ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ДЕРЖАВНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА УКРАЇНИ
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ
N 28 від 21.03.97
м.Київ
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
21 березня 1997 р. за N 102/1906
(Наказ втратив чинність на підставі Наказу
Міністерства фінансів України,
Державного казначейства України
N 196 від 15.05.2009)
Про впровадження казначейської системи
виконання державного бюджету
( Із змінами, внесеними згідно з Наказами
Державного казначейства
N 3 від 22.01.2001
N 122 від 26.06.2002 )
З метою запровадження казначейської системи виконання державного бюджету та відповідно до постанови Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 14.01.97 р. N 13 НАКАЗУЮ:
1. Затвердити Тимчасову інструкцію про порядок касового виконання державного бюджету за видатками, Положення про єдиний казначейський рахунок (додаються).
2. Нормативні документи з касового виконання державного бюджету за видатками, які було прийнято раніше, вважати діючими в частині, що не суперечать Тимчасовій інструкції про порядок касового виконання державного бюджету за видатками, Положенню про єдиний казначейський рахунок вводяться в дію з 1 квітня 1997 р.
Заступник Міністра фінансів начальник
Головного управління
Державного казначейства України В.П.Тентюк
(Тимчасова інструкція про порядок касового виконання державного бюджету за видатками втратила чинність на підставі Наказу Державного казначейства N 3 від 22.01.2001)
(Положення про єдиний казначейський рахунок втратило чинність на підставі Наказу Державного казначейства N 122 від 26.06.2002)
Додаток 1.1
Мережа
підприємств, організацій, установ Міністерства (відомства)
_______________________________________________________________________,
(назва)
які фінансуються з Державного бюджету України
по ______________ (АР Крим) області, м.Києву та Севастополю
------------------------------------------------------------------
N |Код |Назва |Місце- |Роз-|Гла-|Пара-|Обся- |В яко-|Поточний
п/п|одер-|підпри-|знаход-|діл |ва |граф |ги бюд-|му ба-|бюджетний
|жува-|ємств, |ження | | | |жетних |нку |рахунок
|ча |органі-|(місто,| | | |асигну-|обслу-|
|кош- |зацій, |район) | | | |вань |говує-|
|тів |установ| | | | | |ться |
---+-----+-------+-------+----+----+-----+-------+------+---------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10
---------+-------+-------+----+----+-----+-------+------+---------
Всього: | х | х | х | | | х | х |
------------------------------------------------------------------
Керівник
Головний бухгалтер
Додаток 1.2
Мережа
підприємств, організацій, установ Міністерства (відомства)
____________________________________________________
(назва)
____________________________________________________
(назва розпорядника коштів)
які фінансуються з Державного бюджету України
по ______________ місту, району
------------------------------------------------------------------
N |Код |Назва |Місце- |Роз-|Гла-|Пара-|Обся- |В яко-|Поточний
п/п|одер-|підпри-|знаход-|діл |ва |граф |ги бюд-|му ба-|бюджетний
|жува-|ємств, |ження | | | |жетних |нку |рахунок
|ча |органі-|(місто,| | | |асигну-|обслу-|
|кош- |зацій, |район) | | | |вань |говує-|
|тів |установ| | | | | |ться |
---+-----+-------+-------+----+----+-----+-------+------+---------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10
---------+-------+-------+----+----+-----+-------+------+---------
Всього: | х | х | х | | | х | х |
------------------------------------------------------------------
Керівник
Головний бухгалтер
Додаток 1.3
"Затверджую"
______________________________
(посада)
______________________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
"___" ________________ 19__ р.
Зведений кошторис доходів та видатків
по _______________________________________________________ 19_ р.
(назва головного розпорядника коштів, глава)
по __________________________________________________________
(АР Крим, області, м.Києву та Севастополю)
------------------------------------------------------------------
Назва | | | | Бюджетні асигнування
нижчестоящого |Роз-|Пара-|Стаття|--------------------------------
розпорядника |діл |граф | |Всього| в т.ч. по кварталах
коштів | | | |на рік|-------------------------
| | | | | I | II | III | IV
---------------+----+-----+------+------+-----+-----+------+------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9
---------------+----+-----+------+------+-----+-----+------+------
Разом по розпо-| | | | | | | |
ряднику коштів | | | | | | | |
| | | | | | | |
Всього по | | | | | | | |
області | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток 1.4
"Затверджено"
_____________________________
_____________________________
_____________________________
_____________________________
Розпис
видатків Державного бюджет
по ______________________________ на 19_ р.
назва територіальної одиниці
------------------------------------------------------------------
Назва | | | | | Затверджено на
розпо- |глава|Роз-|Пара-|Стаття|---------------------------------
рядника| |діл |граф | | | в т.ч. по кварталах
коштів | | | | | рік |--------------------------
| | | | | | I | II | III | IV
--------+-----+----+-----+------+------+-----+-----+------+-------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10
--------+-----+----+-----+------+------+-----+-----+------+-------
Разом по| | | | | | | | |
розділу | | | | | | | | |
Разом по| | | | | | | | |
розпоря-| | | | | | | | |
днику | | | | | | | | |
коштів | | | | | | | | |
Разом по| | | | | | | | |
главі | | | | | | | | |
Всього | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
| Начальник управління (відділу) ________________________ _____________________ |
Додаток 1.5
"Затверджую"
Заступник Міністра фінансів
Довідка
про зміну кошторису видатків
на 199_ р.
---------
Форма по КФД |0512211|
|-------|
Номер | |
Область ________________________________ |-------|
Дата | |
Розділ _________________________________ |-------|
по СОАТО | |
Глава __________________________________ |-------|
по БК | |
Параграф _______________________________ |-------|
по БК | |
Відділ виконавець ______________________ |-------|
по БК | |
Джерело покриття _______________________ |-------|
| |
Зміст зміни ____________________________ |-------|
| |
Статус зміни ___________________________ |-------|
| |
Підстава _______________________________ |-------|
| |
________________________________________ |-------|
| |
________________________________________ |-------|
Номер підстави| |
Одиниця виміру: тис.грн ________________ |-------|
Дата підстави | |
|-------|
по СОЕИ | |
|-------|
| |
---------
------------------------------------------------------------------
|Найменування| Код | Сума змін +, - |
| статті |статті|--------------------------------------------|
| | | | В тому числі по кварталах |
| | | Всього |--------------------------------|
| | |на 199__ р.| I | II | III | IV |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Фонд оплати | | | | | | |
|праці | 01 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Нарахування | | | | | | |
|на заробітну| | | | | | |
|працю | 02 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Канцелярські| | | | | | |
|і господар- | | | | | | |
|ські витрати| 03 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Командировки| | | | | | |
|та службові | | | | | | |
|роз'їзди | 04 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Стипендії | 08 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Видатки на | | | | | | |
|харчування | 09 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Придбання | | | | | | |
|медикаментів| | | | | | |
|та перев'я- | | | | | | |
|зочних | | | | | | |
|засобів | 10 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Придбання | | | | | | |
|обладнання | | | | | | |
|та інвентаря| 12 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Придбання | | | | | | |
|м'якого ін- | | | | | | |
|вентаря і | | | | | | |
|обмундиру- | | | | | | |
|вання | 14 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Державні ка-| | | | | | |
|пітальні | | | | | | |
|вкладення | 15 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Капітальний | | | | | | |
|ремонт буді-| | | | | | |
|вель і | | | | | | |
|споруд | 16 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Інші видатки| 18 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
|Утримання | | | | | | |
|споруд бла- | | | | | | |
|гоустрою | 19 | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
| | | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
| | | | | | | |
|------------+------+-----------+-------+--------+-------+-------|
| | | | | | | |
|ВСЬОГО: | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
| Нач. головного бюджетного управління |
Нач. галузевого управління "___" ______________ 199 __ р. |
Додаток 1.6
| "Затверджую" ______________________________ (посада) ______________________________ (підпис) (ініціали, прізвище) "___" ________________ 19__ р. |
Реєстр
змін зведеного кошторису видатків на 199 __ р.
по _____________________________________________________
(назва головного розпорядника коштів, глава)
по _____________________________________________________
(АР Крим, області, м.Києву та Севастополю)
------------------------------------------------------------------
|Код |Назва | | | | Сума змін (збільшення +, |
|одер- |нижчестоящо-| | | | зменшення -) |
|жувача|го розпоряд-|Роз-|Пара-|Стат-|---------------------------|
|коштів|ника коштів |діл |граф | тя |Всього|в т.ч. по кварталах |
| | | | | | на |--------------------|
| | | | | | рік | I | II |III | IV |
|------+------------+----+-----+-----+------+----+----+----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
------------------------------------------------------------------
Додаток 1.7
"Затверджено"
_____________________________
_____________________________
_____________________________
_____________________________
Повідомлення
про зміни в розписі видатків на 19 __ р.
по ____________________________________________
назва територіальної одиниці
------------------------------------------------------------------
|Код |Назва | | | | | Сума змін (збільшення +, |
|одер- |розпо- | | | | | зменшення -) |
|жувача|рядника|Гла-|Роз-|Пара-|Стат-|---------------------------|
|коштів|коштів | ва |діл |граф | тя |Всього|в т.ч. по кварталах |
| | | | | | | на |--------------------|
| | | | | | | рік | I | II | III| IV |
|------+-------+----+----+-----+-----+------+----+----+----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
------------------------------------------------------------------
| Начальник управління (відділу) _______________________ | _______________________________ |
Додаток 2.1
| ___________________________________________ Назва головного розпорядника коштів |
---------------------------------------
|Глава|Ідентифікаційний|Код одержувача|
| | код | коштів |
|-----+----------------+--------------|
| | | |
---------------------------------------
Розподіл коштів
державного бюджету при фінансуванні
видатків за відомчою структурою
від "___" ___________ 199 __ р. N _____
------------------------------------------------------------------
| Банківські реквізити |Підрозділ бюджет- | |
N | | ної класифікації | |
п/п|----------------------------+------------------|Сума|Примітка
|Назва установи| код | Номер |розділ|пара-|стат-| |
| банку |банку|рахунка| |граф | тя | |
---+--------------+-----+-------+------+-----+-----+----+---------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9
------------------------------------------------------------------
Всього _________________________________________________________________________________________________________ (сума прописом)
| Керівник ___________________ (підпис) |
____________________________ (прізвище та ініціали) |
| Головний бухгалтер _________________ (підпис) |
______________________________ (прізвище та ініціали) |
М.П.
Додаток 2.2
__________________________________________
Назва головного розпорядника коштів, глава
Журнал
реєстрації розподілу коштів
при фінансуванні видатків за відомчою структурою
------------------------------------------------------------------
|Дата | N | Підрозділ | Сума |
|складання|розпо-|бюджетної класифікації| фінансування |
|розподілу|ділу |----------------------| |
|коштів |коштів|розділ|параграф|стаття| |
|---------+------+------+--------+------+------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
------------------------------------------------------------------
Примітка: пронумеровані сторінки журналу брошуруються, прошнуровуються та скріплюються підписами керівника і головного бухгалтера та відбитком печатки.
Додаток 2.3
_____________________________
Назва органу Держказначейства
Розпорядження
на перерахування коштів з
єдиного казначейського рахунка N _______
на рахунки нижчезазначених установ,
організацій і підприємств
від "____"_____________ 199_ р. N _____
------------------------------------------------------------------
| N |Ідентифі-|Код | Код | Назва | Банківські |
|п\п|каційний |тери-|одержувача|одержувача| реквізити |
| |код одер-|торії| коштів | коштів |----------------------|
| | жувача | | | | Назва | код | номер |
| | коштів | | | |установи|банку|рахунка|
| | | | | | банку | | |
|---+---------+-----+----------+----------+--------+-----+-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
------------------------------------------------------------------
Продовження таблиці.
---------------------------------------------------------
| Код | | |па- | | Сума |
|напрямку|розділ|глава|раг-|стаття| фінансування |
|видатків| | |раф | |---------------------|
| | | | | |Всього |в т.ч. оплата|
| | | | | | | рахунків |
|--------+------+-----+----+------+-------+-------------|
| 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
---------------------------------------------------------
| Всього _______________________________________________________________________________ (сума прописом) | |
| Начальник управління ___________________ (відділу) (підпис) |
_______________________________________ (прізвище) |
| Погоджено: начальник управління (відділу) бухгалтерського обліку і звітності ___________________ (підпис) |
_______________________________________ (прізвище) |
| Отримав: начальник операційно контрольного управління (відділу) ___________________________ дата час підпис |
_______________________________________ (прізвище) |
______________
* При перерахуванні коштів територіальним органам Держказначейства графи 10, 11, 12, 13 не заповнюються.
Додаток 2.4
Журнал
реєстрації розпоряджень
------------------------------------------------------------------
| Дата | N | Сума |
| складання | розпорядження | фінансування |
| розпорядження | | |
|---------------------+---------------------+--------------------|
| 1 | 2 | 3 |
------------------------------------------------------------------
Примітка:
1) На титульному листі журналу вказується назва органу казначейства, номер єдиного казначейського рахунка та рік ведення журналу.
2) Пронумеровані сторінки журналу брошуруються, прошнуровуються та скріплюються підписами керівника і головного бухгалтера та відбитком печатки.
Додаток 2.5
____________________________
Назва органу Держказначейсва
Картка обліку асигнувань
на ________________ рік
по ____________________________________________________
(глава, назва головного розпорядника коштів)
-----------------------------------------------------------------
| Код |Назва | |па- | | Затверджено на |
|одер- |розпо- |розділ|ра- |стаття|-----------------------------|
|жувача|рядника| |граф| | | в т.ч. по кварталах |
|коштів|коштів | | | | рік |-----------------------|
| | | | | | | I | II | III | IV |
|------+-------+------+----+------+-----+-----+-----+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
-----------------------------------------------------------------
Продовження таблиці
-----------------------------------------
| Профінансовано | Залишки асигнувань|
|-------------------+-------------------|
|з початку|з початку|з початку|з початку|
|кварталу | року |кварталу | року |
| | | | |
|---------+---------+---------+---------|
| 11 | 12 | 13 | 14 |
-----------------------------------------
Разом по розділу
Разом по розпоряднику коштів
Разом по главі, в т.ч. по розділах
Додаток 2.6
________________________________
Назва розпорядника коштів, глава
--------------
Глава | |
--------------
Розподіл коштів державного бюджету
при фінансуванні через органи Держказначейства
від "____"_______________ 199_ р. N _________
------------------------------------------------------------------
| N |Ідентифіка-| Код |Назва одер-| Банківські реквізити |
|п/п|ційний код |одержувача|жувача | |
| |одержувача | коштів |коштів |-------------------------|
| | коштів | | | Назва | код | Номер |
| | | | |установи| банку | рахунку|
| | | | | банку | | |
|---+-----------+----------+-----------+--------+-------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
------------------------------------------------------------------
Продовження таблиці.
-----------------------------------------------
|Підрозділ бюджетної | Сума |
| класифікації | |
|---------------------+-----------------------|
|розділ | па- | стаття|Всього| фінан-| оплата |
| | ра- | | |сування|рахунків|
| | граф| | | | |
|-------+-----+-------+------+-------+--------|
| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
-----------------------------------------------
__________________________________________________________________________________
(назва територіальної одиниці)
Разом по територіальній одиниці
Всього, в т.ч. по підрозділах бюджетної класифікації
| Керівник _______________ (підпис) |
_______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
| Головний бухгалтер ____________ (підпис) |
_______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
М.П.
Додаток 2.7
____________________________________
Назва головного розпорядника коштів
----------------
Глава | |
----------------
Витяг з розподілу коштів
державного бюджету
від "___"______________ 199_ р. N _______________
по ________________________________________
назва одержувача коштів
------------------------------------------------------------------
| N | Підрозділ бюджетної | Сума |
|п/п| класифікації |-----------------------------------|
| |------------------------|Всього| в т.ч. |
| |розділ|параграф| стаття | |----------------------------|
| | | | | |фінансування|оплата рахунків|
|---+------+--------+--------+------+------------+---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---+------+--------+--------+------+------------+---------------|
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник
Головний бухгалтер
Додаток 2.8
_____________________________
Назва органу Держказначейства
Реєстр
на здійснення видатків з бюджетного рахунка
єдиного казначейського рахунка N _________
Державним казначейством
в __________________________________________
(область, місто, район)
від "___" __________________ 199___р. N____________
------------------------------------------------------------------
N |Код |Назва |Підрозділ бюджетної | Сума |При-
п/п|одер-|розпо-| класифікації | |міт-
|жува-|ряд- |--------------------+----------------------|ка
|ча |ника |роз-|гла-|па- |стат-|Всьо-| в т.ч. |
|кош- |коштів|діл |ва |ра- |тя |го |----------------|
|тів | | | |граф| | |фінан- | оплата |
| | | | | | | |сування|рахунків|
---+-----+------+----+----+----+-----+-----+-------+--------+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11
------------------------------------------------------------------
| Всього _______________________________________________________________________________________ (сума прописом) | |
| Начальник управління (відділу) _______________ (підпис) |
___________________________________________ (прізвище та ініціали) |
Додаток 2.9
_____________________________
Назва органу Держказначейства
Реєстр платіжних доручень
на фінансування видатків державного
бюджету по рахунку N ____________
за _____________ 199____р.
число, місяць
------------------------------------------------------------------
| N |Ідентифіка-| Код | Назва | N | |
|п/п|ційний код |одержувача|одержувача коштів|платіжного| Сума |
| |одержувача | коштів | | доручення| |
| | коштів | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|---+-----------+----------+-----------------+----------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|---+-----------+----------+-----------------+----------+--------|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|---+-----------+----------+-----------------+----------+--------|
| | | | Разом | | |
------------------------------------------------------------------
Продовження таблиці.
--------------------------------------
| Банківські реквізити | |
| одержувача коштів | Відмітка |
|------------------------| про оплату|
| Назва | код | Номер | |
|установи| банку |рахунка| |
| банку | | | |
|--------+-------+-------+-----------|
| 7 | 8 | 9 | 10 |
|--------+-------+-------+-----------|
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|--------+-------+-------+-----------|
| | | | |
--------------------------------------
| Начальник органу __________________ Держказначейства (підпис) |
______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
| Головний бухгалтер __________________ (підпис) |
_______________________________________________ (прізвище та ініціали) |
М.П.
Додаток 3.1
| _______________________________ орган Держказначейства _______________________________ назва розпорядника коштів ______________________________ N реєстраційного рахунку |
------------- ------------- N глави ------------ ------------ розділ |
Особова картка
за 199 ___ рік
-----------------------------------------------------------------
| | | | N | Затверджено | Виділено |
|Пара-|Стаття|Дата|доку-| кошторисом | коштів |
|граф | | |мента|-------------------+-------------------|
| | | | |на |в т.ч. на пото-| за|в т.ч. на пото-|
| | | | |рік|чний квартал |рік|чний квартал |
| | | | | |---------------| |---------------|
| | | | | | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|
|-----+------+----+-----+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12| 13| 14|
-----------------------------------------------------------------
Продовження таблиці
-------------------------------------------------------------
| Касові |Залишок невикорист.| Залишок |
| видатки | коштів на рахунку | фінансування |
|-------------------+-------------------+-------------------|
| на|в т.ч. за пото-| на|в т.ч. за пото-| на|в т.ч. за пото-|
|рік|чний квартал |рік|чний квартал |рік|чний квартал |
| |---------------| |---------------| |---------------|
| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|
|---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---|
| 15| 16| 17| 18| 19| 20| 21| 22| 23| 24| 25| 26| 27| 28| 29|
-------------------------------------------------------------
Додаток 3.2
Меморіальний ордер N _________
від "15" лютого 1997 р.
Платник Головдержказначейство
Код за --------------
ЄДРПОУ | 20055032 |
--------------
Банк платника Код банку Дебет Сума
------------- -----------------
ОКУ Головдержказначейства| | рах.N | 124104 | |
------------------------ ------------- ----------|5000 |
Одержувач Національний університет | |
Код за --------------------------- | |
ЄДРПОУ | 17832405 | Кредит | |
------------ ----------| |
Бланк одержувача Код банку рах.N |200075001| |
------------ |---------| |
ОКУ Головдержказначейства| | рах.N | | |
------------ -----------------
Сума словами
П'ять тисяч гривень 00 коп.
-----------------------------------------
Призначення платежу: кошти на оплату Проведено
видатків по р.200, ст.3 - 5000=
"___"________ 199__ р.
Платіжне доручення N ________
від "5" лютого 1997 р.
Платник
Код за ------------
ЄДРПОУ | 20055032 |
------------
Банк платника код банку Дебет Сума
---------- ---------------
ОПЕРУ Нацбанка в м.Київ | 300001 | рах. N |124104 | |
------------------------ ---------- --------| |
|100= |
Одержувач Магазин N 1075 | |
------------ | |
Код за | 19078123 | Кредит | |
ЄДРПОУ ------------ --------| |
Бланк одержувача код банку рах. N |467564 | |
---------- |-------| |
Залізничне | 322284 | рах. N | | |
відділення ПІБ ---------- ---------------Сума словами
Сто гривень 00 коп.
--------------------------------------------
Призначення платежу (За Національний університет)За канцтовари по р. Проведено
N 18 від 04.02.97 р.
в т.ч. ПДВ 16-70
"___"________199__р.
---------
| М.П. | Підписи платника
---------
Додаток 3.4
_______________________________
орган Держказначейства
Рішення
про проведення перевірки
"___"________________ 199_ р.
Доручити ___________________________________________________________________________________________________________
прізвище, ім'я, по батькові, посада
провести перевірку по платіжному дорученню
від ____________ 199_ р. на суму _____________________________________________________________________________________ грн.,
прописом
що подано _____________________________________________________________________________________________________________
назва розпорядника коштів
в зв'язку з _____________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________
Строк перевірки _____________________________________________
| Заступник начальника ГУДКУ ----------------------------------- (начальник відділу) |
__________________ підпис |
| Додаток 3.5 | |
| _________________________ орган Держказначейства |
"___"________________ 199 __ р. |
| __________________________________ розпорядник коштів __________________________________ N реєстраційного рахунка |
Відмова
в оплаті N _________
В проведенні платежу відповідно до ________________________________________________________________________________________
назва документа
| "___"_____________________ 199_ р. дата |
на суму _____________________________________________________________________ грн. (прописом) |
на користь _____________________________________________________________________________________________________________
назва отримувача коштів
відмовлено в зв'язку з: ____________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________
| Начальник органу Державного казначейства ________________________________ |
________________________________________ |
Виконавець:
казначей _________________________
тел._____________________________
Додаток 3.6
____________________________________
орган Держказначейства
Журнал
реєстрації відмов в оплаті рахунків
------------------------------------------------------------------
| N |Дата|N реєстрацій-| Назва розпо- |Сума| Прізвище|Розпис в |
|п/п| |ного рахунка | рядника | |виконавця|отриманні|
| | | | коштів | | | відмови |
|---+----+-------------+----------------+----+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---+----+-------------+----------------+----+---------+---------|
| | | | | | | |
| | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток 3.7
-------------------------------------------
| Міністерство фінансів України |
| Головне управління Державного |
| казначейства України |
| |
| Підлягає оплаті |
| |
| розд._________ пар.________ ст._______ |
| |
| Казначей _____________________________ |
| прізвище |
| |
| Дата |
-------------------------------------------
-------------------------------------------
| Міністерство фінансів України |
| Головне управління Державного |
| казначейства України |
| |
| Оплачено |
| |
| Казначей _____________________________ |
| прізвище |
| |
| Дата |
-------------------------------------------
Додаток 3.8
| Національний університет _______________________________________ підприємство-одержувач і його адреса _______________________________________ Ідентифікаційний код ЄДРПОУ 17832405 _______________________________________ Національний університет _______________________________________ підприємство-платник і його адреса _______________________________________ 200075001 рахунок _____________ МФО _____________ ОКУ Головдержказначейства _______________________________________ (найменування банку) |
Бланк суворої звітності Типова форма N М-2 Довіреність дійсна 25 березня 7 до ---------- 199 --р. |
АЕЕ
Довіреність ------------ N 557451
серія
| 15 березня 7 Дата видачі ______________ 199_ р. |
Видано Іванову Івану Івановичу
------------------------------------------------------------------------
(посада, прізвище, ім'я, по батькові)
| Документ, що засвідчує особу паспорт ____________________ |
|
| IV-МА 723124 10.07. 86 серія __________ N ___________ від ____________ 19___ р. |
| Дарницьким ВВС м. Києва Виданий __________________________________________________________________________________________ (ким виданий документ) |
Головдержказначейства
На отримання від ___________________________________________________________________________________________________
(найменування організації постачальника)
договором від 28.02.97 р.
цінностей за _______________________________________________________________________________________________________
(N і дата наряду)
Перелік
цінностей, які належить отримати:
--------------------------------------------------------------
|NN |Найменування | Одиниця виміру |Кількість (прописом)|
|п/п|цінностей | | |
|---+------------------+----------------+--------------------|
| | Грошовий чек | гривень | п'ять тисяч |
| | в т.ч. | | |
|---+------------------+----------------+--------------------|
|1. | заробітна плата | гривень | п'ять тисяч |
|---+------------------+----------------+--------------------|
| | | | |
|---+------------------+----------------+--------------------|
| | | | |
|---+------------------+----------------+--------------------|
| | | | |
--------------------------------------------------------------
Іванов
Підпис ______________________________________________ засвідчую
(зразок підпису особи, що одержала довіреність)
| Керівник підприємства | підпис |
| Головний бухгалтер | підпис |
| Місце печатки | Національний університет |
Додаток 3.9
З Додатком 3.9 до наказу можна ознайомитись: розділ "Довідники", підрозділ "Додатки до документів", папка "Накази".
Додаток 4.1
_____________________________
назва органу Держказначейства
Картка обліку асигнувань
і касових видатків на ________ рік
по _____________________________________
(назва головного розпорядника коштів)
Глава ___________ розділ ___________ стаття _________
Залишок коштів на поточному бюджетному рахунку станом на 01.01. _______ ____________________________
------------------------------------------------------------------
| | Назва | N | Затверджено на | Профінансовано |
|Дата|документа |доку- |--------------------+--------------------|
| | |мента | | | | |
| | | |рік | в т.ч. по |рік | в т.ч. по |
| | | | | кварталах | | кварталах |
| | | | |---------------| |---------------|
| | | | | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|
|----+----------+------+----+---+---+---+---+----+---+---+---+---|
| 1 | 2 | 3 | | | | | | 6 | 7 | 8 | 9 | 10|
------------------------------------------------------------------
Продовження таблиці
-----------------------------------------------------
| Касові видатки| Залишок |Залишок коштів на |
| |невикористаних |бюджетному рахунку|
| | асигнувань |станом на 1-ше |
|---------------+----------------|число місяця, |
| за | з | з | з |наступного за |
|місяць |початку|початку |початку| звітним |
| | року |кварталу| року | |
|-------+-------+--------+-------+------------------|
| 11 | 12 | 13 | | 14 |
-----------------------------------------------------
Додаток 4.2
____________________________________
орган Держказначейства
Відомість
обігу грошових коштів Державного бюджету
на ____________________________________
N бюджетного рахунку єдиного
казначейського рахунка
за ____________________________ 199_ р.
(місяць)
Залишок на початок місяця ______________
----------------------------------------------------
| | Надійшло коштів |
| Дата |-------------------------------------------|
| | Сума по розділах | Загальна |
| |--------------------------------| сума |
| | | | | | | | | | | | | |
|------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------|
| 1 | 2| 3| 4| 5| 6| 7| 8| 9|10|11|12| 13 |
|------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------|
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
|------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------|
|Разом:| | | | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------
Продовження таблиці
---------------------------------------------
| Перераховано коштів |
|-------------------------------------------|
| Сума по розділах | Загальна |
|--------------------------------| сума |
| | | | | | | | | | | | |
|--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------|
|14|15|16|17|18|19|20|21|22|23|24| 25 |
|--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------|
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
|--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----------|
| | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------
Залишок на кінець місяця _______________
Додаток 4.3
Кодування операцій,
що проводяться органами Державного казначейства
-----------------------------------------------------------------
Код | Зміст запису, що замінюється кодом операції
операції|--------------------------------------------------------
| по дебету | по кредиту
--------+-----------------------------+--------------------------
1. |Списано відповідно до вашого |Зараховано відповідно
|доручення |до копії платіжного дору-
| |чення, що додається
--------+-----------------------------+--------------------------
2. |Списано відповідно до меморі-|Зараховано відповідно до
|ального ордера (при частковій|копії меморіального
|оплаті копії меморіального |ордера
|ордера) |
--------+-----------------------------+--------------------------
40. |Сплачена готівкою заробітна |Зарахована готівкою депо-
|плата відповідно до вашого |нована заробітна плата
|чека |відповідно до вашої об'яви
| |на внесення готівки
--------+-----------------------------+--------------------------
41. |Видачі та інші виплати, що |Зарахована готівкою допо-
|не входять до складу |мога відповідно до вашої
|коштів, які направлені на |об'яви на внесення готівки
|споживання |Зараховані готівкою кошти
| |господарських витрат
| |відповідно до об'яви на
| |внесення готівки
--------+-----------------------------+--------------------------
42. |Видачі стипендії |
--------+-----------------------------+--------------------------
43. |Видачі на витрати за |
|відрядженнями |
--------+-----------------------------+--------------------------
50. |Видачі на виплату пенсій, |
|допомог і страхових від- |
|шкодувань |
--------+-----------------------------+--------------------------
54. |Видачі позик індивідуальним |
|позичальникам |
--------+-----------------------------+--------------------------
56. |Видачі грошей за придбану |
|іноземну валюту |
--------+-----------------------------+--------------------------
59. |Видачі підкріплень підприєм- |
|ствам Міністерства зв'язку |
--------+-----------------------------+--------------------------
61. |Видачі на інші цілі |
-----------------------------------------------------------------
Додаток 4.4
------------------------------------------------------------------
|Управління Держказначейства |
| по м.Києву |
| |
| Виписка |
| Національний університет |
| _________________ |
| дата |
| |
|Реєстраційний рахунок |
| N 17568302 |
| |
------------------------------------------------------------------
Номер| Дата | МФО |Рахунок, |Номер |Код | Обороти
опе- | | |що корес-|доку- |опе- |------------------
рації| | |пондує |мента |рації| Д-т | К-т
| | | | | | |
-----+----------+------+---------+-------+-----+--------+---------
|05.03.96р.| | |Залишок| | |10.345=28
| | | | | | |
1. |05.03.96р.|320010| 649105 | 87 | 1 |5 000=28|
| | | | | | |
2. |05.03.96р.|322012| 749105 | 42 | 1 | 302=00|
| | | | | | |
3. | | | |Обороти| |5 302=28| 0=00
| | | | | | |
|06.03.96р.| | |Залишок| | | 5 043=00
| | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток 4.5
________________________________________
орган Держказначейства
Відомість
обігу коштів по реєстраційних рахунках
станом на _________________ 199_ р.
------------------------------------------------------------------
|Номер реєстраційного| Сальдо на | | Сальдо на |
| рахунка | ......... | Обіг за ..........| ......... |
| |-----------+-------------------+-----------|
| | К-т | Д-т | К-т | К-т |
|--------------------+-----------+----------+--------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|--------------------+-----------+----------+--------+-----------|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|--------------------+-----------+----------+--------+-----------|
| Всього: | | | | |
------------------------------------------------------------------
| Начальник відділу платежів ________________________________ |
________________________ |
Додаток 4.6
від "15" лютого 1997 р.
Платник Національний університет
------------
Код за | 17832405 |
ЄДРПОУ ------------
Банк платника код банку Дебет Сума
---------- ------------------
ОКУ | 311002 | рах. N|200075001 | |
Головдержказначейства ---------- -----------| 100=|
| |
Одержувач | |
---------- | |
Код за |17832405| Кредит | |
ЄДРПОУ ---------- -----------| |
Банк одержувача код банку рах. N|214075001 | |
-------- |----------| |
ОКУ |311002| | | |
Головдержказначейства -------- ------------------Сума словами
Сто гривень 00 коп.
------------------------------------
Призначення платежу: помилково Проведено
зараховані кошти "___"________199__р.
Додаток 4.7.
Звіт
про використання коштів
Державного бюджету
по ______________________________________________
орган Держказначейства
на ____________________ 199_ р.
------------------------------------------------------------------
Роз-|Гла-|Па- |Стат-|Наймену-|Затвер-|Виділено|Касові|Залишок
діл |ва |ра- |тя |вання |джено |з почат-|видат-|невикорис-
| |граф| |установи|коштів |ку року |ки |таних коштів
----+----+----+-----+--------+-------+--------+------+------------
1| 2 | 3 | 4 | 5 | | 6 | 7 | 8
----+----+----+-----+--------+-------+--------+------+------------
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
| Начальник органу Держказначейства ________________________________ |
________________________ |