НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ПИСЬМО
N 19013/2159 от 02.11.93 г.

(Письмо отменено согласно Разъяснения НБУ
№ 159-3354 от 15.07.94 г.)

Порядок декларирования валютных ценностей
и другого имущества, которое находится за пределами Украины

Во исполнение требований ст. 9 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 г. "О системе валютного регулирования и валютного контроля" относительно декларирования валютных ценностей и другого имущества, которое находится за пределами Украины, Национальный банк Украины устанавливает следующий порядок обязательного декларирования резидентами Украины валютных ценностей и другого имущества, которое принадлежит им и фактически находится за пределами Украины в виде инвестиций за рубеж.

Этот порядок не распространяется не дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства Украины за рубежом, а также на филиалы и представительства предприятий и организаций Украины за рубежом, которые не осуществляют предпринимательскую деятельность.

1. Декларирование валютных ценностей и другого имущества, которое инвестировано за пределы Украины до принятия Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 г. "О системе валютного регулирования и валютного контроля".

1.1. Декларирование валютных ценностей осуществляется резидентами путем представления в региональные управления НБУ сообщения о валютных ценностях и другом имуществе, которое принадлежит резидентам и фактически находится за пределами Украины по состоянию на 1.01.94 г. в виде инвестиций за рубеж, согласно приложению.

1.2.Указанные сообщения представляются резидентами Украины не позднее 20 января 1994 года.

1.2.1. Сообщения о валютных ценностях и другом имуществе, которое находится за пределами Украины, представляются в региональные управления НБУ в трех экземплярах, один из которых остается в региональном управлении для первичного учета и контроля, а второй и третий региональное управление посылает соответственно в НБУ и Министерство внешнеэкономических связей Украины не позднее 20 февраля 1994 г.

1.3. В дальнейшем сообщения о валютных инвестициях, которые осуществлены до принятия указанного Декрета и продолжают действовать после 1.01.94 г., представляются резидентами в региональные управления НБУ до 20 января, 20 апреля, 20 июля и 20 октября текущего года.

1.4. Региональные управления НБУ после проверки полноты полученной ими информации посылают сообщения резидентов в управление валютного регулирования НБУ.

2. Декларирование валютных ценностей и другого имущества, инвестированного за пределы Украины после принятия Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 г. "О системе валютного регулирования и валютного контроля".

2.1. Осуществление резидентами Украины инвестиций за пределы Украины после принятия Декрета Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" разрешается только при условии получения индивидуальной лицензии НБУ на осуществление инвестиций за рубеж.

2.2. Декларирование валютных ценностей и другого имущества осуществляется резидентами путем представления в управление валютного регулирования НБУ сообщения о фактически осуществленной инвестиции в соответствии с условиями предоставленной резиденту индивидуальной лицензии Национального банка Украины.

3. Ответственность резидентов за нарушение порядка декларирований валютных средств.

3.1. Несвоевременное представление, утаивание или искажение резидентами сведений о валютных ценностях и другом имуществе, которые находятся за пределами Украины, является грубым нарушением действующего валютного законодательства Украины и влечет за собой санкции в виде штрафа в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) 20 тысяч долларов США, пересчитанной в валюту Украины по курсу Национального банка Украины на день выявления нарушения.

3.2. Взыскание штрафа осуществляется в соответствии с Инструкцией НБУ от 30.07.93 г. N 16010/1568 "О порядке применения ст.16 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 г."О системе валютного регулирования и валютного контроля".

Первый заместитель Председателя Правления В.С.СТЕЛЬМАХ

Приложение

Сообщение
о валютных ценностях и другом имуществе,
которое принадлежит резиденту Украины и находится
за пределами Украины в виде инвестиций за рубеж
по состоянию на 1.01.1994 г.

1. Полное наименование и адрес резидента __________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________________________

2. Полное наименование и адрес уполномоченного банка резидента

______________________________________________________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________

3. Сведения об объекте осуществления инвестиций за пределами Украины:

3.1. Страна инвестиций _________________________________________________________________________________________________

3.2. Наименование, местонахождение иностранного банка и реквизиты расчетного счета, на который осуществлен перевод валютных средств

_______________________________________________________________________________________________________________________

3.3. Общая сумма и наименование валюты, перечисленной за границу

______________________________________________________________________________________________________________________
(цифрами и буквами)

3.3.1. Из общей суммы инвестиций перечислено:

в уставные фонды совместных предприятий за границу:

______________________________________________________________________________________________________________________
(цифрами и буквами)

на приобретение акций и других ценных бумаг _______________________________________________________________________________
(цифрами и буквами)

на приобретение движимого и недвижимого имущества, а также прав интеллектуальной собственности:

_______________________________________________________________________________________________________________________
(цифрами и буквами)

перечислено на другие цели _______________________________________________________________________________________________
(цифрами и буквами)

4. Полное наименование и адрес совместного предприятия за рубежом

_______________________________________________________________________________________________________________________

5. Имущественный взнос в уставной фонд совместного предприятия

_______________________________________________________________________________________________________________________

6. Полное наименование и адрес продавца имущества, имущественных прав или прав интеллектуальной собственности

_______________________________________________________________________________________________________________________

7. Перечень и стоимость приобретенного за рубежом имущества, имущественных прав или прав интеллектуальной собственности

_______________________________________________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________________________

8. Полное наименование и адрес продавца ценных бумаг

_______________________________________________________________________________________________________________________

9. Перечень и стоимость приобретенных ценных бумаг

_______________________________________________________________________________________________________________________

10. Дата осуществления инвестиции

_______________________________________________________________________________________________________________________

11. Дата заполнения сообщения

_______________________________________________________________________________________________________________________

Сведения, которые содержатся в этом Сообщении, являются исчерпавающими и достоверными по состоянию на 1.01.1994 года. Юридические и физические лица-резиденты Украины, подписавшие и заверившие печатями данное Сообщение, предупреждены об ответственности за несвоевременное представление, утаивание или искажение сведений о валютных ценностях и другом имуществе, принадлежащем им и фактически находящемся за пределами Украины.