НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ТЕЛЕГРАММА
от 8 апреля 1997 года N 13-134/728-2474

(Телеграмма утратила актуальность на основании Письма
Национального банка Украины
N 40-0006/16290 от 22.03.2018)

Об открытии банками счетов в иностранной и национальной валютах

По многочисленным запросам областных управлений Национального банка Украины и уполномоченных банков о трактовке положений Инструкции N3 Национального банка Украины "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте" разъясняем.

1. Планом счетов бухгалтерского учета в банках Украины предусмотрено, что банковские учреждения имеют право открывать счета физическим лицам - резидентам и нерезидентам.

Граждане Украины, постоянно проживающие за пределами Украины и временно приезжающие в Украину, относятся к нерезидентам и имеют право открывать счета в иностранной и национальной валюте в соответствии с Инструкцией N3 НБУ "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте" в режиме, предусмотренном для иностранцев-нерезидентов (п.п.3.1.9,3.1.10, 3.2.3, 3.2.4, 6.3.3, 6.3.4. 6.4.3, 6.4.4).

2. Что касается счетов физических лиц - иностранцев, постоянно проживающих в Украине и являющихся резидентами Украины (п.п. 6.3.3, 6.4.3), то зачисление средств в иностранной валюте на расчетный и вкладной счета осуществляется без документов, удостоверяющих источники происхождения этих средств. Перечисление средств в иностранной валюте со счета физического лица - иностранца (резидента) на счет в иностранной валюте физического лица - иностранца (нерезидента) осуществляется при наличии документа, подтверждающего происхождение средств в иностранной валюте.

Первый заместитель Председателя Правления В.БОНДАРЬ