Постанова : Об утверждении изменений и дополнений к Инструкции N 3 Национального банка Украины "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте"

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 17 ноября 1997 г. N 379

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
5 декабря 1997 г. N 579/2383

Об утверждении изменений и дополнений к Инструкции N 3
Национального банка Украины "Об открытии банками счетов
в национальной и иностранной валюте"

Рассмотрев проект изменений и дополнений к Инструкции N 3 Национального банка Украины "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", Правление ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить изменения и дополнения к Инструкции N 3 Национального банка Украины "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 27.05.96 г. N 121 (прилагаются).

2. Направить изменения и дополнения к Инструкции N 3 Крымскому республиканскому, областным и по г. Киеву и Киевской области управлениям Национального банка Украины, а также коммерческим банкам для руководства и использования в работе.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя Председателя Правления.

4. Постановление вступает в силу через 10 дней после его регистрации в Министерстве юстиции Украины.

Председатель В.ЮЩЕНКО

Утверждено
постановлением Правления Национального банка Украины
от 17.11.97 г. N 379

Изменения и дополнения к Инструкции n 3
Национального банка Украины "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте"

1.Пункт 2.2.14 в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 11.12.96 г. N 319 исключить.

2. Пункты 4.1.1 и 4.1.2 изложить в следующей редакции:

"4.1.1. Счет типа "Н" открывается уполномоченным банком:

- иностранным дипломатическим, консульским, торговым и другим официальным представительствам, международным организациям и их филиалам, пользующимся иммунитетом и дипломатическими привилегиями (далее официальные представительства);

- представительствам юридических лиц - нерезидентов, учреждениям, которые представляют интересы юридических лиц - нерезидентов в Украине и не занимаются предпринимательской деятельностью на территории Украины (далее представительства юридических лиц - нерезидентов);

- представительствам иностранных банков;

- организациям и учреждениям (группам управления программами или проектами), которые согласно действующим международным договорам Украины и законодательству Украины привлекаются для осуществления программ или проектов международной технической помощи.

4.1.2. Для открытия счета типа "Н" официальному представительству в уполномоченный банк представляются следующие документы:

- заявление об открытии счета;

- копия индивидуальной лицензии Крымского республиканского, областного или по г. Киеву и Киевской области управлений Национального банка Украины на открытие счета типа "Н", удостоверенная нотариально*;

/* Если индивидуальная лицензия на открытие счета типа "Н" была предоставлена ранее Национальным банком Украины, то представляется ее копия, удостоверенная нотариально./

- копия свидетельства Министерства иностранных дел Украины об аккредитации представительства на территории Украины, удостоверенная Министерством иностранных дел Украины или нотариально;

- карточка с образцами подписей и оттиском печати, удостоверенная Министерством иностранных дел Украины или нотариально.

Для открытия счета типа "Н" представительству юридического лица нерезидента в уполномоченный банк представляются следующие документы:

- заявление об открытии счета;

- копия индивидуальной лицензии Крымского республиканского, областного или по г. Киеву и Киевской области управлений Национального банка Украины на открытие счета типа "Н" с указанием реквизитов (номер, дата) регистрационного свидетельства Министерства внешних экономических связей и торговли Украины, удостоверенная нотариально *;

- легализованная доверенность на выполнение представительских функций тем или иным лицом в Украине (или ее копия, удостоверенная нотариально) **;

/** Легализация - придание юридической силы документам, которые были выданы на территории иностранного государства. Эти документы должны быть нотариально удостоверены по месту их выдачи, переведены на украинский язык и легализованы в консульском учреждении Украины, если международными договорами, в которых принимает участие Украина, не предусмотрено другое. Указанные документы могут быть также удостоверены в посольстве соответствующего государства в Украине и легализованы в МИД Украины. Не нужна легализация документов, которые были выданы в Республике Албания, Народно-Демократической Республике Алжир, Республике Болгария, Социалистической Республике Вьетнам, Корейской Народно-Демократической Республике, Республике Куба, Монголии, Республике Польша, Румынии, Словацкой Республике, Венгерской Республике; странах, образовавшихся на территории бывшей СФРЮ; Чешской Республике, Латвийской Республике, Литовской Республике, Эстонской Республике, Российской Федерации, Республике Армения, Республике Беларусь, Республике Грузия, Республике Молдова, Республике Казахстан, Республике Киргизстан, Республике Таджикистан, Туркменистане, Республике Узбекистан, Республике Азербайджан./

- карточка с образцами подписей и оттиском печати, удостоверенная нотариально.

Для открытия счета типа "Н" представительству иностранного банка в уполномоченный банк представляются следующие документы:

- заявление об открытии счета;

- копия свидетельства о регистрации представительства в Национальном банке Украины, удостоверенная нотариально;

- легализованное положение о представительстве иностранного банка (или нотариально удостоверенная копия) согласованное с Национальным банком Украины;

- легализованная доверенность на выполнение представительских функций тем или иным лицом в Украине (или ее копия, удостоверенная нотариально);

- карточка с образцами подписей и оттиском печати удостоверенная нотариально.

Для открытия счета типа "Н" для введения программ и проектов международной технической помощи организацией или учреждением (группой управления программой или проектом) в уполномоченный банк подается заявление об открытии счета и удостоверенные Национальным агентством Украины по реконструкции и развитию следующие документы:

- копия регистрационной карточки программы или проекта;

- копия регистрационного свидетельства организации или учреждения (группы управления программой или проектом) - исполнителя программы или проекта;

- копия программы или проекта международной технической помощи.

Кроме этого, представляется карточка с образцами подписей уполномоченных лиц и оттиском печати, удостоверенная нотариально".

3. В пункт 4.1.3 внести следующие изменения:

абзац четвертый исключить;

абзац седьмой изложить в следующей редакции:

"- копию легализованного устава (положения) или выписку из устава (положения) юридического лица - нерезидента (в случае возникновения необходимости), которое учреждает представительство в Украине, удостоверенную нотариально";

абзац восьмой дополнить словами "удостоверенную нотариально".

4. Пункт 4.1.3 дополнить абзацами следующего содержания:

"Для получения индивидуальной лицензии на открытие счета типа "Н" официальные представительства представляют следующие документы:

- ходатайство официального представительства в соответствующее учреждение Национального банка Украины о предоставлении индивидуальной лицензии на открытие счета типа "Н";

- письменное согласие уполномоченного банка на открытие и обслуживание счета типа "Н";

- копию свидетельства Министерства иностранных дел Украины об аккредитации представительства на территории Украины, удостоверенную Министерством иностранных дел Украины или нотариально".

5. Пункты 4.1.4 и 4.1.5 в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 11.12.96 г. N 319 изложить в следующей редакции:

"4.1.4. На счет типа "Н" для осуществления расчетов, связанных с содержанием официального представительства или представительства юридического лица - нерезидента (в том числе банка), а также для выполнения организацией или учреждением (группой управления программами или проектами) уставной деятельности юридического лица-нерезидента, не связанного с предпринимательской деятельностью в Украине, и для введения программ и проектов международной технической помощи могут быть зачислены средства:

- от продажи на межбанковском валютном рынке Украины иностранной валюты, полученной от соответствующего органа иностранного государства или юридического лица - нерезидента;

- полученные посольством, консульством за предоставленные консульские услуги, в том числе и в наличной форме;

- полученные для возмещения убытков в случае наступления страховых случаев;

- от начисленных процентов по остатку средств на этом счете (если такое начисление предусмотрено договором между банком и владельцем счета);

- от продажи на территории Украины имущества, принадлежащего представительству (транспортные средства, компьютерная и другая техника, мебель и др.).

4.1.5. Имеющиеся средства со счета типа "Н" могут быть использованы официальным представительством, представительством юридического лица нерезидента (в том числе банка), организацией или учреждением (группой управления программой или проектом) согласно смете для;

- осуществления в Украине расчетов, связанных с содержанием представительства, организации или учреждения (в том числе на выплату заработной платы, арендную плату, покупку и содержание оборудования и транспортных средств, текущий ремонт здания и помещения представительства. учреждения и др.);

- страхования в Украине имущества и транспортных средств представительства, а также жизни и здоровья его работников;

- осуществления официальным представительством и представительством юридического лица - нерезидента благотворительных взносов в пользу юридических лиц - резидентов согласно действующему законодательству Украины;

- перечисления средств на цели, предусмотренные уставом международной организации и ее филиалов, пользующихся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, и уставом представительства юридического лица-нерезидента (покрытие расходов на территории Украины мигрантам и беженцам на покупку билетов, оформление для них виз, их проживание в гостиницах и питание и др.);

- введения организацией или учреждением (группой управления программой или проектом) программ и проектов международной технической помощи.

Имеющиеся средства со счета типа "Н" также могут быть использованы официальным представительством и представительством юридического лица нерезидента (в том числе банка) для покупки на межбанковском валютном рынке Украины иностранной валюты с целью ее перечисления на:

- счет соответствующего органа иностранного государства или счет юридического лица - нерезидента, интересы которого представляет на территории Украины это представительство (перечисления осуществляются также в случае прекращения деятельности представительства на территории Украины, что подтверждается соответствующими документами);

- собственный счет в иностранной валюте в уполномоченном банке для использования их на оплату труда работников - нерезидентов, выплату средств на командировки и представительские расходы за границей согласно смете".

6. Пункт 4.1.6 исключить.

7. Пункты 4.2.2, 4.2.3 и 4.2.4 изложить в следующей редакции:

"4.2.2. Для открытия счета типа "П" постоянному представительству в уполномоченном банке представляются следующие документы:

- заявление об открытии счета;

- копия индивидуальной лицензии Крымского республиканского, областного или по г.Киеву и Киевской области управлений Национального банка Украины на открытие счета типа "П" с указанием реквизитов (номер, дата) регистрационного свидетельства Министерства внешних экономических связей и торговли Украины, удостоверенная нотариально;

- легализованная доверенность на осуществление представительских функций тем или иным лицом в Украине (или ее копия, удостоверенная нотариально);

- карточка с образцами подписей и оттиском печати, удостоверенная нотариально.

4.2.3. Для получения индивидуальной лицензии на открытие и пользование счетом типа "П" постоянные представительства юридических лиц - нерезидентов представляют следующие документы:

- ходатайство юридического лица - нерезидента в соответствующее учреждение Национального банка Украины об открытии постоянному представительству счета типа "П";

- письменное согласие уполномоченного банка на открытие и обслуживание счета типа "П";

- копию свидетельства о регистрации представительства в Министерстве внешних экономических связей и торговли Украины, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию свидетельства о регистрации постоянного представительства как налогоплательщика в органе государственной налоговой администрации по месту нахождения офиса представительства, из которого осуществляется его деятельность, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим свидетельство;

- копию легализованного устава (положения) или выписку из устава (положения) юридического лица - нерезидента (в случае возникновения необходимости), которой принадлежит постоянное представительство, удостоверенную нотариально:

- копию легализованного извлечения из торгового, банковского или судебного реестра или регистрационное свидетельство местного органа власти иностранного государства о регистрации нерезидента - юридического лица, которому принадлежит постоянное представительство, удостоверенную нотариально;

- легализованную доверенность на выполнение представительских функций тем или иным лицом в Украине (или ее копию, удостоверенную нотариально);

- копию разрешения центрального банка соответствующей страны на открытие счета типа "П" постоянному представительству юридического лица - нерезидента на территории Украины, удостоверенную нотариально (для резидентов стран республик бывшего СССР).

4.2.4. Счет типа "П" используется в соответствии с правилами, установленными для расчетных счетов резидентов Украины (в том числе для начисления и зачисления 115 счет процентов по остатку средств на этом счете, если такое начисление предусмотрено договором между банком и владением счета), кроме случаев покупки иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины.

Имеющиеся средства со счета типа "П" могут быть использованы постоянным представительством юридического лица - нерезидента для покупки на межбанковском валютном рынке Украины иностранной валюты с целью ее перечисления только на:

а) счет юридического лица-нерезидента, интересы которого представляет на территории Украины это представительство, на сумму средств:

- полученных вследствие осуществления в Украине операций купли-продажи товаров (работ, услуг);

- начисленных и зачисленных процентов по размещенным депозитам и по остатку средств на этом счете;

- остатку на счете - в случае прекращения деятельности на территории Украины, что подтверждается соответствующими документами, после уплаты обязательных налогов и платежей;

б) собственный счет в иностранной валюте в уполномоченном банке Украины для использования на:

- оплату труда работников - нерезидентов;

- выплату средств на командировки за границу;

- представительские расходы за границей в соответствии с действующим законодательством Украины".

8. Пункт 4.3 дополнить абзацами следующего содержания:

"В случае переоформления счета типа "Н" на счет типа "П" в этом же уполномоченном банке представительству необходимо:

- сдать в соответствующее учреждение Национального банка Украины оригинал лицензии Крымского республиканского, областного или по г.Киеву и Киевской области управлений Национального банка Украины на открытие счета типа "Н";

- получить лицензию Крымского республиканского, областного или по г.Киеву и Киевской области управлений Национального банка Украины на открытие счета типа "П".

При этом обслуживающий банк обязан уведомить органы государственной налоговой администрации по месту нахождения офиса представительства, из которого осуществляется его деятельность, о переоформлении счета типа "Н" на счет типа "П".

9. Подпункт "г" п. 6.2.9 изложить в следующей редакции:

"г) копию легализованного устава (положения) или выписку из устава (положения) этого юридического лица (в случае возникновения необходимости), удостоверенную нотариально;".