НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ПИСЬМО
от 22.02.1995 г. N 15010/48

(Письмо отменено согласно постановлением НБУ
№ 258 от 28.05.99 г.)

Крымскому республиканскому,
областным и по г. Киеву и
Киевской области управлениям
Национального банка Украины,
Операционному управлению
Национального банка Украины

Коммерческим банкам

Ассоциации коммерческих банков

Разъяснения по вопросам, связанным с использованием
векселей в хозяйственном обороте

На многочисленные запросы, поступающие от банков и субъектов хозяйственной деятельности относительно вопросов использования векселей в хозяйственном обороте и их погашения, Национальный банк Украины разъясняет.

Согласно Закону Украины "О предприятиях в Украине" (ст. 24.5) предусмотрено, что предприятие (юридическое лицо) может поставлять продукцию, выполнять работы и услуги в кредит, используя для этого векселя.

Согласно "Положению о переводном и простом векселе", которое доведено учреждениям банков в Украине письмом Национального банка Украины от 25.02.1993 г. N 22001/85, индосамент простого векселя осуществляется векселедержателем (индосаментом) на обратной стороне векселя или на дополнительном листе бумаги (аллонж к векселю), если не осталось места на векселе для передачи вексельных прав другому юридическому лицу путем проставления передаточной надписи (индосамента). При этом индосамент, который размещается первым на дополнительном листе, должен начинаться на векселе и заканчиваться на дополнительном листе, а штамп должен размещаться на соединении векселя и дополнительного листа. Передаточная надпись (индосамент) может иметь следующую редакцию:

"платить приказом ......." или "вместо меня/нас оплатите (уплатите) .....", затем дата, штамп субъекта хозяйственной деятельности, собственноручная подпись индосанта (подпись лица, имеющего право на подпись расчетно-кассовых документов, которая имеется в карточке образцов подписей).

Статьями 13 и 14 Положения предусмотрено использование бланкового индосамента, который означает просто подпись индосанта без помещения и указания юридического лица, в пользу которого она сделана. Субъекты хозяйтвенной деятельности, осуществляя бланковый индосамент простого векселя, должны учитывать надежность деловых взаимоотношений. Для векселедателя, осуществляющего платеж по индостанентованному векселю, не имеет значения, кому осуществить платеж, а имеет значение только то, чтобы простой вексель дошел до последнего векселедержателя путем последовательных индосаментов (именных, бланковых).

Векселедержатель должен своевременно обращаться в обслуживающий банк для проведения операции инкассирования с учетом норматива оборота платежных документов согласно Постановлению Верховного Совета Украины "О нормативе оборота платежных документов в Украине" от 25.05.93 г. N 3324-XII.

Вексель передается векселедержателем для инкассирования с надписью о перепоручении на имя обслуживающего банка, поставленной на оборотной стороне векселя в виде "Оплатить по приказу ...... банка; Валюта на инкассо" и удостоверяется подписью векселедержателя. Такая надпись только уполномачивает банк векселедержателя получить платеж по векселю. Банк векселедержателя, инкассировав документ, поручает банку плательщика получить платеж по векселю, при неоплате векселя - своевременно его опротестовать.

Банк векселедержателя обязан проверить правильность составления реестра и реквизитов векселя и своевременность предъявления его к оплате с учетом нормативного срока оборота платежных документов.

Для осуществления расчетов векселями между клиентами разных банков банк векселедержателя обязан принять от векселедержателя вексель с реестром и инкассировать его спецсвязью.

при выставлении векселей на инкассо используются внебалансовые счета:

- 9960 - "Разные ценности и документы";

- 9961 - "Разные ценности и документы, отправленные и выданные под отчет".

В дополнение к "Порядку проведения банками операций с векселями", утвержденному Председателем Правления Национального банка Украины 25.02.1993 г. (часть 1, пункт 4), вексели представляются в банк с реестром установленной формы (приложение N 1) в трех экземплярах, если счета векселедателя и получателя средств ведутся в одном учреждении банка, и в четырех экземплярах на каждый банк плательщика отдельно, если счета векселедержателя и плательщика ведутся в разных учреждениях банков.

Если векселедержатель и плательщик обслуживаются в одном учреждении банка, то первый экземпляр реестра с векселем с отметкой банка о приеме документов на инкассо оприходуется на внебалансовом счету 9960 "Разные ценности и документы".

Второй экземпляр с отметкой банка возвращается векселедержателю, а третий вручается плательщику под расписку для ознакомления на первом экземпляре.

Если векселедержатель и векселедатель обслуживаются в разных учреждениях банков, то:

- первый экземпляр вместе с отметкой банка о приеме оприходуется на внебалансовом счету 9961 "Разные ценности и документы, отправленные и выданные под отчет";

- второй и третий экземпляры реестра и вексель банк векселедержателя направляет в банк плательщика спецсвязью в день его поступления или на второй день, если документы поступили после операционного времени, с внесением перечня документов в реестр ф.1, экземпляр которого с отметкой даты получения документов предприятия куръерской почтой (спецсвязью) остается в банке векселедержателя;

четвертый экземпляр с отметкой даты получения и штампом банка воз вращается векселедержателю.

Банк плательщика, получив документы от предприятия куръерской почты (спецсвязи), на основании экземпляра реестра ф. 5 с отметкой на нем даты получения документов на каждом экземпляре реестра и векселя проставляет дату поступления и штамп банка. Второй экземпляр реестра и вексель оприходуются на внебалансовом счету 9960. Третий экземпляр не позднее следующего дня после получения реестра и векселя вручается плательщику под расписку на втором экземпляре.

Банк плательщика при вручении экземпляра реестра дополнительно уведомляет плательщика о получении векселя и его реквизиты.

Банки векселедержателя и плательщика должны следить за сроками погашения векселей, которые учтены на внебалансовых счетах 9961 и 9960. После окончания срока (20 календарных дней) с момента наступления срока платежа по векселю и неполучения платежа за этот период банк векселедержателя осуществляет запрос в банк плательщика о причинах неуплаты по векселю. Банк плательщика, получив запрос, не позднее следующего рабочего дня направляет ответ о причинах неуплаты, банк векселедержателя списывает с внебалансового счета 9961 задолженность по векселю как нереальную сумму для получения платежа.

В реестре должна быть отображена следующая информация о векселе:

- номер счета плательщика, его идентификационный код Государственного реестра Украины;

- наименование банка плательщика и его номер МФО;

- наименование векселедержателя, номер его счета и идентификационный код Государственного реестра Украины;

- наименование банка векселедержателя и его номер МФО;

- сумма векселя;

- срок платежа по векселю;

- номер векселя.

Оплата векселя осуществляется платежным поручением. На векселе ставится штамп банка "Погашено", он списывается с внебалансового счета 9960 и отдается плательщику.

Банк кредитора, получив платеж по векселю, зачисляет сумму на расчетный счет векселедержателя и закрывает счет 9961.

На всех экземплярах реестра банк в обязательном порядке в правом верхнем углу проставляет дату поступления этих документов. Если документы поступили после окончания "операционного времени", на них, кроме того, должен стоять штамп "Вечерняя".

Выполняя поручение векселедержателя, банки берут на себя ответственность относительно своевременного предъявления векселей в банки плательщиков и получения платежа. Контроль за сроками погашения (оплаты) векселей является одной из важных функций банка, поскольку упущение срока погашения и пропуск установленного срока представления векселей для протеста приводит к утрате "юридической силы" векселя.

Поэтому банк должен тщательно следить за сроками оплаты векселей. В день наступления срока платежа он еще раз предупреждает плательщика об оплате векселя.

Банки могут по поручению векселедателя (трасата) осуществлять платежи по векселю в установленный срок, то есть осуществлять операцию домициляции. Банк оплачивает вексель только в том случае, если векселедатель (трасат) внес необходимую сумму ранее; в этом случае банк депонирует эти средства на балансовом счету 722 "Расчетные чековые книжки" на отдельном субсчету.

При неполучении платежа по векселю, согласно Порядку проведения банками операций с векселями (часть 2, пункты 23, 24, 25, 26), банк плательщика обязан подать вексель для опротестования от имени доверителя банку векселедержателя (если последний не дал распоряжение вернуть ему неоплаченный вексель), а также уведомить его о выполнении поручения.

В случае поступления платежа вексель возвращается векселедержателю, но с опротестованием платежа.

Согласно приказу Министерства юстиции Украины "Об утверждении Инструкции о порядке осуществления нотариальных действий нотариусами Украины" от 14.06.94 N 18/5 гл. 13 (п. 175) векселя для осуществления протеста о неоплате принимаются нотариусами на следующий день после оончания даты платежа по векселю, но не позднее 12-и часов следующего после этого срока дня.

Векселя передаются на опротестование с описанием, в котором указываются:

а) подробное наименование и адреса векселедателей, векселя, которые опротестовываются;

б) срок оплаты этих векселей;

в) суммы платежей;

г) полное наименование всех предписывателей и их адреса;

д) причины опротестования, то есть неплатежа по векселю;

е) наименование банка, от имени которого должно быть осуществлено опротестование.

Векселя сдаются нотариусу (судебному исполнителю), который выдает банку квитанцию установленной формы.

В день принятия векселя к опротестованию государственная нотариальная контора предъявляет плательщику или домицилианту требование об оплате векселя. Если плательщик оплатит вексель, государственная нотариальная контора, не осуществляя опротестование, возвращает вексель лицу, оплатившему вексель, с надписью на самом векселе о получении платежа и других сумм, которые им принадлежат, по установленной форме. В случае отказа плательщика оплатить вексель или его неявки в государственную нотариальную контору государственный нотариус составляет акт протеста по неплатежу и делает соответствующую запись в реестре, а также отметку о протесте по неплатежу на самом векселе.

Акт протеста содержит:

- копию векселя и всех надписей и отметок;

- указание лица, для которого, а также лица против которого протест осуществляется;

- разъяснение, что лицу против которого осуществляется протест, нотариусом было предъявлено требование или, что это требование не было предъявлено этому лицу и по каким причинам;

- содержание данного на предъявление требования ответа;

- указание, в каком месте и в какое время (год, месяц, число) требование было предъявлено или выяснилось, что оно не могло быть предъявлено;

- указание времени (года, месяца, числа) осуществления протеста векселя;

- подпись нотариуса с приложением печати. Опротестованный вексель с надписью о протесте и актом протеста возвращается от нотариуса векселедержателю.

Когда местонахождение плательщика неизвестно, опротестование векселя осуществляется без предъявления требования о платеже или акцепте векселя,с соответствующей отметкой в акте протеста и в реестре.

При представлении векселей к опротестованию взимаются установленные сборы, в том числе: нотариальный сбор, за уведомление сообщением обязанных векселем хозорганов и лиц.

Опротестованный вексель банк плательщика направляет спецсвязью в банк векселедержателя, списав сумму с внебалансового счета 9960. Банк кредитора, получив опротестованный вексель,списывает сумму задолженности по векселю с внебалансового счета 9961 и возвращает опротестованный вексель векселедержателю под расписку на первом экземпляре реестра.

Банк не несет ответственности за утрату векселей на почте, несвоевременное получение их в месте платежа по вине почты, за упущения или недостатки, допущенные нотариусом при опротестовании, и за утрату векселя в случае независящих от банка обстоятельств.

Национальный банк Украины не имеет полномочий в решении вопроса относиъельно изменения и продления срока предъявления векселей к протесту.

И.о. Председателя Правления В.С.СТЕЛЬМАХ

Приложение N 1

Получено банком кредитора
________________ 19___ г.

Реестр векселей N _______
________________ 19___ г.

                                        ДЕБЕТ Сумма реестра
                                       +-------------------+        ¦
   ¦ N счета плательщика               ¦        ¦          ¦        ¦
   ¦ Банк плательщика         в г.     ¦код     ¦счет N    ¦        ¦
   +-------------------------------------------------------¦        ¦
   ¦ Получатель                                            ¦        ¦
   ¦                                                       ¦        ¦
   ¦                                              КРЕДИТ   ¦        ¦
   ¦                                   +-------------------¦        ¦
   ¦N счета получателя                 ¦         ¦         ¦        ¦
   ¦Банк получателя           в г.     ¦код      ¦счет N   ¦        ¦
   +---------------------------------------------+---------¦        ¦
   ¦                    ¦                        ¦         ¦        ¦
   ¦                    ¦ Срок платежа           ¦ Сумма   ¦        ¦
   ¦NN векселей         ¦ по векселю             ¦         ¦        ¦
   +--------------------+------------------------+---------+--------¦
   ¦                    ¦                        ¦         ¦        ¦
   ¦                    ¦                        ¦         ¦        ¦
   ¦                    ¦                        ¦         ¦        ¦
   +----------------------------------------------------------------+