НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ
Управление подготовки нормативных актов

ТЕЛЕГРАММА
от 21.07.94 г. N 23012/105

Республиканскому банку
Крыма,
Управлению национально-
го банка по г. Киеву и
Киевской области,
Региональным управлени-
ям Национального банка
Украины,
Ассоциации коммерческих
банков

Методические рекомендации
относительно применения коммерческими банками
закона украины "О банкротстве"

1. При осуществлении кредитных взаимоотношений коммерческих банков (далее - банки) с предприятиями (организациями) в случае невыполнения ими принятых на себя обязательств по погашению долга по займам банки руководствуются Законом Украины "О банкротстве", который утвержден Верховным Совеом Украины 14 мая 1992 года за N 2343-XII.

В законе предусмотрены условия и порядок признания юридических лиц - субъектов предпринимательской деятельности - банкротами с целью удовлетворения требований кредиторов и определена правовая основа ликвидации неплатежеспособного предприятия (организации), если предыдущее проведение реорганизационных мероприятий не дало положительного результата.

Следует отметить, что действие этого закона не распространяется на иностранных юридических лиц и международные организации, постоянное местонахождение которых находится за пределами Украины.

2. Термины, используемые в этих Методических рекомендациях, имеют следующее значение:

Банкротство - это несостоятельность юридического лица - субъекта предпринимательской деятельности в установленный срок удовлетворить требования кредиторов, возвратить кредиты банку и обеспечить обязательные платежи в бюджет.

Субъектами банкротства могут быть только юридические лица, зарегистрированные как субъекты предпринимательской деятельности и которые не в состоянии удовлетворить признанные ими претензионные требования или уплатить долг по исполнительным документам (далее - именуются должниками).

Сторонами в делах о банкротстве являются кредиторы и должник (после постановления арбитражного суда - банкрот), другими участниками ведения признаются санаторы, ликвидаторы, распорядитель имущества и банки, осуществляющие расчетно-кассовое обслуживание должника.

Кредиторы - граждане или юридические лица (в том числе банки), имеющие подтвержденные надлежащими документами имущественные требования к должнику, кроме кредиторов, имущественные требования которых полностью обеспечены залогом.

Санация (оздоровление) - система мероприятий по предотвращению банкротства предприятия (организации).

Санаторы - граждане или юридические лица, изъявившие желание удовлетворить требования кредиторов к предприятию-должнику.

3. В случае невозвращения должником кредитов в срок, определенный кредитным договором, банк может, до обращения с заявлением в арбитражный суд, требовать от должника разработать конкретных мероприятий с установлением сроков улучшения его финансового состояния.

Банк, рассмотрев предложенные меры, принимает решение о возможном продолжении в течение трех месяцев кредитных отношений с должником или, убедившись в отсутствии перспектив погашения просроченной задолженности и тех кредитов, срок возвращения которых по кредитному договору даже не наступил, обращается с письменным заявлением в арбитражный суд для возбуждении дела о банкротстве должника.

В заявлении указываются наименование арбитражного суда, в который оно подается, полное наименование и почтовые реквизиты должника, банковские реквизиты с указанием размера долга.

К заявлению банк прилагает следующие документы:

- бухгалтерский баланс должника;

- информацию, свидетельствующую о финансовом и имущественном состоянии должника;

- кредитный договор с должником;

- договор залога, гарантию или поручительство с обоснованием причин их невыполнения;

- сведения об остатках средств на счетах должника в банке на дату подачи заявления и состоянии задолженности по займам банка со сроками погашения;

- срочные обязательства, подтверждающие эту задолженность;

- список кредиторов должника, платежные документы которых находятся в банке (претензии, иски, акцептованные платежные требования - поручения, акты и другое);

- другая информация по решению руководителя банка;

- перечень документов, которые предоставляются с заявлением, и других доказательств.

Документы, подтверждающие требования банка, прилагаются в копиях, засвидетельствованных надлежащим образом.

4. Арбитражный суд не позднее пяти дней со дня поступления от банка заявления выносит и направляет должнику, кредиторам и банку постановление о возбуждении рассмотрения дела. В заключении указывается о принятии заявления, назначении дела к рассмотрению на предварительном заседании, а также затребываются необходимые для рассмотрения дела дополнительные документы.

На предварительном заседании, которое проводится не позднее чем через один месяц со дня возбуждения дела, арбитражный суд оценивает представленные документы, заслушивает пояснения банка и сторон, рассматривает их ходатайства.

С целью выявления всех кредиторов и возможных санатаров банк, в случае возложения на него арбитражным судом этих обязательств, представляет в официальные печатные органы Верховного Совета Украины или Кабинета Министров Украины (газеты "Голос Украины" и "Урядовый Курьер") объявления о возбуждении дела о банкротстве с указанием полного наименования должника, его юридического адреса, банковских реквизитов, наименования и адреса арбитражного суда, номера дела.

Кредиторы в месячный срок со дня опубликования объявления о возбуждении дела о банкротстве должны подать в арбитражный суд письменные заявления с имущественными требованиями к должнику, а также документы, подтверждающие их. По итогам рассмотрения этих требований арбитражный суд своим постановлением по каждому кредитору отдельно признает их или отклоняет.

Заявление банка о возбуждении дела о банкротстве облагается государственной пошлиной в размере 5 минимальных заработных плат (без индексации) в соответствии с подпунктом "б" пункта 2 статьи 3 Декрета Кабинета Министров Украины от 21 января 1993 года N7-93 "О государственной пошлине". В случае, если банк выступает в роле санатора, его заявление государственной пошлиной не облагается.

5. Арбитражный суд по итогам предварительного заседания в случае необходимости может назначить распорядителем имущества должника банк, который подал заявление, предоставив ему полномочия по распоряжению и контролю за имуществом должника. Банк как распорядитель имущества несет ответственность за ненадлежащее осуществление указанных полномочий и не имеет права вмешиваться в оперативно-хозяйственную деятельность должника,если эта деятельность не касается случаев отчуждения или другой передачи имущества, которое принадлежит должнику.Полномочия распорядителя имущества утрачивают силу с момента образования арбитражным судом ликвидационной комиссии.

В случае, если арбитражным судом принято решение о создании уполномоченного комитета кредиторов,банк входит в его состав. Комитет кредиторов,в случае поступления предложений от желающих удовлетворить требования кредиторов к должнику и выполнить его обязательства перед бюджетом, рассматривает предложенные сроки выполнения этих обязательств и дает свое согласие. В соответствии с этим арбитражный суд может вынести постановление о прекращении ведения дела и проведении санации должника.

В постановлении арбитражный суд утверждает согласованные кредиторами, санаторами и о должником условия санации должника.

В постановлении арбитражный суд утверждает согласованные кредиторами, сагаторами и должником условия санации должника, а именно:

1) соглашения между должником и санатором о переводе долга;

2) реорганизации (приватизации) юридического лица должника;

3) выплаты санатором долга кредиторам (срок, последовательность и другое).

Право выбора условий проведения санации государственных предприятий возложено на Межведомственную комиссию по вопросам санации государственных предприятий, которая рассматривает предложения министерств и ведомств относительно финансовой поддержки государственных предприятий.

6. В случае отсутствия предложений относительно проведения санации должника или несогласия кредиторов с условиями ее проведения, арбитражный суд признает должника банкротом и принимает соответствующее постановление об этом. Право признания должника банкротом предоставляется только арбитражному суду.

В постановлении о признании должника банкротом назначаются ликвидаторы из числа представителей собрания кредиторов, банка, финансовых органов, а также Фонда государственного (коммунального) имущества, если банкротом признано государственное предприятие. На ликвидаторов возлагаются обязанности проведения процедуры удовлетворения требований кредиторов.

Копия постановления арбитражного суда о признании должника банкротом направляется банку, который подал заявление, а также другим органам.

Назначенные постановлением арбитражного суда ликвидаторы образуют ликвидационную комиссию,в состав которой входят представитель банка, который имеет требования к банкроту относительно возвращения кредитов,а также распорядитель имущества должника. Эта комиссия управляет имуществом банкрота, распоряжается им,принимает меры по взиманию дебиторской задолженности,реализует имущество банкрота и осуществляет другие мероприятия, направленные на удовлетворение требований кредиторов, в соответствии с Законом Украины "О предприятиях".

Ликвидационная комиссия открывает ликвидационный счет согласно Правилам Национального банка Украины об открытии расчетных, текущих и бюджетных счетов (от 31.12.93 г. N 117).

7. После получения копии постановления о признании должника банкротом банк сразу же прекращает начисление пени и процентов по всем видам задолженности банкрота; сроки всех долговых обязательств банкрота считаются такими, которые истекли.

Арбитражный суд по представлению банка может признать недействительным:

- любое соглашение относительно продажи имущества должника, осуществленной в течение трех месяцев до начала возбуждения дела о банкротстве,если она осуществлена в интересах заинтересованного лица со стороны должника;

- любое соглашение должника относительно продажи имущества в течение одного года до начала возбуждения дела о банкротстве, если продажа имущества осуществлена с целью сокрытия этого имущества или неуплаты долгов,если должник в результате соглашения получил намного меньше, чем реальная цена соглашения (имущества), а также в случае, если должник на момент заключения соглашения уже был фактически неплатежеспособным или стал неплатежеспособным в результате выполнения этого соглашения.

8. С целью погашения долга взимание может быть обращено по решению ликвидационной комиссии на все имущество банкрота, которое принадлежит ему по праву собственности или полного хозяйственного владения.Средства, полученные от продажи имущества банкрота, направляются на удовлетворение претензий кредиторов в следующей очередности:

- покрытие затрат,связанных с возбуждением дела о банкротстве в арбитражном суде и работой ликвидационной комиссии, функционированием распорядителя имущества, а также на удовлетворение требований кредиторов, обеспеченных залогом;

- выполнение обязательств относительно работников предприятия-банкрота (за исключением возвращения взносов членов трудового коллектива в уставной фонд предприятия или выплат по акциям трудового коллектива);

- удовлетворение требований по государственным и местным налогам и неналоговым платежам в бюджет и требований органов государственного страхования и социального обеспечения;

- удовлетворение требований кредиторов, в том числе банков, относительно возврата кредитов, не обеспеченных залогом, даже если срок их возврата по соответствующему соглашению еще не наступил;

- удовлетворение требований относительно возврата взносов членов трудового коллектива в уставной фонд предприятия и выплат по акциям членов трудового коллектива;

- другие требования.

Требования каждого последующего пункта удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущего.

В случае недостаточности имущества для полного удовлетворения всех требованйи по одному пункту, претензии удовлетворяются пропорционально сумме, принадлежащей каждому кредитору. Требования, не удовлетворенные из-за недостаточности имущества, считаются погашенными. Требования банка в неудовлетворенной сумме относятся на его финансовые результаты.

Требования, заявленные после окончания установленного для их представления срока, не рассматриваются, и соответствующие долги считаются погашенными.

Средства, которые остались после удовлетворения государственным предприятие-банкротом требований кредиторов и членов трудового коллектива, зачисляются в соответствующий внебюджетный фонд приватизации.

9. Арбитражный суд после получения от ликвидационной комиссии ликвидационного баланса выносит постановление о ликвидации (реорганизации) юридического лица - банкрота, если по результатам ликвидационного баланса после удовлетворения всех требований кредиторов у юридического лица не осталось имущества или остаток имущества меньше, чем требуется для его функционирования согласно законодательству.

В случае достаточности имущества для нормального функционирования юридическое лицо считается свободным от долгов и продолжает свою предпринимательску деятельность.

Управление подготовки нормативных актов Национального банка Украины