РОЗГЛЯНУТО  ___________________________
__________________________________________
__________________________________________
__________________________________________
(найменування органу, який розглянув фінансовий план)
	Додаток 1
до Порядку складання, затвердження та контролю виконання
фінансового плану державного комерційного та казенного підприємства,
господарського товариства, у статному фонді якого більше
50 відсотків акцій (часток, паїв) належить державі	

                                       
                                          __________________________________________				ЗАТВЕРДЖЕНО ______________________________________________________
                                                        __________________________________________				______________________________________________________________________
             __________________________________________				______________________________________________________________________
                                                                  (найменування органу, з яким 					  (посада, прізвище та ініціали керівника органу управління підприємством або  номер
погоджп                                                      погоджено фінансовий план)					    відповідного рішення Кабінету Міністрів України)

                                                                                                                                                                                                                 ПОГОДЖЕНО  ______________________________________________________
                                                        __________________________________________				______________________________________________________________________
             __________________________________________				______________________________________________________________________
                                                                  (найменування органу, з яким 					  (посада, прізвище та ініціали керівника органу управління підприємством)
погоджп                                                      погоджено фінансовий план)
				                                                                	коди 	
		Рік		
Підприємство 	 	за ЄДРПОУ 		
Організаційно-правова форма		за КОПФГ 		
Територія 		за КОАТУУ 		
Орган державного управління 	 	за СПОДУ 		
Галузь 		за ЗКГНГ 		
Вид економічної діяльності 		за КВЕД 		
Одиниця виміру: тис. грн. 				
Форма власності 				
Чисельність працівників			
Місцезнаходження			
Телефон 			
Прізвище та ініціали керівника			
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН ПІДПРИЄМСТВА  НА ______________ рік
Основні фінансові показники підприємства
І. Формування прибутку підприємства	
	Код рядка	Довідка:
факт минулого року	Довідка:
фінансовий план поточного року	Плановий рік 
(усього)	У тому числі	
					І 
квартал 	ІІ 
квартал	ІІІ 
квартал	ІV 
квартал	
Доходи		
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 	001								
податок на додану вартість	002								
інші непрямі податки	003								
Інші вирахування з доходу (розшифрування)	004								
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (розшифрування)	005								
Інші операційні доходи (розшифрування)	006								
Дохід від участі в капіталі (розшифрування)	007								
Інші фінансові доходи (розшифрування)	008								
Інші доходи  (розшифрування)	009								
Усього доходів	010							
Витрати		
Собівартість реалізованої продукції ( товарів, робіт та послуг) (розшифрування) 	011								
Адміністративні витрати, 
у тому числі:	012								
витрати, пов’язані з  використанням
службових автомобілів	012/1								
витрати на консалтингові послуги 	012/2								
витрати на страхові послуги	012/3								
витрати на аудиторські послуги	012/4								
Інші адміністративні витрати (розшифрування)	012/5								
Витрати на збут (розшифрування)	013								
Інші операційні витрати (розшифрування)	014								
Фінансові витрати (розшифрування)	015								
Втрати від участі в капіталі (розшифрування)	016								
Інші витрати (розшифрування)            	017								
Податок на прибуток від звичайної діяльності 	018							
Усього витрати	019							
Фінансові результати діяльності:	
Валовий прибуток (збиток)	020								
Фінансовий результат від операційної діяльності	021								

Продовження додатка 1

	Код рядка	
Довідка:
факт минулого року
	Довідка:
фінансовий план поточного року	Плановий рік 
(усього)	У тому числі	
					І 
квартал 	ІІ 
квартал	ІІІ 
квартал	ІV 
квартал	
Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування	022								
Частка меншості	022/1								
Чистий прибуток (збиток), у тому числі:	023								
прибуток 	023/1								
збиток	023/2								
ІІ. Розподіл чистого прибутку	
Відрахування частини прибутку: 									
державними, казенними підприємствами та їх об’єднаннями і дочірніми підприємствами	024								
господарськими товариствами, холдинговими компаніями  та їх дочірніми підприємствами  відповідно до законодавства України	025								
Відрахування до фонду дивідендів: 
господарськими товариствами, холдинговими компаніями  та їх дочірніми підприємствами за нормативами, установленими в поточному році, за результатами фінансово –господарської діяльності за минулий рік, у тому числі:	026				X	X	X	X	
на державну частку	026/1				X	X	X	X	
Перераховані дивіденди за результатами фінансово-господарської діяльності за минулий рік, у тому числі:	027				X	X	X	X	
на державну частку	027/1				X	X	X	X	
Залишок нерозподіленого прибутку минулих періодів (непокритого збитку)	028				X	X	X	X	
Розвиток виробництва:	029								
у тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД	029/1								
									
Резервний фонд	030				X	X	X	X	
Інші фонди (розшифрувати)	031								
Залишок нерозподіленого прибутку 	032				X	X	X	X	
ІІІ. Обов’язкові платежі підприємства до бюджету та державних цільових фондів	
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету, у тому числі:	033								
податок на прибуток 	033/1								
акцизний збір	033/2								
ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду	033/3								
ПДВ, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду	033/4								
рентні платежі	033/5								
ресурсні платежі	033/6								
Інші податки  (розшифрувати)	033/7								
Погашення податкової заборгованості, у тому числі: 	034								
погашення реструктуризованих та відстрочених сум, що підлягають сплаті у поточному році:	034/1								
до бюджету	034/2								
до державних цільових фондів	034/3								
неустойки (штрафи, пені)	034/4								
Внески до державних цільових фондів, у тому числі:	035								
внески до Пенсійного фонду України	035/1								
внески до фондів соціального страхування	035/2								
Інші обов’язкові платежі, у тому числі:	036								
місцеві податки та збори 	036/1								
інші платежі (розшифрувати)	036/2								

Керівник підприємства                                         __________________                                    __________________                                                         ____________________
                                                                                                (посада)                                                       (підпис)                                                                                     (ПІБ)  

Продовження додатка 1

Таблиця 1

Елементи операційних витрат	
	Код рядка	Факт минулого року	Фінансовий план поточного року	Плановий рік 
(усього)	У тому числі	
					І 
квартал 	ІІ 
квартал	ІІІ 
квартал	ІV 
квартал	
Матеріальні затрати, у тому числі	001								
витрати на сировину й основні матеріали	001/1								
витрати на паливо та енергію	001/2								
Витрати на оплату праці	002								
Відрахування на соціальні заходи	003								
Амортизація	004								
Інші операційні витрати	005								
Операційні витрати, усього	006								

                                                                                                                                                                                                                              

Керівник підприємства                                         __________________                                    __________________                                                         ____________________
                                                                                                (посада)                                                       (підпис)                                                                                     (ПІБ)  

Продовження додатка 1

 Таблиця 2

Капітальні інвестиції	
	Код рядка	Факт минулого року	Фінансовий план поточного року	Плановий рік 
(усього)	У тому числі	
					І 
квартал 	ІІ 
квартал	ІІІ 
квартал	ІV 
квартал	
Капітальні інвестиції, усього	001								
капітальне будівництво	002								
придбання (виготовлення) основних засобів	003								
придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів	004								
придбання (створення) нематеріальних активів	005								
модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів	006								
придбання (створення) оборотних активів	007								
капітальний ремонт	008								

                                                                                                                                                                                                                       

Керівник підприємства                                         __________________                                    __________________                                                         ____________________
                                                                                                (посада)                                                       (підпис)                                                                                     (ПІБ)  

5
Продовження додатка 1

Таблиця 3

Коефіцієнтний аналіз                                  	

	Нормативне значення	
на 01.01 факту минулого року
	на 01.04
факту минулого
року	на 01.07 факту минулого
року	на 01.10 факту минулого
рок	на 01.01
факту
поточного
року	на 01.04 
факту поточного року	

Примітки	
Рентабельність продажу
(чистий прибуток/чистий дохід), %	>0							Коефіцієнт рентабельності характеризує дохідність продукції, що реалізується, і відображає, який прибуток отримує      підприємство        на
1 гривню реалізованої продукції 	
Коефіцієнт загальної ліквідності
(оборотні активи/поточні зобов’язання), %	>1							Коефіцієнт показує достатність ресурсів підприємства, які можуть бути використанні для погашення його поточних зобов’язань. Це означає, що на кожну гривню поточних зобов’язань повинно припадати не менше 2 гривень ліквідних коштів. Нормальним значенням для цього показника є 2-3	
Коефіцієнт структури капіталу
(цільове фінансування +довгострокові зобов’язання +поточні зобов’язання/власний капітал) 	-							Коефіцієнт свідчить про залежність товариства від зовнішніх джерел фінансування	
Фінансова стійкість ( І та ІІ розділи пасивів Ф №1 *100 / валюту балансу)	-							Показує питому вагу в загальній вартості майна всіх джерел коштів, які підприємство може використати у своїй поточній діяльності без втрат для кредиторів	
Коефіцієнт незалежності (автономії)
(І  розділ пасивів Ф №1 *100 / валюту балансу)	0,5, або 
50 %							Показує, яку частку становлять власні засоби у вартості майна підприємства (збільшення коефіцієнта свідчить про зміцнення фінансової стійкості підприємства)	
Коефіцієнт співвідношення залучених та власних коштів ( ІІ та ІІІ розділи пасивів Ф №1 / І розділ пасивів Ф №1)	0,3-0,5							Показує  фінансову автономність підприємства від залучення (позичення) коштів. Зменшення цього показника свідчить про зміцнення фінансового стану підприємства   та зменшення залежності підприємства від залучених коштів	
Приріст/зменшення чистих активів (власного капіталу) підприємства (чисті активи на дату розрахунку/чисті активи на відповідну дату попереднього року), %
	>100%							Показує відносний приріст (зменшення) чистих активів	
Зменшення/приріст простроченої дебіторської заборгованості (прострочена дебіторська заборгованість на дату розрахунку/прострочена дебіторська заборгованість на відповідну дату попереднього року), %	>100%							Показує відносний приріст (зменшення) чистих активів	

Керівник підприємства                                         __________________                                    __________________                                                         ____________________
                                                                                                (посада)                                                       (підпис)                                                                                     (ПІБ)  

Продовження додатка 1

Таблиця 4
Рух грошових коштів	
	Код рядка	
Факт минулого року
	Факт
поточного року	Прогнозний рух коштів на кінець поточного року	Плановий рік 
(усього)	У тому числі	
						І 
квартал 	ІІ 
квартал	ІІІ 
квартал	ІV 
квартал	
Надходження			
       Надходження грошових коштів   від основної  діяльності 	001									
      Виручка від реалізації товарів, робіт, послуг 	002									
      Цільове фінансування  	003									
      Отримання короткострокових кредитів 	004									
      Аванси одержані	005									
      Інші надходження (розшифрувати) 	006									
      Надходження грошових коштів   від інвестиційної діяльності 	007									
       Виручка від реалізації основних фондів	008									
       Виручка від реалізації нематеріальних активів 	009									
       Надходження  від продажу акцій та облігацій 	010									
      Інші надходження (розшифрувати) 	011									
      Надходження грошових коштів   від фінансової  діяльності 	012									
       Отримання довгострокових кредитів 	013									
      Інші надходження (розшифрувати) 	014									
      Видатки  грошових коштів      
основної  діяльності 	015									
      Розрахунки за товари, роботи та послуги 	016									
      Розрахунки з оплати праці 	017									
      Повернення короткострокових кредитів 	018									
      Платежі в бюджет (розшифрувати) 	019									
       Інші витрати (розшифрувати)	020									
     Видатки грошових коштів    інвестиційної   діяльності 	021									
      Придбання основних засобів  	022									
      Капітальні вкладення  	023									
      Придбання нематеріальних активів 	024									
      Придбання  акцій та облігацій  	025									
      Інші витрати (розшифрувати)	026									
     Видатки грошових коштів   фінансової    діяльності 	027									
      Сплата дивідендів 	028									
      Повернення довгострокових  кредитів 	029									
          Грошові кошти:			
          на початок періоду	030									
          на кінець періоду	031									
          Чистий грошовий потік	032									

Керівник підприємства                                         __________________                                    __________________                                                         ____________________
                                                                                                (посада)                                                       (підпис)                                                                                     (ПІБ)  

Продовження додатка 1

Таблиця 5
ІНФОРМАЦІЯ
до фінансового плану
________________________________________________
(назва підприємства)
1. Дані про підприємство 	
загальна інформація про підприємство (резюме);
персонал та фонд оплати праці: 
          загальна кількість зайнятих на підприємстві з відокремленням чисельності апарату підприємства та розмежуванням категорій працівників (порівняно з фактичними даними року, що минув, запланованого рівня поточного року та даними планового року). У разі збільшення фонду оплати праці в плановому році порівняно з установленим рівнем попереднього року надати обґрунтування. 
2. Перелік підприємств, які входять до консолідованого фінансового плану	
Підприємство	Вид діяльності	
		
3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 005 фінансового плану)	

Види діяльності (указати всі види діяльності)	Питома вага  в загальному обсязі реалізації (у %)	Фактичний показник отримання доходу (виручки) за минулий рік	Плановий показник  отримання доходу (виручки) за плановий рік	
	за минулий рік	за плановий рік			
					
Х	Разом: 100 % 	Разом: 100 %			
4. Діючі фінансові зобов’язання підприємства	
Назва банку	Вид кредитного продукту та  цільове призначення	
Сума, валюта за договором
(у тис. грн)	
Процентна
ставка	Дата видачі/
погашення
(графік)	
Заборгованість на останню дату	

Забезпечення	
							
Усього 	Х		х	х			
5. Аналіз окремих статей  фінансового плану 	
	
Код рядка	Факт минулого року	Фінансовий план поточного року	Плановий рік
(усього)	Пояснення та обґрунтування до запланованого рівня доходів/витрат	
Інші відрахування з доходу	004					
Інші операційні доходи	006					
Дохід від участі в капіталі 	007					
Інші фінансові доходи 	008					
Інші доходи	009					
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг) 	011					
Адміністративні витрати, усього,
у тому числі:	012/5					
витрати на службові відрядження	012/5/1					
витрати на зв’язок	012/5/2					
витрати на оплату праці	012/5/3					
відрахування на соціальні заходи	012/5/4					
амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення	012/5/5					
витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначення	012/5/6					
витрати на страхування майна загальногосподарського призначення	012/5/7					
витрати на страхування загальногосподарського персоналу	012/5/8					
організаційно-технічні послуги 	012/5/9					
консультаційні та інформаційні послуги	012/5/10					
юридичні послуги	012/5/11					
послуги з оцінки майна	012/5/12					
витрати на охорону праці загальногосподарського персоналу	012/5/13					
витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів 	012/5/14					
витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання, у тому числі:	012/5/15					
витрати на поліпшення основних фондів	012/5/16					
інші адміністративні витрати 	012/5/17					
Витрати на збут, усього,
у тому числі:	013					
Реклама	013/1					
інші витрати на збут (розшифрування)	013/2					

Продовження додатка 1
Продовження таблиці 5

	Код рядка	
Факт минулого року
	Фінансовий план поточного року	Плановий рік
(усього)	Пояснення та обґрунтування до запланованого рівня доходів/витрат	
Інші операційні витрати, усього,
 у тому числі:	014					
відрахування до резерву сумнівних боргів	014/1					
інші операційні витрати (розшифрування)            	014/2					
Фінансові витрати	015					
Витрати від участі в капіталі	016					
Інші витрати	017					
Інші фонди	031					
Інші  податки	033/7					
Інші платежі	036/2					
Інші цілі розподілу чистого прибутку						
6. Витрати на утримання транспорту ( у складі адміністративних витрат)	
№ з/п	Марка	Рік придбання	Ціль використання	Витрати (тис. грн.)	Короткий опис видів витрат	

7. Інформація про проекти, під які планується залучити кредитні кошти	
	
8. План інвестицій 	
Назва об’єкта	Залучення кредитних коштів	Амортизація	Інші джерела (розшифрувати)	Усього	
					
Усього					
Відсоток				100 %	
9. Інша додаткова інформація по підприємству	

        Додаткова інформація має включати результати аналізу фінансово-господарської  діяльності підприємства за попередній рік, показники  господарської діяльності та розвитку підприємства в поточному році та на плановий рік, цінову політику підприємства та розрахунок складу собівартості.
     Примітки:
       пункт 2 таблиці 5 заповнюється шляхом додавання рядків із зазначенням назви конкретного підприємства;
       пункт 3 таблиці 5 заповнюється шляхом додавання рядків із зазначенням кожного виду діяльності підприємства;
       пункт 4  таблиці 5 заповнюється шляхом додавання рядків із зазначенням назви конкретного кредитора підприємства;
       рядки пункту 5 таблиці 5 -  004, 006, 007, 008, 009, 011, 012/5/17, 013/2, 014/2, 015, 016, 017, 031, 033/7, 036/2 та рядок “Інші цілі розподілу чистого прибутку” заповнюються шляхом додавання рядків, до яких мають бути включені всі витрати або доходи яких підпадають під назву зазначеного рядка;
       пункт 6 таблиці 5 заповнюється шляхом додавання рядків із зазначенням назви кожного виду транспорту;
       пункт 7 таблиці 5 має містити повну інформацію щодо кожного проекту, під які планується залучати кошти, з обґрунтуванням суми позики, терміну окупності;
       пункт 8 таблиці 5 заповнюється шляхом додавання рядків із зазначенням назви кожного об’єкта.

Керівник підприємства                                         __________________                                    __________________                                                         ____________________
                                                                                                (посада)                                                       (підпис)                                                                                     (ПІБ)