Депозити, залучені від | | | | | |
|інших банків | | | | | |
|у тому числі на строк: | | | | | |
6.1 |овернайт | | | | | |
6.2 |до 31 дня | | | | | |
6.3 |від 32 до 92 днів | | | | | |
6.4 |від 93 до 183 днів | | | | | |
6.5 |від 184 до 365 днів | | | | | |
6.6 |понад 365 днів | | | | | |
------------------------------------------------------------------
| "___"________ 200_ р. | Керівник ________________________________________________ |
| ___________________________________________________ (прізвище виконавця, телефон) |
Головний бухгалтер _______________________________________ |
______________________________
* Див. додаток 16.
Інструкція до форми N 310-О
Звіт
про суми і процентні ставки за кредитами
та депозитами
При розрахунку рівня процентних ставок за кредитами та депозитами не враховуються суми, за якими згідно з умовами договору не передбачено нарахування процентів (тобто без процентної ставки), стосується кодів:
А."МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК КРЕДИТІВ";
Б."МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК ДЕПОЗИТІВ".
А. МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК КРЕДИТІВ
При складанні звіту за формою враховуються обсяги і процентні ставки за кредитами та коштами за операціями репо (у гривнях), що надані іншим комерційним банкам за день, а також отримані від інших банків за день, та обліковуються на рахунках класу 1 (розділ 15 "Кошти в інших банках" та розділ 16 "Кошти інших банків") Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України, у тому числі за підрозділами:
1 "Кредити, надані іншим банкам" - ураховуються кошти, надані іншим комерційним банкам за день, і обліковуються на рахунках 1520, 1521, 1523, 1524, 1525;
2 "Кошти, надані іншим банкам за операціями репо" - ураховуються суми, надані іншим комерційним банкам за день, і обліковуються на рахунку 1522;
3 "Кредити, отримані від інших банків" - ураховуються суми, що отримані комерційними банками за день, і обліковуються на рахунках 1620, 1621, 1623, 1624, 1625;
4 "Кошти, отримані від інших банків за операціями репо" - ураховуються суми, отримані комерційними банками за день, і обліковуються на рахунку 1622.
Розрахунки за підрозділами здійснюються таким чином:
За підрозділом 1 "Кредити, надані іншим банкам":
1) за резидентами:
Г1 = Г1.1 + Г1.2 + Г1.3 + Г1.4 + Г1.5 + Г1.6
Д1 = (Г1.1 х Д1.1 + Г1.2 х Д1.2 + Г1.3 х Д1.3 + Г1.4 х Д1.4 + + Г1.5 х Д1.5 + Г1.6 х Д1.6) / Г1
2) за нерезидентами:
Е1 = Е1.1 + Е1.2 + Е1.3 + Е1.4 + Е1.5 + Е1.6
Ж1 = (Е1.1 х Ж1.1 + Е1.2 х Ж1.2 + Е1.3 х Ж1.3 + Е1.4 х Ж1.4 + + Е1.5 х Ж1.5 + Е1.6 х Ж1.6) / Е1
3) усього:
Б1 = Г1 + Е1
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2 + Б1.3 + Б1.4 + Б1.5 + Б1.6
В1 = (Г1 х Д1 + Е1 х Ж1) / Б1
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 х В1.1 + Б1.2 х В1.2 + Б1.3 х В1.3 + Б1.4 х В1.4 + + Б1.5 х В1.5 + Б1.6 х В1.6) / Б1
За підрозділами:
2 "Кошти, надані іншим банкам за операціями репо",
3 "Кредити, отримані від інших банків",
4 "Кошти, отримані від інших банків за операціями репо" - показники розраховуються аналогічно до наведеного вище (відповідно до індексів 2, 3, 4).
Б. МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК ДЕПОЗИТІВ
При складанні звіту за формою враховуються обсяги і процентні ставки за депозитами (у гривнях), що розміщені в інших комерційних банках за день, а також залучені від інших банків за день, і обліковуються на рахунках класу 1 (розділ 15 "Кошти в інших банках" та розділ 16 "Кошти інших банків") Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України, у тому числі за такими підрозділами:
5 "Депозити, розміщені в інших банках" - ураховуються суми депозитів, що розміщені в інших комерційних банках за день, і обліковуються на рахунках 1510, 1511, 1512, 1515;
6 "Депозити, залучені від інших банків" - ураховуються суми депозитів, що залучені від інших комерційних банків за день, і обліковуються на рахунках 1610, 1611, 1612, 1615.
Розрахунки здійснюються таким чином:
За підрозділом Б5 "Депозити, розміщені в інших банках":
1) за резидентами:
Г5 = Г5.1 + Г5.2 + Г5.3 + Г5.4 + Г5.5 + Г5.6
Д5 = (Г5.1 х Д5.1 + Г5.2 х Д5.2 + Г5.3 х Д5.3 + Г5.4 х Д5.4 + + Г5.5 х Д1.5 + Г5.6 х Д5.6) / Г5
2) за нерезидентами:
Е5 = Е5.1 + Е5.2 + Е5.3 + Е5.4 + Е5.5 + Е5.6
Ж5 = (Е5.1 х Ж5.1 + Е5.2 х Ж5.2 + Е5.3 х Ж5.3 + Е5.4 х Ж5.4 + + Е5.5 х Ж5.5 + Е5.6 х Ж5.6) / Е5
3) усього:
Б5 = Г5 + Е5
контрольна перевірка:
Б5 = Б5.1 + Б5.2 + Б5.3 + Б5.4 + Б5.5 + Б5.6
В5 = (Г5 х Д5 + Е5 х Ж5) / Б5
контрольна перевірка:
Б5 = (Б.5 х В5.1 + Б5.2 х В5.2 + Б5.3 х В5.3 + Б5.4 х В5.4 + + Б5.5 х В5.5 + Б5.6 х В5.6) / Б5
За підрозділом Б6 "Депозити, залучені від інших банків" суми і процентні ставки розраховуються аналогічно до наведеного вище порядку".
2.11. В інструкції до форми N 314Г "Звіт про залишки заборгованості за кредитами клієнтів - резидентів України, включаючи нараховані та прострочені проценти (в розрізі галузей економіки та форм власності)" в абзаці шостому, що починається словами: "Для заповнення рядків розділу В...", в показник "за суб'єктами господарської діяльності (державні та недержавні підприємства)" включити балансовий рахунок 2026 (контрпасивний рахунок з від'ємним знаком).
2.12. Інструкцію до форми N 352Г "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями клієнтів - резидентів України (у розрізі галузей економіки та форм власності)" викласти в такій редакції:
"Інструкція до форми N 352Г
Звіт
про залишки за депозитними зобов'язаннями
клієнтів - резидентів України
(у розрізі галузей економіки та форм власності)
Звіт складається двічі на місяць (за станом на 16 та 01 число) і містить дані за залишками коштів на рахунках резидентів (юридичних та фізичних осіб) у розрізі валют та форм власності.
Звіт складається з чотирьох розділів, кожний з яких має самостійне значення:
D - депозити до запитання, у тому числі репо;
Е - строкові депозити до 3 місяців, у тому числі репо;
F - строкові депозити до року, у тому числі репо;
G - строкові депозити більше року, у тому числі репо.
Рядок 41 "Усього" дорівнює сумі рядків 1 та 40 розділів D, Е, F, G за всіма видами валют (НВ - національна валюта, ВКВ - вільно конвертована валюта, НКВ - неконвертована валюта).
Колонки "Усього" розділів D, Е, F, G дорівнюють сумі коштів за видами валют, резидентів і нерезидентів, тобто:
D4 "Усього" = D5 "НВ державним" + D6 "ВКВ державним" + D7 "НКВ державним" + D8 "НВ недержавним" + D9 "ВКВ недержавним" + D10 "НКВ недержавним";
Е11 "Усього" = Е12 "НВ державним" + Е13 "ВКВ державним" + Е14 "НКВ державним" + Е15 "НВ недержавним" + Е16 "ВКВ недержавним" + + Е17 "НКВ недержавним";
F18 "Усього" = F19 "НВ державним" + F20 "ВКВ державним" + F21 "НКВ державним" + F22 "НВ недержавним" + F23 "ВКВ недержавним" + + F24 "НКВ недержавним";
G25 "Усього" = G26 "НВ державним" + G27 "ВКВ державним" + G28 "НКВ державним" + G29 "НВ недержавним" + G30 "ВКВ недержавним" + + G31 "НКВ недержавним".
У розділ D - депозити до запитання, у тому числі репо - включаються дані таких рахунків відповідно до параметрів аналітичного обліку:
за суб'єктами підприємницької діяльності, у тому числі державних та недержавних підприємств:
2600, 2601, 2602, 2603, 2604, 2605, 2606*;
__________________________________________
* Контрпасивний рахунок з від'ємним знаком.
за фізичними особами: 2620, 2621, 2622, 2625, 2626*, 3650, 3651, 3652, 3659.
У розділ Е - строкові депозити до 92 днів, у тому числі репо включаються дані таких рахунків відповідно до параметрів аналітичного обліку:
за суб'єктами підприємницької діяльності, у тому числі державних та недержавних підприємств: 2610, 2611, 2612;
за фізичними особами: 2630.
У розділ F - строкові депозити до 365 днів, у тому числі репо включаються дані таких рахунків відповідно до параметрів аналітичного обліку:
за суб'єктами підприємницької діяльності, у тому числі державних та недержавних підприємств: 2610, 2611, 2612;
за фізичними особами: 2630.
У розділ G - строкові депозити більше 365 днів, у тому числі репо включаються дані таких рахунків відповідно до параметрів аналітичного обліку:
за суб'єктами підприємницької діяльності, у тому числі державних та недержавних підприємств: 2615, 2612;
за фізичними особами: 2635".
2.13. У форму N 521 "Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою" та інструкцію до неї внести такі зміни:
2.13.1. У формі:
у порядку подання форми слова "уповноваженими фінансово-кредитними установами" замінити словами "уповноваженими фінансовими установами";
назву колонки 2 "Код банку" змінити на назву: "Код банку або фінансової установи".
2.13.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:
в абзаці першому слова "уповноваженими фінансово-кредитними установами" замінити словами "уповноваженими фінансовими установами";
абзац третій викласти в такій редакції:
"Колонка 2 (Код банку або фінансової установи) - код банку або фінансової установи згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків";
в абзаці останньому слова "фінансово-кредитні установи" замінити словами "фінансові установи".
2.14. У форму N 525 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти в уповноважених банках України" та інструкцію до неї внести такі зміни:
2.14.1. У формі:
у порядку подання форми слова "уповноваженими фінансово-кредитними установами" замінити словами "уповноваженими фінансовими установами";
після рядків 2.6 і 3.6 доповнити форму новими рядками 2.7 та 3.7 такого змісту:
--------------------------------------------------------------------
| N | Найменування показника | Обсяг
|з/п| |
--+---+-----------------------------------------+--------------------
| 1 | 2 | 3
--+---+-----------------------------------------+--------------------
|2.7|внутрішньосистемні передачі готівкової |
|3.7|внутрішньосистемні передачі готівкової |
| |іноземної валюти |
---------------------------------------------------------------------
2.14.2. Інструкцію до форми викласти в такій редакції:
"Інструкція до форми N 525
Звіт
про оборот готівкової іноземної валюти в
уповноважених банках України
Звіт подається електронною поштою уповноваженими банками - юридичними особами та уповноваженими фінансовими установами (далі - банками) в обласному розрізі територіальним управлінням Національного банку України в установлений ними термін. Територіальними та Операційним управліннями Національного банку - Департаменту валютного регулювання Національного банку через Центральну розрахункову палату до 15 числа місяця, наступного за звітним.
Звіт складається за даними бухгалтерського обліку надходжень і видатків готівкової іноземної валюти, який ведеться на підставі первинних документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, довідок, реєстрів, чеків тощо).
Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Класифікатором іноземних валют Національного банку в сотих частках одиниць валюти.
Рядок 1 - залишок готівкової іноземної валюти в уповноваженому банку, що обліковується на балансових рахунках 1001-1007 Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків на кінець останнього робочого дня місяця, що передує звітному.
Рядок 2 - обсяг іноземної валюти, що надійшла до уповноваженого банку від фізичних та юридичних осіб протягом звітного місяця. Формується за даними дебетових оборотів за балансовими рахунками 1001-1007. Рядок 2 дорівнює сумі рядків 2.1-2.7.
Рядок 2.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що ввезена в Україну та прийнята до каси уповноваженого банку.
Рядок 2.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена уповноваженим банком як за готівкові, так і за безготівкові кошти, отримана як міжбанківський кредит, знята з власного коррахунку в іншому уповноваженому банку та ввезена для підкріплення власної каси, а також отримана від погашення раніше виданого кредиту.
Рядок 2.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла на поточні та депозитні рахунки: як митні платежі та інші збори, як повернення невикористаних сум авансів, за надані послуги на території України та за її межами, від нерезидентів згідно з експортними контрактами (договорами, угодами), інкасація торгової виручки від нерезидентів; як благодійний внесок та інші надходження, передбачені чинним законодавством.
Рядок 2.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб для зарахування на їх рахунки, переказу за межі України, а також за продані чеки та банківські картки. Рядок 2.4 дорівнює сумі рядків 2.4.1-2.4.4.
Рядок 2.4.1 - обсяг готівкової валюти, що прийнята від фізичних осіб-резидентів та фізичних осіб-нерезидентів для розміщення на їх поточних і депозитних рахунках.
Рядок 2.4.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб для перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноваженого банку України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб резидентів та нерезидентів.
Рядок 2.4.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб - резидентів та нерезидентів за продані їм чеки та банківські картки в іноземній валюті.
Рядок 2.4.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб - резидентів та нерезидентів за продані їм депозитні сертифікати в іноземній валюті.
Рядок 2.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що куплена за гривні уповноваженим банком через касу та пункти обміну, у тому числі його агентами, у фізичних осіб - резидентів та нерезидентів.
Рядок 2.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до уповноваженого банку протягом звітного місяця за винятком обсягів, відображених у рядках 2.1-2.5 та 2.7 (обмін (конверсія) готівкової іноземної валюти на іншу іноземну валюту через касу або обмінні пункти, обмін зношених купюр, відсотки за кредити, надані фізичним особам-суб'єктам підприємницької діяльності, комісійна винагорода за розрахунково-касове обслуговування та інші надходження).
Рядок 2.7 - обороти за операціями з філіями та іншими підвідомчими установами банку (безбалансовими установами, обмінними пунктами).
Рядок 3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана уповноваженим банком фізичним та юридичним особам протягом звітного місяця. Формується за даними кредитових оборотів за балансовими рахунками 1001-1007. Рядок 3 дорівнює сумі рядків 3.1-3.7.
Рядок 3.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси банку для вивезення уповноваженим банком з України і зарахування на власний коррахунок.
Рядок 3.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана уповноваженим банком як за готівкові, так і безготівкові кошти, видана як міжбанківський кредит, вивезена для підкріплення власного коррахунку в іншому уповноваженому банку, а також видана на погашення отриманого раніше кредиту.
Рядок 3.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку юридичним особам та представництвам-нерезидентам: для здійснення оплати праці працівникам-нерезидентам; на службові відрядження при виїзді за кордон; на експлуатаційні потреби та представницькі витрати; для забезпечення статутної діяльності міжнародних організацій, що користуються привілеями та імунітетом спеціалізованих установ; повернуто валюту, здану на зберігання митними органами; на інші витрати згідно з чинним законодавством України. Рядок 3.3 дорівнює сумі рядків 3.3.1-3.3.3.
Рядок 3.3.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана резидентам і нерезидентам на службові відрядження при виїзді за кордон, у тому числі працівникам банку.
Рядок 3.3.2 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку на експлуатаційні витрати, пов'язані з обслуговуванням транспортних засобів за кордоном.
Рядок 3.3.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку для оплати праці працівникам-нерезидентам, які працюють в Україні за контрактом (договором) згідно з чинним законодавством України.
Рядок 3.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку фізичним особам - резидентам і нерезидентам з їх рахунків за переказами з-за кордону при виплаті за депозитними сертифікатами, чеками та банківськими картками. Рядок 3.4 дорівнює сумі рядків 3.4.1-3.4.4.
Рядок 3.4.1 - обсяг готівкової іноземної валюти, що була видана фізичним особам - резидентам та нерезидентам із каси уповноваженого банку з їх поточних та депозитних рахунків.
Рядок 3.4.2 - обсяг виданої з каси уповноваженого банку готівкової іноземної валюти, що надійшла за переказом із-за кордону на ім'я фізичної особи.
Рядок 3.4.3 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку при виплаті за чеками та банківськими картками.
Рядок 3.4.4 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана з каси уповноваженого банку при виплаті за депозитними сертифікатами.
Рядок 3.5 - обсяг готівкової іноземної валюти, що продана за гривні уповноваженим банком через касу та обмінні пункти валюти, у тому числі його агентами, фізичним особам - резидентам та нерезидентам.
Рядок 3.6 - обсяг виданої уповноваженим банком готівкової іноземної валюти протягом звітного місяця за винятком обсягів, відображених у рядках 3.1-3.5 та 3.7 (обмін (конверсія) готівкової іноземної валюти на іншу іноземну валюту через касу або обмінні пункти, обмін зношених купюр, відсотки, сплачені банком за вкладами фізичних осіб, виплати за фондом взаєморозуміння та примирення та інші виплати).
Рядок 3.7 - обороти за операціями з філіями та іншими підвідомчими установами банку (безбалансовими установами, обмінними пунктами).
Рядок 4 - відображається залишок готівкової іноземної валюти в уповноваженому банку, що обліковується на балансових рахунках 1001-1007 Плану рахунків комерційних банків на кінець останнього робочого дня звітного місяця. Перевіряння правильності заповнення форми: дані рядка 4 = рядок 1 + рядок 2 - рядок 3.
За зазначеними в інструкції балансовими рахунками відображаються операції уповноважених банків. Уповноважені фінансові установи надають інформацію про здійснені банківські операції в межах отриманих ліцензій".
2.15. У порядку подання форм N 526 "Дані про кількість пунктів обміну іноземної валюти", N 527 "Звіт про оборот готівкової валюти в обмінних пунктах" та в інструкціях до них слова "фінансово-кредитні установи" у всіх відмінках замінити словами "фінансові установи" у відповідних відмінках.
2.16. Порядок подання форми N 556 "Звіт про рух та залишки коштів, кількість анонімних валютних і кодованих рахунків у банках України" викласти в такій редакції:
"Подається електронною поштою*:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ
Департаменту валютного контролю
та ліцензування НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 7 числа після звітного періоду"
_______________________________________________
* Додатково філії комерційних банків подають звіт територіальним управлінням Національного банку України за місцем знаходження у встановлений ними термін.
2.17. Увести форму N 560 "Перелік банківських установ України із зазначенням пунктів ліцензій на право здійснення банківських операцій" та інструкцію до неї такого змісту:
"Форма N 560 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- обласними дирекціями, управліннями,
головними установами, філіями
комерційних банків -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ -
Департаменту валютного контролю
та ліцензування НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 4 числа після звітного періоду
Перелік
банківських установ України із зазначенням
пунктів ліцензій на право здійснення банківських операцій
за станом на __________ 200_ р.
| ____________________________________________ (назва банку) |
___________________________________________ (місцезнаходження банку) |
----------------------------------------------------------------------------
Код за|МФО|Ознака|Номер|Дата |Да-|Номер |Дата |Діючі |Пункти |Зміст
ЄДРПОУ| |типу |ліце-|отри-|та |погодження|погод- |пункти |ліцензій|обме-
рези- | |банку |нзії |мання|ос-|територі- |ження |ліцензій|дія яких|жень
дента | | | |ліце-|тан|ального |терито-|на право|обмежена|пунк-
| | | |нзії |нь |управління|ріаль- |здійс- | |тів
| | | | |ої |НБУ |ного |нення | |ліце-
| | | | |мо-|дозволу на|управ- |операцій| |нзій
| | | | |ди-|здійснення|ління | | |
| | | | |фі-|операцій |НБУ | | |
| | | | |ка |філією | | | |
| | | | |ції|банку | | | |
------+---+------+-----+-----+---+----------+-------+--------+--------+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | 7 | 8 | 9 | 10 | 11
------+---+------+-----+-----+---+----------+-------+--------+--------+-----
------+---+------+-----+-----+---+----------+-------+--------+--------+-----
----------------------------------------------------------------------------
| "___"________ 200_ р. | Керівник ________________________________________________ |
| ___________________________________________________ (прізвище виконавця, телефон) |
Головний бухгалтер _______________________________________ |
Інструкція до форми N 560
Перелік
банківських установ України із зазначенням пунктів
ліцензій на право здійснення банківських операцій
Форма звітності N 560 (місячна) передбачає надання інформації Національним банком України Державній митній службі України про наявні ліцензії Національного банку України на право здійснення банківських операцій, надані банкам - юридичним особам із зазначенням пунктів ліцензій, що передані банками - юридичними особами (головними установами) своїм філіям, дирекціям, управлінням, відділенням.
Звіт подається електронною поштою обласними дирекціями, управліннями, головними установами, філіями комерційних банків територіальним та Операційному управлінням Національного банку України в установлений ними термін, останніми здійснюється звіряння з інформацією, що у них є, щодо пунктів ліцензій і після цього надсилається Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України через Центральну розрахункову палату до 4 числа після звітної дати (звітна дата - перше число кожного місяця)
Колонка 1 (Код за ЄДРПОУ резидента) - код за ЄДРПОУ банку - юридичної особи (філії, дирекції, управління, відділення), що має пункти ліцензій Національного банку України на право здійснення банківських операцій.
Колонка 2 (МФО) - МФО банку - юридичної особи (філії, дирекції, управління, відділення), що має пункти ліцензій Національного банку України на право здійснення банківських операцій.
Колонка 3 (Ознака типу банку) - визначаються: юридична особа, філія, дирекція, управління, відділення.
Колонка 4 (Номер ліцензії) - номер ліцензії на право здійснення банківських операцій, наданої банку - юридичній особі.
Колонка 5 (Дата отримання ліцензії) - дата надання банку-юридичній особі Національним банком України ліцензії на право здійснення банківських операцій.
Колонка 6 (Дата останньої модифікації ліцензії) - дата внесення змін до ліцензії на право здійснення банківських операцій, наданої банку-юридичній особі.
Колонка 7 (Номер погодження територіального управління Національного банку України дозволу на здійснення операцій філією банку) - номер листа-погодження територіальним управлінням Національного банку України за місцезнаходженням філії дозволу на здійснення банківських операцій, виданого цій філії комерційним банком - юридичною особою.
Колонка 8 (Дата погодження територіального управління Національного банку України) - дата листа-погодження територіальним управлінням Національного банку України за місцезнаходженням філії дозволу на здійснення банківських операцій, виданого цїй філії комерційним банком - юридичною особою.
Колонка 9 (Діючі пункти ліцензій на право здійснення операцій) - перелік пунктів ліцензії Національного банку України на право здійснення банківських операцій банківською установою (філією, дирекцією, управлінням, відділенням), що діють на звітну дату (до колонки 12 не входять пункти ліцензій, дія яких обмежена).
Колонка 10 (Пункти ліцензій, дія яких обмежена) - перелік пунктів ліцензії Національного банку України на право здійснення банківських операцій банківською установою (філією, дирекцією, управлінням, відділенням), дія яких обмежена.
Колонка 11 (Зміст обмеження пунктів ліцензії) - зміст обмеження відповідних пунктів ліцензії Національного банку України на право здійснення банківських операцій банківською установою (філією, дирекцією, управлінням, відділенням)".
2.18. Форму N 749 "Інформація про затримки виплати заробітної плати по Україні" скасувати.
3. Зміни стосовно додатків
3.1. Додаток 13 до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України "Перелік банків, які з 1 липня 1999 року складають звіт за формою N 660 "Стан поточної заборгованості держави перед комерційними банками" викласти в такій редакції:
"Додаток 13
Перелік
банків, які з 1 липня 1999 року
складають звіт за формою N 660
"Стан поточної заборгованості держави
перед комерційними банками"
1. Державний експортно-імпортний банк України "Укрексімбанк".
2. Український акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк "Промінвестбанк".
3. Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку "Укрсоцбанк".
4. Акціонерний комерційний агропромисловий банк "Україна".
5. Відкрите акціонерне товариство "Державний ощадний банк України".
6. Акціонерний поштово-пенсійний банк "Аваль".
7. Акціонерний комерційний банк "Надра".
8. Акціонерний комерційний банк "Прем'єрбанк".
3.2. Доповнити розділ додатком 16:
"Додаток 16
Перелік
банків за формою N 310-О
"Звіт про суми і процентні ставки за кредитами
та депозитами"
1. "Промінвестбанк".
2. "Укрексімбанк".
3. "Ощадбанк".
4. "Укрсоцбанк".
5. "Аваль".
6. "Фінанси і кредит".
7. "Всеукраїнський Акціонерний Банк" (ВАБАНК).
8. "Ажіо".
9. "Укргазбанк".
10. "Автозазбанк" м.Запоріжжя.
11. "Перший Український міжнародний банк".
12. "Донміськбанк" м.Донецьк.
13. "Приватбанк" м.Дніпропетровськ.
14. "Хрещатик".
15. "Металург" м.Запоріжжя.
16. "Національний кредит".
17. "Український кредитний банк".
18. "УкрСиббанк".
19. "Меркурій" м.Харків.
20. "Надра".
Начальник Управління грошової і банківської статистики М.О.Озель